Вход

ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК: ЦЕЛИ, ФУНКЦИИ,ОРГАНИЗАЦИЯ. АНАЛИЗ ПАО СБЕРБАНК

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Курсовая работа*
Код 213134
Дата создания 20 марта 2017
Страниц 50
Мы сможем обработать ваш заказ 22 сентября в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
990руб.
КУПИТЬ

Описание

ПРАКТИКА :


2. АНАЛИЗ ОСНОВНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКА
Сбербанк является крупнейшим банком Российской Федерации, а также одной из крупнейших системообразующих компаний страны.
Полное фирменное наименование банка – Публичное акционерное общество «Сбербанк России». На английском языке: Sberbank of Russia.
Кредитная организация учреждена 20 июня 1991 года в Центральном Банке Российской Федерации. Регистрационный номер — 1481. С этого времени осуществляла операции в различных юридических формах. В соответствии с требованиями Федерального закона № 99‐ФЗ «О внесении изменений в главу 4 части первой Гражданского кодекса Российской Федерации и о признании утратившими силу отдельных положений законодательных актов Российской Федерации», по реш ...

Содержание

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 3
1. Центральный банк: цели, функции,организация 5
1.1 Цели и задачи деятельности цб рф в соответствии с законом рф 5
1.2 Организационная структура ЦБ РФ 8
1.3 Функции и операции ЦБ РФ с учетом ограничений. 12
2. Анализ основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России» 18
2.1. Общая характеристика банка 18
2.2. Анализ пассивных операций банка 23
2.2.1. Структура пассивных операций банка 23
2.2.2. Собственные средства коммерческого банка 25
2.2.3. Обязательства коммерческого банка 29
2.3. Анализ активных операций банка 33
2.4. Нормативы ликвидности 38
2.5. Рейтинги банка 42
3. Разработка предложений по повышению эффективности деятельности кредитной организации 46
Заключение 49
Библиографический список 50
Приложения 51

Введение

Банки прочно и надолго вошли в нашу современную жизнь. Они обеспечивают весь процесс жизнедеятельности экономики и при этом остаются невидимыми для широких масс.
Центральный банк России – особый правовой институт, который является регулятором кредитно-банковской системы в РФ, а также наделен функцией эмиссии денег. Напоминаем, что в России действует двухуровневая банковская система, состоящая из Центрального банка и остальных кредитных учреждений (частных и государственных банков, кредитных организаций). На ЦБ возложен контроль за деятельностью кредитных учреждений, выдачу и отзыв лицензий на осуществления различных банковских операций и т.д.
Актуальность темы состоит в том , что в настоящее время финансовая деятельность ЦБ РФ имеет огромное значение на всех уровнях экономики, поскольк у от его правильно выбранных методов и эффективного функционирования, посредством которых осуществляется деятельность, зависит дальнейший рост и стабильность экономического потенциала государства, отдельных секторов экономической деятельности, а также значительное укрепление позиций государства на международном рынке.
В связи с этим цель данной курсовой работы – изучить деятельность Центральнго Банка Российской федерации, а также необходимо будет провести анализ основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России».
Реализация поставленных целей предполагает решение таких задач, как:
• рассмотреть Центральный Банк Российской федерации, а именно изучить цели его деятельности, функции и организационную структуру;
• провести анализ основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России», в частности изучить пассивные и активные операции ПАО «Сбербанк России»;
• разработать предложения по повышению эффективности деятельности ПАО «Сбербанк России».
Объектом исследования данной курсовой работы является ПАО «Сбербанк России».
Предмет исследования – изучение основных показателей деятельности ПАО «Сбербанк России».
При написании курсовой работы были применены такие методы научного исследования, как изучение научной литературы по теме исследования, нормативно-правовой базы и аналитический метод.

