Бизнес-план предприятия ООО «Златоустовский экологический комплекс»

Бизнес-план предприятия ООО «Златоустовский экологический комплекс» ...

Резюме 3
1. Описание компании и отрасли 5
2. Описание продукта 7
3. Анализ рынка сбыта 9
4. Стратегия маркетинга 11
5. Инвестиционный план 14
6. План производства 20
7. Организационный план 23
8. Финансовый план 25
9. Оценка рисков проекта 29
Список использованных источников и литературы 30
Приложения 32

Одной из важных проблем, стоящих перед жителями города Златоуст Челябинской области, является переработка и уничтожение все возрастающего количества твердых бытовых отходов.
Цель данного проекта состоит в создании комплекса по переработке твердых бытовых отходов, что позволит уменьшить вывоз мусора на полигон, получить максимальный выход продукции в виде стандартного вторсырья, перевести переработку мусора из затратной в доходную статью бюджета города.

Цены на продукцию ООО «Златоустовский экологический комплекс» определим на основе среднерыночных цен на основе данных сайтов «Пульс Цен», «Яндекс-Маркет», портала «Твердые бытовые отходы».Таблица 4 - Продукции и цены ООО «Златоустовский экологический комплекс»Наименование вида продукцииЦена продукции, тыс. руб. / тоннаМакулатура3,00Текстильсодержащие материалы3,00Вторичный пластик8,00Лом цветных металлов42,00Лом черных металлов8,50Щебень0,50Древесные отходы0,38Отходы РТИ, а/покрышки5,00Стеклотара и стеклобой7,00Далее составим план производства продукции в натуральном выражении.При определении объема производства исходим из того, что среднестатистический житель г. Златоуст нарабатывает 236,6 кг ТБО в год. Учитывая численность населения города в 169 тыс. чел., получается что жители города загод вырабатывают около 40 000 тонн ТБО.Норма выхода вторсырья из ТБО приведена в таблице 5.Таблица 5 - Норма выхода вторсырья из тонны ТБО, тоннНаименование вида продукцииВыходМакулатура0,0744Текстильсодержащие материалы0,0099Вторичный пластик0,0342Лом цветных металлов0,0045Лом черных металлов0,00705Щебень0,0021Древесные отходы0,00495Отходы РТИ, а/покрышки0,0084Стеклотара и стеклобой0,00465Итого0,15Очевидно, что выход вторсырья из тонны ТБО зависит от применяемой технологии. Технология проектируемого предприятия позволит получить выход на уровне 15 % по весу и 50% по объему переработанных ТБО.На основании данных о ценах на продукцию и нормах выхода ТБО составим план производства продукции в натуральном выражении (таблица 6) и план продаж (таблица 7).Таблица 6 - План производства продукции в натуральном выраженииНаименование вида продукцииЕдиница измеренияКвартал 2017ГодIIIIIIIV2018201920202021Прием ТБО (справочно)тонн-10 00010 00010 00040 00040 00040 00040 000Выход вторсырья:Макулатуратонн-7447447442976297629762976Текстильсодержащие материалытонн-999999396396396396Вторичный пластиктонн-3423423421368136813681368Лом цветных металловтонн-454545180180180180Лом черных металловтонн-70,570,570,5282282282282Щебеньтонн-21212184848484Древесные отходытонн-49,549,549,5198198198198Отходы РТИ, а/покрышкитонн-848484336336336336Стеклотара и стеклобойтонн-46,546,546,5186186186186Таблица 7 - План продажНаименование вида продукцииЕдиница измеренияКвартал 2017ГодIIIIIIIV2018201920202021МакулатураТыс. руб.-2232223222329374,49843,110335,310852,0Текстильсодержащие материалыТыс. руб.-2972972971247,41309,81375,31444,0Вторичный пластикТыс. руб.-27362736273611491,212065,812669,013302,5Лом цветных металловТыс. руб.-1890189018907938,08334,98751,69189,2Лом черных металловТыс. руб.-599,3599,3599,32516,92642,72774,82913,6ЩебеньТыс. руб.-10,510,510,544,146,348,651,1Древесные отходыТыс. руб.-19,0119,0119,0179,883,888,092,4Отходы РТИ, а/покрышкиТыс. руб.-4204204201764,01852,21944,82042,1Стеклотара и стеклобойТыс. руб.