Банковское кредитование юридических лиц: пути оптимизации

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
1.1 РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ
1.2 ОСНОВНЫЕ СТАДИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА
1.3 СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
1.4 РЫНОК БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ РФ
2. КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ БАНКОМ «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
2.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.2 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.3 ВИДЫ И ПОКАЗАТЕЛИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ «ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ»
3. УЛУЧШЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
3.1 ПУТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ
3.2 ОПТИМИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА
...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
1.1 РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ
1.2 ОСНОВНЫЕ СТАДИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА
1.3 СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
1.4 РЫНОК БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ РФ
2. КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ БАНКОМ «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
2.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.2 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.3 ВИДЫ И ПОКАЗАТЕЛИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ «ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ»
3. УЛУЧШЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
3.1 ПУТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ
3.2 ОПТИМИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
1. БАНКОВСКОЕ КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ В СОВРЕМЕННОЙ РЫНОЧНОЙ ЭКОНОМИКЕ
1.1 РОЛЬ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КРЕДИТНОЙ СИСТЕМЕ
1.2 ОСНОВНЫЕ СТАДИИ КРЕДИТНОГО ПРОЦЕССА
1.3 СПОСОБЫ ОБЕСПЕЧЕНИЯ КРЕДИТА
1.4 РЫНОК БАНКОВСКОГО КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ РФ
2. КРЕДИТОВАНИЕ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ БАНКОМ «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
2.1 КРАТКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.2 ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ПОКАЗАТЕЛИ «ЮЖНОГО ТОРГОВОГО БАНКА»
2.3 ВИДЫ И ПОКАЗАТЕЛИ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ «ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ»
3. УЛУЧШЕНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ БАНКА «ЮЖНЫЙ ТОРГОВЫЙ БАНК»
3.1 ПУТИ РАЗВИТИЯ КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ ЮЖНЫМ ТОРГОВЫМ БАНКОМ
3.2 ОПТИМИЗАЦИЯ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ЛИТЕРАТУРА

4
Торговый портфель ценных бумаг
49,6
+49,6
-
5
Материальные активы
19,7
16,7
+3,0
+18,0%
Пассивы
5
МБК полученные
84,0
169,3
-85,3
-50,4%
6
Средства на расчетных счетах
554,7
262,9
+291,8
+111,0%
7
Депозиты
579,3
421,8
+157,5
+37,3%
8
Долговые обязательства
46,9
122,3
-75,4
-61,7%
Анализ финансового результата работы Банка в 2006 году показал, что прибыль банка до налогообложения по сравнению с 2005 годом выросла на 227 тыс.руб. и составила 50,8 млн.руб., чистая прибыль к распределению выросла на 1,4 млн.руб. и составила 40,1 млн.руб. Основную долю в доходах Банка по-прежнему составляют процентные и комиссионные доходы.
Прибыли и убытки Банка представлены в таблице 2.4.
Таблица 2.4
Прибыли и убытки Банка (2006-2007 гг.), тыс.руб.