Фрагмент работы для ознакомления

Акционеры Банка обладают правом принятия ключевых решений и утверждения документов, регулирующих систему корпоративного управления Банка. Общему собранию акционеров банка подотчетен Наблюдательный совет, который осуществляет стратегическое управление и общее руководство деятельностью банка, определяет основные принципы и подходы к организации в банке системы корпоративного управления, включая системы управления рисками и внутреннего контроля, а также контролирует деятельность исполнительных органов. Для осуществления своих функций в банке сформированы Комитет по аудиту, Комитет по кадрам и вознаграждениям, Комитет по стратегическому планированию. Руководство текущей деятельностью банка осуществляется Президентом, Председателем Правления и Правлением банка. Компанию возглавляет Греф ГерманОскарович – президент, председатель Правления ПАО «Сбербанк России». Исполнительные органы определяют политику банка в сфере управления рисками, организуют внедрение в практику работы банка наиболее прогрессивных банковских технологий и проводят работу по совершенствованию сети филиалов и других обособленных подразделений банка, осуществляют реализацию проектов по комплексной автоматизации банковских работ и др.В целях повышения эффективности работы и развития бизнеса в филиалах банка создаются коллегиальные органы управления (комитеты), основными задачами которых является решение вопросов и проведение политики по различным направлениям операционной деятельности. Созданная в банке линейно-функциональная система органов управления и контроля устанавливает правила и процедуры принятия корпоративных решений, обеспечивает управление и контроль деятельности Банка, регулирует взаимоотношения между акционерами (собственниками), Наблюдательным советом, менеджментом и иными заинтересованными лицами с высокой эффективностью.Являясь крупнейшим банком в России и обладая уникальной сетью из 16 территориальных банков и более 18 000 подразделений в 83 субъектах федерации, ПАО «Сбербанк России» осуществляет все традиционные виды банковских операций и сделок:Расчетно-кассовое обслуживание:- открытие и ведение текущих и расчетных счетов в рублях и иностранной валюте;- установка системы электронных платежей;- документарные операции;- размещение денежных средств в рублях и иностранной валюте в депозит;Валютные операции:- покупка и продажа иностранной валюты по заявкам клиентов на биржевом и межбанковском валютных рынках;- покупка-продажа наличной иностранной валюты;- международные расчеты: аккредитивы, банковские гарантии, инкассо.Кредитные операции:- срочное кредитование юридических лиц в рублях и иностранной валюте;- кредитные линии;- овердрафтные и расчетные кредиты;- схемы синдицированного кредитования проектов.Операции с ценными бумагами:- вексельное кредитование;- операции с государственными и корпоративными ценными бумагами.Обслуживание частных лиц:- депозиты до востребования и срочные в рублях и иностранной валюте;- прием и проведение платежей и переводов;- предоставление финансирования- денежные переводы и др.Все операции осуществляются банком в соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской деятельности» и на основании Генеральной лицензии Банка России на осуществление банковских операций №1481 от 11.08.2015 г. Сбербанк имеет лицензии на осуществление банковских операций на привлечение во вклады и размещение драгоценных металлов, другие операции с драгоценными металлами, лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на ведение брокерской, дилерской, депозитарной деятельности, а также на деятельность по управлению ценными бумагами. Все денежные операции в ПАО «Сбербанк России» надежно защищены участием банка в системе обязательного страхования вкладов с 11 января 2005 года.Для обслуживания клиентов на текущий год в России функционирует 17140 отделений Сбербанка. Банк постоянно модернизирует свои офисы (ВСП) и делает их более комфортными для клиента, адаптирует точки под определенные группы клиентов. Во всех офисах нового формата имеется сервис самообслуживания в формате 24/7. Стремясь сделать обслуживание более удобным, современным и технологичным, Сбербанк с каждым годом все более совершенствует возможности дистанционного управления счетами клиентов. В банке создана система удаленных каналов обслуживания, в которую входят:онлайн-банкинг «Сбербанк Онлайн» (более 13 млн. активных пользователей);мобильные приложения «Сбербанк Онлайн» для смартфонов (более 1 млн. активных пользователей);SMS-сервис «Мобильный банк» (более 17 млн. активных пользователей);одна из крупнейших в мире сетей банкоматов и терминалов самообслуживания (более 90 тыс. банкоматов и терминалов обслуживания).