-325,5325,5325,51367,11435,51507,21582,6Итого  8529,38529,38529,335822,937614,039494,741469,5Работу по продвижению продукции на рынок планируется проводить с момента, когда производство выйдет на проектную мощность и будет получено подтверждение заявленных характеристик продукта. Руководство производством, продвижение на рынок и достижение оптимальной рыночной позиции проекта будет осуществляться собственными силами (директором предприятия). В заключении раздела рассчитаем единовременные и текущие затраты маркетинговые затраты (таблицы 8 и 9).Таблица 8 - Единовременные маркетинговые затраты№Перечень статей затратСумма, тыс. руб.1Создание и продвижение интернет-сайта ООО «Златоустовский экологический комплекс»10ИТОГО10Таблица 9 - Текущие маркетинговые затраты, в год№Перечень статей затратСумма, тыс. руб.1Оплата сторонних услуг по обслуживанию интернет-сайта ООО «Златоустовский экологический комплекс»122Реклама в СМИ88ИТОГО 100Итак, единовременные маркетинговые затраты составляют 10 тыс. руб. Текущие - 100 тыс. руб.5. Инвестиционный планКалендарный график реализации основных этапов проекта представлен на рисунке 2.№ п/пЭтапы реализации проектаянварь 2017 г.февраль 2017 г.март 2017 г.1 дек.2 дек.3 дек.1 дек.2 дек.3 дек.1 дек.2 дек.3 дек.1Разработка и утверждение проекта, аренда земельного участка 2Разработка технорабочей документации 3Заключение договоров на поставку оборудования 4Строительно-монтажные и отделочные работы 5Монтаж оборудования 6Подбор персонала 7Обучение персонала работе с оборудованием 8Запуск работы линии 9Отладка бесперебойной работы Рисунок 2 - Календарный график реализации основных этапов проектаНа подготовительном этапе решаются следующие задачи:1. Подбор поставщиков производственного оборудования, составление сметы расходов и плана-графика поставки оборудования и проведения монтажных работ, подписание договоров;2. Согласование условий и подписание договоров на поставку сырья и материалов с производителями и поставщиками;3. Подписание договоров с обслуживающими организациями (коммунальные услуги, вывоз мусора, уборка территории и т.п.);4. Разработка регламентирующих документов, техпроцессов, технологических регламентов, схем документооборота, контрольных и отчетных документов.Инвестиционный этап включает:1. Поставка и монтаж оборудования, поставка автотранспорта;2. Сдача в эксплуатацию и подписание акта сдачи-приемки оборудования;3. Подбор и обучение персонала;4. Расстановка персонала.Эксплуатационный этап реализации проекта предполагает - запуск производства и начала выпуска продукции предприятием.Для постройки завода по сортировке мусора необходим относительно ровный земельный участок, размером 80×40м. Расположение сортировки на земельном участке можно выполнить различными вариантами в зависимости от подъездных путей.Работа сортировки требует наличия электрической мощности до 100кВт при среднем потреблении 50кВт в час. Водоснабжение и водоотведение можно выполнить в автономном варианте.Применяемая на проектируемом заводе технология сортировки твердых бытовых отходов с применением ручной сортировки с транспортерной ленты состоит из следующих этапов:1. Мусоровозы разгружаются на открытой площадке;2. Гидроманимулятор с помощью гидро-лепесткового захвата грузит отходы на подающий наклонный конвейер;3. Отходы поднимаются по подающему конвейеру на второй этаж и попадают на сортировочный конвейер;4. На сортировочном конвейере в ручную отбираются полезные фракции (макулатура, ПЭТ бутылка и другие) и направляются через воронки в корзины расположенные на первом этаже;5. Оставшаяся масса отходов выгружается с сортировочного конвейера в пресс-компактор, расположенный на улице с торца здания;6. В пресс-компакторе отходы уплотняются в пресс-контейнере и вывозятся на захоронение;7. Отсортированное вторсырье накапливается на первом этаже в специальных корзинах и контейнерах;8. Подлежащее прессованию вторсырье прессуется в кипы. Готовые кипы копятся в помещении первого этажа для последующей отгрузки покупателям.9. Вторсырье, не требующее прессования (например, бой стекла), доставляется покупателю в контейнерах.