№
п/п
Наименование статьи отчета о прибылях и
убытках (публикуемая форма)
Отчетная дата
1
2
3
01.01.06
01.01.07
01.04.07
Проценты полученные и аналогичные доходы от:
1
Размещения средств в кредитных организациях
1923
6814
1906
2
Ссуд, предоставленных клиентам (некредитным организациям)
174788
154667
41602
3
Оказание услуг по финансовой аренде (лизингу)
4
Ценных бумаг с фиксированным доходом
328
1981
5
Других источников
2119
2220
790
6
Всего процентов полученных и аналогичных доходов
178830
164029
46279
Проценты уплаченные и аналогичные расходы по:
7
Привлеченным средствам кредитных организаций
10873
14938
3501
8
Привлеченным средствам клиентов (некредитных организаций)
56966
45859
14141
9
Выпущенным долговым обязательствам
17275
7489
130
10
Всего процентов уплаченных и аналогичных расходов
85114
68286
17772
11
Чистые процентные и аналогичные доходы
93716
95743
28507
12
Чистые доходы от операций с ценными бумагами
1427
10308
-653
13
Чистые доходы от операций с иностранной валютой
7681
5555
1306
14
Чистые доходы от операций с драгоценными металлами
и прочими финансовыми инструментами
15
Чистые доходы от переоценки иностранной валюты
-1298
-384
-121
16
Комиссионные доходы
32644
48467
13501
17
Комиссионные расходы
414
805
190
18
Чистые доходы от разовых операций
-1099
-905
-109
19
Прочие чистые операционные доходы
185
-2201
-916
20
Административно-управленческие расходы
67412
85092
18013
21
Резервы на возможные потери
-13046
-16994
2258
22
Прибыль до налогообложения
52384
53692
25570
23
Начисленные налоги (включая налог на прибыль)
13612
13558
3356
24
Прибыль (убыток) за отчетный период
38772
40134
22214
По сравнению с аналогичным периодом прошлого года прибыль снизилась на 44,7 %. На уменьшение размера прибыли Банка повлияли следующие факторы: уменьшение чистых доходов от операций с иностранной валютой; тенденция к снижению процентной ставки по выданным кредитам с целью удержать позиции на ссудном рынке при помощи привлекательных процентных ставок.Рассчитаем нормативы ликвидности Банка за 2004-2006 гг. (таблица 2.5):
Таблица 2.5Нормативы ликвидности Банка на 01.01.2005 г.
№
Статья
Норматив
Факт
H1
Достаточности капитала, % min
10.0
24.0
H2
Мгновенной ликвидности, % min
15.0
52.0
H3
Текущей ликвидности, % min
50.0
77.8
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
120.0
46.9
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min
20.0
23.4
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
25.0
21.4
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
800.0
309.4
H8
Макс. размер риска на одного кредитора (вкладчика), % max
25.0
29.9
H9
Макс. размер риска на одного заемщика-акционера, % max
20.0
0.0
H9.1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
50.0
0.0
H10
Макс. размер кредитов, предост. своим инсайдерам, % max
2.0
0.1
H10.1
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
3.0
0.1
H11
Максимальный размер привл.ден. вкладов населения, % max
100.0
129.6
H11.1
Макс.размер обязательств перед нерезидентами, % max
400.0
0.0
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
25.0
0.0
H12.1
Исп.собств.средств для приобр.долей одного юр.лица, % max
5.0
0.0
H13
Норматив риска собственных вексельных обязательств, % max
100.0
73.2
H14
Норматив ликвидности по операциям с драгоценными металлами, % min
10.0
0.0
Причины невыполнения нормативов:
Невыполнение норматива Н8 произошло из-за остатков одного вкладчика в размере 96 621 тыс.руб.
Невыполнение норматива Н11 произошло из-за совокупной величины привлеченных вкладов населения в размере 419 281 тыс.руб.
Банк не осуществлял операции с драгоценными металлами, поэтому норматив Н14=0.
За отчетный квартал сделок с банками-нерезидентами и финансовыми организациями-нерезидентами не осуществлялось, поэтому обязательств Банк не нес, следовательно, норматив Н11.1=0 (таблица 2.6):
Таблица 2.6
Нормативы ликвидности Банка на 01.01.2006 г.
№
Статья
Норматив
Факт
H1
Достаточности капитала, % min
10.0
25.2
H2
Мгновенной ликвидности, % min
15.0
66.2
H3
Текущей ликвидности, % min
50.0
65.1
H4
Долгосрочной ликвидности, % max
120.0
55.9
H5
Общей ликвидности (соотношение ликвидных и суммарных активов), % min
20.0
26.0
H6
Максимальный размер риска на одного заемщика, % max
25.0
22.6
H7
Максимальный размер крупных кредитных рисков, % max
800.0
279.8
H9.1
Совокуп.величина кредитов,выданных акционерам, % max
50.0
0.0
H10.1
Совокуп.величина кредитов, выданных инсайдерам, % max
3.0
1.2
H12
Исп.собств.средств для приобр.долей др. юр.лиц, % max
25.0
0.0
H17
Норматив соотношения кредитов с ипотечным покрытием и капитала, % min
10.0
0.0
H18
Норматив соотношения ипотечного покрытия и эмиссии облигаций с ипотечным покрытием, % min
100.0
0.0
H19
Норматив соотношения обязательств перед кредиторами, которые имеют право перед владельцами облигаций с ипотечным покрытием, и капитала, % max
50.0
0.0
Причины невыполнения нормативов:
Банк не является эмитентом облигаций с ипотечным покрытием, поэтому Н17 и Н18 не рассчитываются.