На сегодняшний день ПАО «Сбербанк России» является наиболее популярным банком у населения - 127 млн. розничных клиентов при общей численности населения - 143 млн., более 4 млн. посетителей в день и около 2 млрд. сделок, обрабатываемых ежегодно в отделениях Сбербанка.2.2. АНАЛИЗ ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКА HYPERLINK \l "Содержание" 2.2.1. СТРУКТУРА ПАССИВНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКАПассивные операции коммерческого банка – это операции по формированию банковских ресурсов, которые делятся на две группы:- собственные ресурсы – средства, принадлежащие непосредственно банку и не требующие возврата;- привлеченные ресурсы (обязательства) – средства, не принадлежащие банку и требующие возврата их владельцам (физическим и юридическим лицам).Информация о пассивах кредитной организации содержится в бухгалтерском балансе (приложение 1). На основании бухгалтерского баланса были проанализированы пассивы ПАО «Сбербанк России» на 01.01.16. Структура пассивов банков приведена в таблице 2.2.Таблица 2.2Анализ структуры пассивов ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2016№ п/п ПоказательНа 01.01.2016тыс. руб.%1Собственные ресурсы, в том числе:232815260610,251.1Средства акционеров (участников)677608440,291.2Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров 001.3Эмиссионный доход2280542261,001.4Резервный фонд35274290,011.5Переоценка основных средств663571260,31.6Переоценка ценных бумаг для продажи-464272900,021.7Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) прошлых лет17904929647,88-100330173355001.8Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период2183873070,962Привлеченные и заемные ресурсы2037876348789,752.1Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ7689892343,382.2Средства кредитных организаций6183638182,722.3Средства клиентов1772242345878,02.4Финансовые обязательства2280542261,002.5Выпущенные долговые обязательства6476943552,852.6Налоговые обязательства65309867602,872.7Резервы на возможные потери378053990,162.8Прочие пассивы2565669851,13Итого пассивов22706916093100На 01.01.2016 пассивы банка сформированы, в основном, за счет средств некредитных организаций в долевом соотношении 78% от общего объема ресурсов банка, что положительно характеризует его деятельность в части привлечения средств физических и юридических лиц. Оставшийся привлеченный капитал банка представлен на 3,38% - средствами ЦБ РФ, 2,72% - средствами кредитных организаций, 2,85% - выпущенными долговыми обязательствами, 2,87% - налоговыми обязательствами, прочими - на 1,13%. Резервы на возможные потери составили 0,16% от общего объема обязательств банка. Стоит отметить, что собственный капитал банка сформирован за счет внутренних источников наращивания банковского капитала – нераспределенной (7,88%) прибыли прошлых лет и неиспользованной прибыли (0,96%) отчетного периода, что позволяет утверждать о результативности деятельности банка. Эмиссионный доход банка на 01.01.2016 составил 1% от общего объема собственных средств банка. Таким образом, структура пассивов банка на 01.01.2016 имеет вид:Рисунок 2.2. Структура пассивов ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2016Согласно рисунку 2.2 пассивы ПАО «Сбербанк России» представлены на 89,75% привлеченными ресурсами и на 10,25% - собственными средствами. Большой объем привлеченных средств (89,75%) свидетельствует о высокой эффективности деятельности банка, так как главная цель кредитной организации – привлечение и размещение средств. HYPERLINK \l "Содержание" 2.2.2. СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКАК собственным средствам коммерческого банка относятся уставный капитал, эмиссионный доход, сумма переоценки основных средств, фонды, созданные за счет отчислений от прибыли, нераспределенная прибыль.