Промышленный комплекс проектируемого предприятия представлен на рисунке 3. Рисунок 3 - Промышленный комплекс проектируемого предприятияВ таблице 10 приведен перечень оборудования, необходимого для хозяйственной деятельности.Таблица 10 - Перечень оборудования для первоочередного закупаНаименованиеМодель (фирма) изготовительЦена оборудования, СМР, ПНР КоличествоПолная стоимость оборудования. руб. Конвейер подающийRUSSORT960 000,01960 000,0Конвейер сортировочныйRUSSORT1 350 000,011 350 000,0Пресс-пакетировщик усилие 30тнRUSSORT610 000,01610 000,0Гидроманипулятор Австрия вылет 9,7м EPSILON М100L97 (2-х телескоп.)Австрия1 400 000,011 400 000,0ГидростанцияИталия280 000,01280 000,0Подставка под гидроманипуляторRUSSORT80 000,0180 000,0КомпакторEcopress1 010 000,011 010 000,0Сменный бункер к компакторуEcopress326 000,01326 000,0ТальКитай10 000,0110 000,0Корзина переворотная, V=7,2 куб.м.RUSSORT25000,016400 000,0Бункер под стеклобой, V=20 куб.м.RUSSORT122 000,04488 000,0ТележкагидравлическаяLema, Китай17 700,0117 700,0ГидравлическийштабелёрUntilif, Китай26 000,0126 000,0специализированный а/т КАМАЗ-6520 с системой МультилифтВеликие луки3 350 000,013 350 000,0Итого:10 307 700,0Помещение проектируемого предприятия представляет собой бескаркасный ангар площадью 427 м2 (28,5 х 15 м). В ангаре расположены бытовые помещения на базе двух морских контейнеров площадью 62 м2, в которых располагаются раздевалки с душем и санузлами (при отсутствии водоснабжения предусмотрена работа на привозной воде), кабинет управляющего, комната отдыха рабочих, котельная.Помещение проектируемого предприятия представлено на рисунке 4.Рисунок 4 - Помещение проектируемого предприятияВ ангаре также размещается сортировочная кабина площадью 168 м2, оборудованная 20 рабочими постами для сортировки 16 видов продукции.Территория проектируемого предприятия будет площадью 1656 м2 будет благоустроенно с помощью дорожных плит ПДФ 6х2 и заградительной сеткой от разлета мусора.Оценка затрат на строительство помещения проектируемого предприятия и затрат на благоустройство представлена в таблице 11.Таблица 11 - Оценка затрат на строительство помещения проектируемого предприятияНаименование работСтоимость, руб. 1. Устройство свайного фундамента614 8802. Устройство бетонного пола768 6003. Монтаж арочной конструкции2 989 0004. Отделочные работы427 0005. Электрика250 0006. Сантехника70 0007. Вентиляция150 0008. Обустройство котельной1 750 0009. Наружные сети515 00010. Благоустройство1500 000Итого3 680 600В заключении раздела дадим оценку необходимых инвестиций. Анализ инвестиционных затрат представлен в табл. 12.Таблица 12 - Инвестиционные затраты№ п/пЭлементы капитальных вложенийЗатраты,тыс. руб.1Государственная пошлина за регистрацию юридического лица42Создание и продвижение интернет-сайта ООО «Златоустовский экологический комплекс»103Строительство здания3 680,64Приобретение и монтаж оборудования10 307,75Формирование оборотных фондов46446Итого инвестиционные затраты18 646,3Необходимые размеры инвестиций связаны с освоением производства и новых технологий. В связи с этим требуется 18 646,3 тыс. руб. Источниками финансирования являются средства учредителя - 18 646,3 тыс. руб. 6. План производстваРазработку производственного плана начнем с определения численности и штата сотрудников. План по персоналу и заработной плате представлен в таблице 13.Таблица 13 - План по персоналу и заработной плате (штатное расписание)ДолжностьКоличество Заработная плата, тыс. руб./мес.Затраты на оплату тыс. руб./мес.