Таблица 2.7 Нормативы ликвидности Банка на 01.01.2007 г.
Условное обозначение (номер) норматива
Название норматива
Допустимое значение норматива
Фактическое значение норматива
H1
Достаточности капитала
Min 10% (K<5 млн.евро)
23,113%
Н2
Мгновенной ликвидности
Min 15%
56,392%
Н3
Текущей ликвидности
Min 50%
95,249%
Н4
Долгосрочной ликвидности
Max 120%
73,118%
Н6
Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков
Max 25%
22,8%
Н7
Максимальный размер крупных кредитных рисков
Max 800%
267,443%
H9.1
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных акционерам (участникам)
Max 50%
0%
H10.1
Совокупная величина риска по инсайдерам
Max 3%
1,663%
H12
Использование собственных средств для приобретения акций (долей) др. юр. лиц
Max 25%
0%
Собственные средства банка увеличились по сравнению с прошлым годом на 0,5 %. За отчетный период банк не испытывал недостатка в высоколиквидных активах и обеспечивал своевременное исполнение обязательств по платежам. Установленные банком предельные значения коэффициентов избытка/дефицита ликвидности соблюдаются. Нормативы ликвидности не нарушаются.
2.3 Виды и показатели кредитования юридических лиц Южным Торговым Банком
Одной из важнейших задач Банка в области управления кредитными рисками является обеспечение финансовой устойчивости и минимизация потерь Банка при проведении активных операций. Контроль и регулирование уровня риска кредитного портфеля осуществляется путем планирования его величины на определенный период. Первостепенная цель Банка в управлении кредитными рисками  проведение активных операций с наименьшей степенью риска. При формировании резерва под кредитные риски Банк руководствуется требованиями Банка России, внутренними нормативными документами и политиками, решениями коллегиальных органов управления.
Управление рисками в банке ориентируется как на идентификацию факторов влияющих на снижение рисков диверсификационных эффектов, так и факторов повышающих степень риска, которые возникают, к примеру, вследствие сознательной или несознательной концентрации кредитной деятельности в определенных отраслях и (или) регионах.
Политика банка в области анализа и контроля за рисками банковской деятельности строится на принципе прогнозирования и предположений развития ситуаций по каждой операции, связанной с размещением денежных средств, и прогнозировании возможной величины соответствующих рисков.
Опираясь на принцип поэтапности разработанной стратегии, для достижения поставленных целей Банком в каждой точке прогнозирования производится анализ нескольких моделей кредитных портфелей.
Принятый путь долгосрочного прогноза использования различных моделей кредитования и интегрирования управления рисками, позволяет повысить эффективность капитала за счет возможных компенсирующих операций, что максимально обеспечивает интересы клиентов банка.
С целью минимизации кредитного риска банком осуществляются следующие мероприятия и процедуры: инвестиции осуществляются на основании решений Кредитного комитета после детального изучения бизнеса клиента  потенциального заемщика, его финансового положения и кредитоспособности с учетом его отраслевой принадлежности, кредитной истории, а также качества обеспечения возвратности кредита. Советом директоров и правлением банка устанавливаются лимиты кредитования отдельных категорий заемщиков, отраслей, лимиты на кредитные продукты, а кредитным комитетом устанавливаются лимиты на конкретного заемщика или группы взаимосвязанных заемщиков. Банком разработаны нормативные документы (методики), регламентирующие определение финансового состояния заемщика и категории качества, предоставляемого ему кредитного продукта, включение конкретной ссуды в портфель однородных ссуд. Эти методики позволяют существенно повысить оперативность и точность рискового планирования и значительно снизить вероятность возникновения кредитных рисков.