Уставный капитал служит основным обеспечением обязательств банка и формируется из обыкновенных и привилегированных акций.Эмиссионный доход может быть получен двумя способами:- как разница между номинальной стоимостью акций и суммой взноса в уставный капитал в иностранной валюте, пересчитанной в рубли по официальному курсу Центрального банка Российской Федерации на дату внесения взноса;- как разница между номинальной и рыночной стоимостью, по которой акция фактически была продана в рублях.Сумма переоценки основных средств – это прирост (или снижение) стоимости основных средств в результате их переоценки.Фонды, созданные за счет отчислений от прибыли включают: резервный, потребления, накопления и др.Нераспределенная прибыль представляет собой часть прибыли, накопленную за время функционирования банка и удержанную от распределения между акционерами. Она включает «Фонды и неиспользованную прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации» и «Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период» за минусом произведенных после окончания отчетного года расходов по выплате дивидендов акционерам, а также прибыль, остающуюся после внесения платежей в бюджет, отчислений в резервный и другие фонды.Проанализировать структуру собственных средств можно, используя таблицу 2.3.Таблица 2.3Анализ структуры собственных средств банка на 01.01.16№п/пСобственные средства банкаСумма, тыс. руб.УдельныйВес, %1.Средства акционеров (участников) (стр. 1.1.+1.2.+1.3)677608442,911.1.Зарегистрированные обыкновенные акции и доли3430091,71.2.Зарегистрированные привилегированные акции и доли2334451,01.3.Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций1332840,22.Собственные акции, выкупленные у акционеров--3.Эмиссионный доход2280542269,84.Переоценка основных средств663571262,855.Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства-464272901,996.Фонды и неиспользованная прибыль, оставленная в распоряжении банка179049296476,917.Прибыль к распределению (убыток) за отчетный период2183873079,38Всего источников собственных средств(стр.1–стр.1.3+стр.2+стр.3+стр.4–стр.5+стр.6+стр.7)2328152606100Согласно полученным данным собственные средства банка на отчетный год представлены на 76,91% фондами и неиспользованной прибылью прошлых лет, что положительно характеризует результативность деятельности банка на протяжении предыдущих периодов. За отчетный период нераспределенная прибыль банка составила 9,38% собственных средств, увеличив собственный капитал банка на 218387307 тыс. руб. Эмиссионный доход банка в отчетном году составил 228054226 тыс. руб., что составило 9,8% собственного капитала банка, что характеризует высокую эффективность банка в части маневрирования ценными бумагами. В результате переоценки основных средств банк в отчетном году выручил 66357126 тыс. руб., что в долевом соотношении составило 2,85% собственных средств. Средства акционеров занимают удельный вес 2,91% в структуре собственных ресурсов банка, из которых 1,7% представлены зарегистрированными обыкновенными акциями. Таким образом, на 01.01.2016 структура собственного капитала банка имеет вид (рисунок 2.3):Рисунок 2.3. Структура собственного капитала ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2016Можно сделать вывод, что ПАО «Сбербанк России» является финансово устойчивой кредитной организацией, так как 76,91% собственного капитала составляет неиспользованная прибыль прошлых лет. Кроме того, на устойчивость банка влияет:- пропорции, в которых прибыль распределяется между фондами банка;- каково соотношение прибыли текущего года и нераспределенной прибыли прошлых лет;- какова динамика прибыли;Проанализируем объемы собственных средств банка в динамике за период с 01.01.2015 по 01.01.2016гг в разрезе собственных средств банка.Таблица 2.4Анализ динамики собственных средств банка в период с 01.01.2015 по 01.01.2016Статьи пассиваСуммаУдельный вес, %Отклонение 01.01.1501.01.1601.01.1501.01.16тыс. руб.