Бизнес-план гостиницы

Бизнес-план гостиницы ...

1 Обложка 3
2 Резюме 4
3 Цели деятельности фирмы и цели бизнес-плана 5
4 Проектируемый вид услуг 6
5 Конкуренция 7
6 Стратегия маркетинга 9
7 Организационный план 11
8 Оценка риска и страхование 16
9 Финансовый план 17
10 Стратегия финансирования 25
11 Выводы 27

2 Резюме

Гостиница занимает 3-этажное кирпичное здание, расположенное вблизи Гора Зеленая.
Настоящий проект гостиницы рассчитан на 5 лет и предполагает:
1.Строительство гостиницы на 30 номеров; общая стоимость проекта при этом составит 75 250 000 руб.;
2.Стоимость проекта покрывается на 90 000 000 руб. за счет собственных средств и на 30 000 000 руб. за счет долгосрочного кредита сроком на два года;
3.В проекте доказано, что предприятие полностью рассчитается по кредиту и процентам в течение первых двух лет с начала работы;
4.Срок окупаемости процента (по дисконтированным величинам) – три года;
5.Эффективность проекта подтверждается положительным значением критерия NPV.
6. Точка безубыточности представлена по годам в таблице 12 и в первый год составляет 46 441 000 руб.

д.Инженер по охране труда, инженер по тех. надзоруЗаместитель гл. бухгалтера, рядовые бухгалтерыИнструктор по кадрам, менеджер по обучению персоналаРисунок 1 – Организационная структура ООО «Айс»Таблица 4 - Закрепление должностных функциональных обязательств в гостиницеДиректорУправление, организация работы и эффективного взаимодействия всех структурных подразделений, управление их деятельностью. Обеспечивает рентабельное ведение гостиничного хозяйства, своевременное и качественное предоставление проживающим комплекса услуг , способствует развитию коммерческой деятельности.Финансовый отдел (гл. бух)Ведение, полнота и достоверность учета, в т.ч. за составление и предоставление отчетности.Менеджер персоналаНаблюдение за рынком труда, информирования руководства компании о сплотившейся на рынке ситуации с кадрами и средней З/П;Оперативный поиск и подбор нужных предприятию специалистов, планирование потребностей в кадрах на ближайшую и дальнейшую перспективу. Создание кадрового резерва; создание системы мотивации трудаМенеджер по маркетингуРуководит коммерческо-сбытовой деятельностью предприятия, обеспечивает действенную рекламу и мероприятий по стимулированию сбыта продукции; обеспечивает единую коммерческую политику на предприятии, координация согласования действий всех функцион-х отделовГлавный ИнженерОбеспечение необходимого уровня технической подготовки производства. Осуществления контроля за соблюдением проектной конструкторской и технологической дисциплины правил и норм по охране труда, техники безопасности , производственной санитарии и пожарной безопасности, требований природоохранных органов , а также органов, осуществляющих технический надзор.Служба приема и размещенияРегистрация приезжающих гостей , распределение номеров, поселение и выписка клиентов и оказания им многочисленных дополнительных услуг.Хозяйственная службаНесет ответственность за чистоту всего отеля и его номеров, ведение журнала отдела хозяйственной службы гостиницы.1. Генеральный директор – 1 чел.2. Менеджер по маркетингу – 1 чел.3. Начальник службы размещения и бронирования – 1 чел.4. Директор хозяйственной службы – 1 чел.5. Главный инженер – 1 чел. 6. Главный бухгалтер – 1 чел.7. Менеджер персонала – 1 чел.8. Менеджер по рекламе и сбыту – 1 чел.9. Секретарь - 1 чел.10. Инженер по охране труда – 1 чел.11. Бухгалтер – 1 чел.12. Инструктор по кадрам – 1 чел.Итого управленческий персонал 12 человек13. Консьерж – 4 чел.14. Горничные – 12 чел.15. Прачки – 4 чел.16. Водители – 4 чел.17. Охранники – 4 чел.18. Повара – 8 чел.19. Официант – 4 чел.20. Спасатели – 2 чел.21. Дворник – 1 чел.Итого вспомогательных рабочих 43 человекаВСЕГО 55 человекТаблица 4 - Смета капитальных затрат по приобретению объектов основных средствСтатьи расходовСумма, руб.121.Стоимость расходов по строительству здания;2.