В целях минимизации процентного риска банком проводится политика сопоставимости сроков привлечения и размещения средств с учетом существующих тенденций изменения процентной ставки по тем или иным финансовым инструментам. Соглашения банка с клиентами на привлечение и размещение средств предусматривают возможность банка пересмотреть ставку привлечения (размещения) ресурсов в зависимости от ситуации, складывающейся на финансовых рынках и конкурентной среды.
Система контроля за процентным риском предусматривает непрерывность оценки влияния процентного риска на каждый продукт и вид операционной деятельности. Службами банка отслеживается концентрация процентного риска во всех основных сферах деятельности банка, при этом учитывается мультивалютность операций, проводимых банком. Для управления этим риском используются различные аналитические инструменты: GAP-анализ, метод выявления несоответствий, анализ сроков погашения активов и обязательств. Ежемесячно банком проводится стресс-тестирование процентного риска с целью определения его уровня, угрожающего функционированию банка.
Банк осуществляет следующие виды кредитования юридических лиц.
предоставление возобновляемых кредитов;
овердрафты;
предоставление кредитов на покупку векселей;
предоставление гарантий;
лизинговые операции.
Для получения кредита заемщики должны предоставить следующие документы:
1.Заявка на получение кредита, которая содержит следующие данные
цель кредита;
размер кредита;
вид и срок ссуды;
обеспечение;
планируемые источники погашения.
2. Нотариально заверенные:
Учредительный договор (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
Устав (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
копия свидетельства о государственной регистрации (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
карточка образцов подписей и печати (форма 0401026) если нет расчетного счета в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»;
копия свидетельства ИМНС о постановке на учет (нотариально не заверяется, если открыт расчетный счет в ОАО АБ «Южный Торговый Банк»);
выписка из реестра о составе акционеров (для акционерных обществ).
3. Без нотариального заверения:
копии паспортов учредителей, директора, главного бухгалтера;
документ об избрании (назначении) первого лица на должность (документ, подтверждающий полномочия лица на ведение переговоров и подписание документов);
справка о составе акционеров и их доли в уставном фонде (выписка из реестра акционеров) для открытых (закрытых) акционерных обществ;
копия договоров на расчетно-кассовое обслуживание для составления дополнительного соглашения о возможности предоставления права безакцептного списания денежных средств с расчетного счета;
протокол собрания коллегиального органа о получении кредита в ОАО АБ «Южный Торговый Банк» в сумме и на срок с указанием целей кредитования и передачу в залог имущества в обеспечение исполнения обязательств по получаемому кредиту.
4. Бухгалтерская отчетность в полном объеме:
бухгалтерский баланс на 3 последние отчетные даты, заверенные налоговым органом по месту регистрации;
приложения (отчет о прибылях и убытках, отчет о движении денежных средств) к бухгалтерскому балансу на 3 последние отчетные даты;
аудиторское заключение (если таковое имеется);
расшифровки на дату кредитования структуры дебиторской, кредиторской задолженности, сроки их погашения; остатков товарно-материальных ценностей; полученных кредитов и займов с приложением копий кредитных договоров, договоров обеспечения и справки о фактическом остатке ссудной задолженности;
справка о выданных поручительствах с приложением копий договоров поручительства (на дату кредитования);
справка ИМНС о наличии/отсутствии просроченных платежей в бюджет на дату кредитования);
справка ИМНС о счетах открытых в банках (на дату кредитования);
справки из банков, обслуживающих расчетные счета, о наличии/отсутствии картотеки на счете; об оборотах денежных средств по расчетному счету за последние 4 месяца; о наличии/отсутствии ссудной задолженности;
план-прогноз поступлений денежных средств на расчетные счета Заемщика на период действия кредитного договора.