%1) уставный капитал67760844677608443,83,2--2) фонды1488697172179049296484,0584,6830179579220,273) резервы352742935274290,191,78--4) прибыль21121296121838730710,4910,371743463,39Итого пассивов1771198406208016854410010030897013817,44Согласно данным таблицы 2.4 собственные средства банка в период с 01.01.2015 по 01.01.2016 увеличились на 17,44% и составили 2080168544 тыс. руб. на отчетную дату, что больше показателя прошлого периода на 308970138 тыс. руб. Увеличение произошло за счет прироста прибыли в абсолютном показателе на 7174346 тыс. руб., что в темпе прироста составило 3,39%, и пополнения фондов банка на 301795792 тыс. руб. или 20,27%. В сравнении с долевым соотношением на 01.01.2015 произошло увеличение доли фондов с 84,05% до 84,68% и уменьшение доли прибыли с 10,49% до 10,3%. Уставный и резервный капиталы банка не поменялись и на протяжении всего периода составили 67760844 тыс. руб. (3,2%) и 3527429 тыс. руб. (1,78%) соответственно. На отчетный год норматив достаточности собственных средств увеличился с 11,6% до 11,9%, что свидетельствует об улучшении финансового состояния банка. Основным фактором роста общего капитала стала заработанная прибыль.Таким образом, структура собственных средств банка на 01.01.2016 перераспределилась следующим образом:Рисунок 2.4. Структура собственных средств банка на 01.01.2016На основании рисунка 2.4 можно сделать вывод, что наибольший удельный вес в структуре собственных средств банка принадлежит фондам в относительном показателе 84,68%. Прибыль банка занимает 10,3% в структуре собственных средств. Резервы составляют 1,78%, уставный капитал 3,2%. Если учесть, что норматив достаточности собственных средств банка на отчетную дату составил 11,9% при норме 10%, то можно утверждать об эффективности сложившейся структуры собственного капитала банка в отчетном году. HYPERLINK \l "Содержание" 2.2.3. ОБЯЗАТЕЛЬСТВА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКАК обязательствам коммерческого банка относятся депозиты и недепозитные источники ресурсов.Депозиты – это денежные средства, которые клиенты (физические и юридические лица) вносят в банк на определенные счета и используют далее в соответствии с режимом счета и банковским законодательством.Недепозитные источники ресурсов – это средства, которые банк получает в виде кредитов от Центрального банка Российской Федерации и других банков или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке.В структуре обязательств коммерческого банка выделяются:- кредиты Центрального банка Российской Федерации;- средства кредитных организаций;- средства клиентов (некредитных организаций), в том числе вклады физических лиц;- выпущенные долговые обязательства;- обязательства по уплате процентов;- прочие обязательства.Кредиты, получаемые у Центрального банка Российской Федерации в основном берутся коммерческими банками на краткосрочный период с целью выполнения нормативов ликвидности. Эту же роль играют средства кредитных организаций (средства других банков), приобретаемые на межбанковском рынке.Средства клиентов (некредитных организаций) – это остатки на расчетных счетах клиентов, депозиты юридических лиц, вклады населения.Депозиты юридических лиц и вклады населения классифицируются по следующим критериям:- наличию срока: срочные депозиты и депозиты до востребования;- сроку хранения на счетах банка: до трех месяцев, от трех до шести месяцев, от шести до девяти месяцев, от девяти до двенадцати месяцев, свыше двенадцати месяцев;- характеру и принадлежности средств, хранящихся на счетах – средства на расчетных, текущих, бюджетных счетах и др.Средства от продажи собственных долговых обязательств – это средства, полученные от размещенных банком на рынке собственных векселей, депозитных и сберегательных сертификатов, облигаций.Обязательства по уплате процентов – это расходы по возмещению средств клиентов в результате их привлечения на соответствующие счета в виде уплаты процентов.Прочие обязательства – это межфилиальные расчеты, средства в расчетах и т.д.Структуру обязательств ПАО «Сбербанк России» на отчетный год можно проанализировать, используя таблицу 2.5.Таблица 2.5Анализ структуры обязательств банка на 01.01.16Вид обязательства банкаСумма, тыс. руб.