Укомплектование здания необходимым оборудованиемВ том числе:а) стоимость оборудования по ценам изготовителя;б) транспортно-заготовительные расходы;в) расходы по монтажу, наладке и пуску3.Сметная стоимость автостоянки46 500 00021 750 00015 000 0001 750 0005 000 0008 000 000ВСЕГО затрат75 250 000Линейный способ относится к самым распространенным. Его используют примерно 70 % всех предприятий. Популярность линейного способа обусловлена простотой применения. Суть его в том, что каждый год амортизируется равная часть стоимости данного вида основных средств.Способ начисления амортизации – линейный; Средневзвешенная норма амортизационных отчислений – 8,5%75250000*8% = 6 396 000 руб.Сумма амортизации за год: 6 396 000 руб.Сумма амортизации за месяц: 533 000 руб.Смета капитальных затрат сложилась из следующих статей:1. Стоимость расходов по строительству здания:Площадь здания составит 1005 кв. м из них: 30 номеров (площадью 25 кв. м каждый), ресторан площадью 150 кв. м, подсобное помещение площадью 55 кв. м., холл – 50 кв. м.Конструктивно-технологическое описание объекта оценки и его основные параметры приведены в таблице:Наименование объектаОсновные параметрыОписаниеЗдание гостиницыобъем по наружному обмеру: 3000 куб.м.площадь по наружному обмеру: 1005 кв.м.этажность - 3; высота потолков -2,9 м.фундамент – железобетонные блокистены – кирпичныеперегородки - кирпичныеперекрытия – железобетонныекровля – металлическийполы – линолеум, кафельная плиткапроемы: двери – филенчатые, окна – пластиковые стеклопакетыотделка: штукатуркаПо состоянию на 01.2013г. расчетная стоимость 1м² общей площади кирпичного трехэтажного здания составила без учета НДС 39 221 рубль.ПВС = 1005м²* 39 221 руб.*1,18 = 46 512 184 рубля, условно принимаем 46 500 тыс. руб.2. Укомплектование гостиницы необходимым оборудованием:- сантехникаунитаз 32 шт. (8000 руб./шт) – 256 000 руб. раковина 32 шт. (5000 руб./шт) – 160 000 руб.душевая 30 шт. (20000 руб./шт) – 600 000 руб.- мебель в номераДвуспальная кровать 20 шт. (15000 руб./шт) – 300 000 руб.Односпальная кровать 10 шт. (8000 руб./шт) – 80 000 руб.Холодильник 30 шт. (15000 руб./шт) – 450 000 руб.Тумба 60 шт. (4000 руб./шт) – 240 000 руб.Шкаф 30 шт. (7000 руб./шт) – 210 000 руб.Стол 30 шт. (3000 руб./шт) – 90 000 руб.Стулья 150 шт. (1000 руб./шт) – 150 000 руб.Чайник электрический 30 шт. (1500 руб./шт) – 45 000 руб.Пастельное белье и полотенца 100 комплектов (1500 руб./шт) – 150 000 руб.- оборудование в подсобное помещениеСтиральная машина 4 шт. (30000 руб./шт.) - 120 000 руб.Сушилка 4 шт. (50000 руб./шт) – 200 000 руб.Шкаф 2 шт. (20000 руб./шт) – 40 000 руб.- оборудование для холлаСтойка для ресепшен 50 000 руб.Кресло кожаное 4 шт. (50000 руб/шт) – 200 000 руб.Диван кожаный 2 шт. (70000 руб./шт.) – 140 000 руб.Компьютер 30 тыс. руб.Журнальный столик 2 шт (15000 руб./шт.) – 30 000 руб.- оборудование ресторана: на оборудования ресторана на 80 посадочных мест понадобится примерно 11 459 000 руб. (закупка столов, стульев, столовых приборов, посуды, кухонной утвари, кухонного оборудования и др.). Все цены на оборудования брались средние на рынке города Кемерово (информационный справочник БИС-товары). 3. Сметная стоимость автостоянки на 30 автомобилейУкладка асфальта 1000 кв. м составит 5 000 000 руб. Установка шлагбаума, поста контроля и забора 3 000 000 руб.Стоимость взята из ежеквартального журнала «В помощь оценщику» №4, 2012г8 Оценка риска и страхованиеВиды рисков и методы их страхования представлены в табл.5Таблица 5 - Виды рисков и методы страхования от нихВид рискаСтепень рискаМетоды страхования от риска1231.Неблагоприятные изменения рыночной конъюнктурыНеизбежный1.Глубокое маркетинговое исследование рынка, проводимое систематически;2.Применение прогрессивных методов обслуживания клиентов2.Противодействие конкурентов. Недобросовестная конкуренцияДопустимый1.Использование методов судебной защиты;2.Отслеживание конъюнктуры рынка;3.Использование аппарата маркетинга3.Инфляционные процессыДопустимый1.Проведение разумно обоснованной ценовой политики: рост цен не отстаёт от уровня инфляции4.