Директор17070Бригадир23570Бухгалтер13030Механик23570Оператор пресса23060Оператор гидроманипулятора23060Оператор сортировки ТБО2825700Водитель22550ИТОГО40 1110Требуемый производственный персонал должен иметь среднюю квалификацию. Первичное обучение, специальные знания по технике безопасности, электро и пожаробезопасности работники будут получать в учебном центре фирмы. По окончании учебы дополнительное обучение будет производиться на рабочем месте. Заработная плата планируется не ниже среднегородской.Далее рассчитаем затраты на социальные отчисления.Таблица 14 - Расчет затрат на социальные отчисления№ п.п.Статья затратСумма затрат в год, тыс. руб.Примечание1Оплата труда133202Социальные отчисления4022,64Из расчета: ПФР – 22%; ФСС РФ - 2,9%; ФФОМС - 5,1%; Страхование от несчастных случаев на производстве - 0,2 %.3ИТОГО17342,64Далее рассчитаем амортизационные отчисления. Способ начисления амортизации - линейный.Таблица 15 - Расчет амортизационных отчислений№ п.п.Наименование оборудованияСтоимость, тыс. руб.Срок полезного использованияЕжегодная амортизация, тыс. руб.Ежемесячная амортизация, тыс. руб.1Производственное оборудование6957,710695,7757,982Здание3680,615245,3720,453Транспорт335010335,0027,92 ИТОГО13988,3 1276,14106,35Максимальная производительность завода ограничена производственной мощностью линии ≈ 80 тыс. тонн в год., при этом объем сырья оценен нами в размере 40 тыс. тонн в год, следовательно производственная программа завода составит 40 тыс. тонн ТБО в год. Исходя из этого рассчитаем затраты на сырье и материалы.Таблица 16 - Расчет затрат на сырье, материалы, энергоносители№ п.п.Статья затратСумма затрат в год, тыс. руб.Примечание1Электроэнергия689,85(50х4380х3,15)Суммарная мощность оборудования - 50 кВт/ч.Время работы оборудования 4380 ч. в год.Тариф на электроэнергию - 3,15 р. за 1 кВт.2Отопление349(40*0,2*200*34,9)Мощность отопительного устройства в 50 кВт.Потребление килограммов топлива 50 кг. / сутки.Примерная длительность отопительного сезона - 200 суток.Цена дизельного топлива - 34 900 руб./ тонна3Водоснабжение166,36(40х0,2х247 х84,19)Тариф холодная вода 84,19 руб./куб.м.Ожидаемый расход холодной воды на 1 человека - 0,2 куб. м.Количество рабочих дней в году - 247.4ГСМ74,1(5000/100х39х38)Расход топлива КАМАЗ-6520 на 100 км. - 39 л.Цена дизельного топлива - 38 р./л.План перевозок предприятия на 2016 год - 5000 км.5ИТОГО1279,31К прочим затратам ООО «Златоустовский экологический комплекс» будут отнесены суммы налога на имущество организаций. Таблица 17 - Прочие затраты№ п/пСтатья затратЗатраты, тыс. руб.Примечание1Налог на имущество организаций307,72,2 % от стоимости основных средств2Итого прочие затраты307,7В заключении раздела рассчитаем себестоимость продукции (табл. 18).Таблица 18 - Себестоимость продукции№ п/пСтатья затратЗатраты, тыс. руб.1Сырье и материалы-2Энергоносители1279,313Итого материальных затрат1279,314Заработная плата с отчислениями17342,645Итого технологическая себестоимость18621,956Амортизация оборудования1276,147Текущий ремонт оборудования80,438Капитальный ремонт оборудования149,949Итого цеховая себестоимость20128,4610Внепроизводственные расходы (реклама, аренда земельного участка)53711Прочие расходы307,712Итого полная себестоимость20973,16Таким образом, полная себестоимость составит 20 973, 16 тыс. руб.7. Организационный планРазработку организационного плана начнем с выбора организационно-правовой формы предприятия. Поскольку реализация рассматриваемого проекта требует существенных капитальных вложений и сопряжена с многими рисками, оптимальным будет выбор формы - общество с ограниченной ответственностью. Итак, дело организуется одним учредителем (он же собственник), он же будет и директором компании. Форма собственности - частная. Перечень необходимых действия до начала работы ООО «Златоустовский экологический комплекс».а) регистрация общества с ограниченной ответственностью;б) заключение договоров, в том числе аренды, купли-продажи.Первоначально необходимо подать в ИФНС письменное заявление с пакетом необходимых документов.