Удельный вес, %Кредиты Центрального банка Российской Федерации7689892343,77Средства кредитных организаций6183638183,03Средства клиентов (некредитных организаций)1772242345886,96В том числе вклады физических лиц1022128495250,15Финансовые обязательства2281674831,12Выпущенные долговые обязательства6476943553,17Обязательства по уплате процентов987527550,48Прочие обязательства2565669851,26Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон378053990,18Всего обязательств20378763487100На 01.01.2016 обязательства банка представлены на 86,96% привлеченными средствами некредитных организаций, из которых 50,15% - средства физических лиц во вкладах. Можно сделать вывод, что наибольший объем привлеченных банком ресурсов представлен средствами физических лиц. Средства кредитных организаций составили 3,03% привлеченного капитала банка. Кредиты ЦБРФ – 3,77%. Наименьший удельный вес в обязательствах банка занимают резервы на возможные потери в относительном показателе 0,18%. Графически структуру обязательств банка можно представить следующим образом:Рисунок 2.5. Структура обязательства ПАО «Сбербанк России» на 01.01.2016На основании данных таблицы 2.5 и рисунка 2.5 можно сделать вывод, что на 01.01.2016 обязательства банка сформированы, в основном, привлеченными в депозиты средствами физических и юридических лиц, что, с одной стороны, свидетельствует о весьма эффективной депозитной политике банка, с другой, об отсутствии у банка проблем с ликвидностью (доля совокупных привлеченных кредитных средств у ЦБРФ и прочих кредитных организаций не превышает 7% обязательств банка).Проанализируем динамику обязательств банка в период с 01.01.2015 по 01.01.2016, используя таблицу 2.6.Таблица 2.6Анализ динамики обязательств банка в период с 01.01.15 по 01.01.16Статьи пассиваСумма, тыс. руб.Удельный вес, %Отклонение на 01.01 отчетного года от 01.01 базового01.01.1501.01.1601.01.1501.01.16Тыс. руб.%Кредиты Центрального банка Российской Федерации351581794676898923417,783,77-2746828712-118,5Средства кредитных организаций7948563646183638184,023,03-176492546-22,2Средства клиентов (некредитных организаций)140267235471772242345871,0186,96369569991126,3В том числе вклады физических лиц79990516511022128495240,4750,15222223330127,78Финансовые обязательства6179444802281674833,121,12-389776997-63,0Выпущенные долговые обязательства5134024856476943552,593,1713429187026,1Обязательства по уплате процентов42893344987527550,210,4855859411130,2Прочие обязательства2162529822565669851,091,264031400318,6Резервы 36530500378053990,180,1812748993,48Всего обязательств19764421648203787634871001006143418393,1Согласно данным таблицы 2.6 обязательства банка на отчетную дату в сравнении с показателями на аналогичную дату предыдущего периода увеличились на 3,1%. Увеличение произошло за счет увеличения привлеченных средств клиентов (физических и юридических лиц) в абсолютном показателе на 3695699911 тыс. руб. Рекордный приток рублевых клиентских средств (+26,3%) позволил до минимума сократить объем средств, привлеченных от Банка России. Объем средств ЦБРФ занимают на отчетную дату 3,77%, в то время как в предыдущем периоде объем средств от Банка России составил 17,78% обязательств банка. Темп снижения составил -118,5%. Данное обстоятельство положительно характеризует самостоятельность банка в привлечении средств для поддержания ликвидности, не привлекая к кредиты ЦБРФ.

Список литературы

БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
1. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" [ТЕКСТ]: федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
2. Официальный сайт ПАО «Сбербанк России» [Электронный ресурс] – Режим доступа: http://www.sberbank.com/
3. Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации [Электронный ресурс] – Режим доступа: www.cbr.ru.
4. Официальный сайт международного рейтингового агентства «Fitch Ratings» [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.fitchratings.ru/ru/
5. Официальный сайт международного рейтингового агентства Агентство Moody’s Investors Service [Электронный ресурс] - Режим доступа: https://www.moodys.com/pages/default_ee.aspx
6. Официальный сайт российского рейтингового агентства «РБК РЕЙТИНГ» [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://rating.rbc.ru/
7. Официальный сайт информационного агентства Bankir.Ru [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://bankir.ru/rating/
8. Официальный сайт рейтингового агентства RAEX [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://raexpert.ru/
9. НАФИ. Инвестиционно-сберегательное поведение населения: посткризисные тенденции. [Электронный ресурс] - Режим доступа: http://www.asv.org.ru/upload/medialibrary/120924.pdf
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2021