Форс-мажорные обстоятельстваЧрезмерный1.Страхование имущества и клиентов5.Финансовые рискиНеизбежный1.Создание высокого финансово-кредитного потенциала9 Финансовый планПрогнозирование объема продажПроект рассчитан на пять лет. При этом:1.Коэффициент загрузки мест составляет 0,75 в первый год реализации проекта. Объем продаж ежегодно возрастает на 5%;2.Выручка от прочих услуг принята укрупнено, в размере 10% от выручки от основной деятельности;3.Ежегодный рост цен составляет 10%Таблица 6 - Выручка от продаж (прогноз) при реализации проектаПоказатели1 год2 год3 год4 год5 годВСЕГО12345671.Объём предоставленных услуг, комнато-дни2.Прогнозируемая цена 1 номера в сутки, руб.3.Выручка от основной деятельности, руб.4.Выручка от неосновной деятельности (ресторанные услуги, парковка), руб.32 8503200105 120 00010 512 00034 4933520121 410 00012 141 00036 2173872140 230 00014 023 00038 0284260162 000 00016 200 000399304686187 110 00018 711 000181 518-715 870 00071 587 0005.ИТОГО выручка от продаж115 632 000133 551 000154 253 000178 200 000205 821 000787 458 000Смета продаж используется для составления сметы прямых материальных затрат:1-й год:январь17344800руб.февраль11563200руб.март12719520руб.апрель9250560руб.май8094240руб.июнь3468960руб.июль3468960руб.август3468960руб.сентябрь6937920руб.октябрь10406880руб.ноябрь11563200руб.декабрь17344800руб.Итого115632000руб.2-й год:1 квартал48078360руб.2 квартал29381220руб.3 квартал16026120руб.4 квартал40065300руб.3-й год:1 полугодие103356000руб.2 полугодие74844000руб.4-й год:год 205821000руб.5-й год:год 787458000руб.Оценка прямых материальных затратВсе дальнейшие расчёты ведём по первому году реализации проекта; для каждого последующего года все виды затрат будут увеличены на 10% ежегодно.Таблица 7 - Смета прямых материальных затратПоказателиОсновные материалыМатериалы для укомплектования гостиницы (бельё и т.п.)Расходные материалы (моющие средства и т.п.)Топливо, энергия и т .п.12341.Количество, необходимое для устойчивой работы гостиницы;2.Плюс необходимое количество запасов на конец года1 700 0001 700 00087 600 0001 680 000--ИТОГО:3.Минус величина запасов на начало года;4.ИТОГО количество материалов для закупки;5.Цена единицы материалов, руб.6.ИТОГО прямые материальные затраты, тыс.руб.3 400 000-3 400 000600 2 040 00089 280 000-89 280 00010 руб.892 800----1 057 200 ВСЕГО прямые материальные затраты, тыс.руб.--3 990 000Имеем прямых материальных затрат:1 год – 3 990 000 руб.;2 год – 4 390 000 руб.;3 год – 4 830 000 руб.;4 год – 5 310 000 руб.;5 год – 5 840 000 руб.Прямые материальные затраты – это материалы, которые необходимы для оказания данных услуг (постельное белье, моющие средства, электроэнергия и т.п.).Расходы по оплате трудаСмета расходов по оплате труда представлена в табл.8Таблица 8 - Смета расходов по оплате труда (55 человек) на 1 год реализации проектаПоказателиСумма121.Количество рабочих часов, необходимых для оказания услуг, нормо-часов;2.Средняя почасовая оплата, руб.3.Итого расходы по оплате труда, руб.4.Социальные отчисления, руб.2000005511 000 0002 860 0005.ИТОГО расходов, связанных с оплатой труда, руб.13 860 000К дальнейшему расчёту принимаем:1 год – 13 860 000 руб.;2 год – 15 250 000 руб.;3 год – 16 770 000 руб.;4 год – 18 450 000 руб.;5 год – 20 290 000 руб.Общее количество сотрудников: 55 чел.Оценка накладных расходовСмета накладных расходов представлена в табл.9Таблица 9 - Смета накладных расходов на первый год реализации проекта (руб.)ПоказателиСумма121.Заработная плата вспомогательного персонала;2. Заработная плата управленческого персонала;3.Единый социальный налог;4.Энергия и освещение;5.Амортизация основных фондов;6.Вспомогательные материалы;7.Текущий ремонт;8.Налог на имущество;9.Страхование;10.Прочие расходы5 574 0002 536 0002 109 0004 420 0006 396 0002 638 0002 000 0001 656 0001 500 000315 00011.ИТОГО накладные расходы30 145 000Принимаем к дальнейшему расчёту:1 год – 30 145 000 руб.;2 год – 33 160 000 руб.;3 год – 36 475 000 руб.;4 год – 40 120 000 руб.;5 год – 44 135 000 руб.