5. Технико-экономическое обоснование:
содержание хозяйственной операции, на которую запрашивается кредит;
объемы приобретаемых на средства кредита товаров, подлежащих реализации для завершения кредитуемой операции;
прогноз финансирования, содержащий оценку будущих продаж, расходов, издержек на производство продукции (товаров, услуг), дебиторской задолженности, оборачиваемости запасов;
расчет окупаемости проекта кредитования, включающий в себя:
полный подсчет затрат по осуществлению проекта с выделением в составе предполагаемых вложений собственных средств Заемщика и запрашиваемых заемных средств;
подсчет суммы конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг);
итоговый финансовый результат от осуществления проекта с указанием сумм, необходимых для полного погашения задолженности Заемщика перед Банком по кредиту и уплаты процентов за кредит, сумм уплачиваемых налогов всех видов и итоговой прибыли Заемщика.
6. Следующие документы к ТЭО:
договор на первоначальную покупку ценностей со всеми требуемыми приложениями и дополнениями (номенклатура, цена, количество, сроки и график поставки, форма расчетов);
другие договоры обеспечивающего характера;
необходимые разрешительные документы (сертификаты лицензии);
договоры по конечной реализации Заемщиком продукции (товаров, услуг), предполагаемых по данной операции со всеми требуемыми дополнениями и приложениями.
Документы по залогу должны подтверждать:
право собственности Залогодателя на предмет залога (в случае передачи товарных остатков  счета, платежные поручения, счета-фактуры на сумму и номенклатуру товара передаваемого в залог);
согласие собственника недвижимого имущества, находящегося в хозяйственном ведении;
согласие собственника имущества на залог права аренды или иного права на него и отсутствие каких-либо ограничений на распоряжение залоговым имуществом, в т.ч. арестов и запретов на предмет залога;
отсутствие прав третьих лиц на закладываемое имущество и ограничений в режиме использования.
Доходы от кредитования Банком юридических лиц в 2006 году представлены в таблице 2.8.
Таблица 2.8 Доходы Банка от кредитования юридических лиц в 2006 году
Наименование статей
Символы
Суммы в рублях от операций
в рублях
в ин.валюте и драг. металлах
Всего
2
3
4
5
6
1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам

1. Проценты, полученные по предоставленным кредитам (срочным)
Коммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
11106
9,890.41
0.00
9,890.41
Некоммерческим организациям, находящимся в федеральной собственности
11107
0.00
0.00
0.00
Коммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
11109
572,273.97
0.00
572,273.97
Некоммерческим организациям, находящимся в государственной (кроме федеральной) собственности
11110
0.00
0.00
0.00
Негосударственным коммерческим организациям
11112
89,845,096.84
788,603.84
90,633,700.68
Негосударственным некоммерческим организациям
11113
314,293.15
0.00
314,293.15
Индивидуальным предпринимателям
11114
10,644,238.11
7,407,659.56
18,051,897.67
Юридическим лицам - нерезидентам
11116
0.00
0.00
0.00
2. Проценты, полученные за кредиты, не уплаченные в срок (за просроченные)
Коммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности
11206
0.00
0.00
0.00
Некоммерческими организациями, находящимися в федеральной собственности
11207
0.00
0.00
0.00
Коммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности
11209
0.00
0.00
0.00
Некоммерческими организациями, находящимися в государственной (кроме федеральной) собственности
11210
0.00
0.00
0.00
Негосударственными коммерческими организациями
11212
899.40
0.00
899.40
Негосударственными некоммерческими организациями
11213
0.00
0.00
0.00
Индивидуальными предпринимателями
11214
0.00
0.00
0.00
Юридическими лицами - нерезидентами
11216
0.00
0.00
0.00
3. Полученные просроченные проценты от:
Коммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
11306
0.00
0.00
0.00
Некоммерческих организаций, находящихся в федеральной собственности
11307
0.00
0.00
0.00
Коммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
11309
0.00
0.00
0.00
Некоммерческих организаций, находящихся в государственной (кроме федеральной) собственности
11310
0.00
0.00
0.00
Негосударственных коммерческих организаций
11312
897,246.15
0.00
897,246.15
Негосударственных некоммерческих организаций
11313
0.00
0.00
0.00
Индивидуальных предпринимателей
11314
128,915.84
0.00
128,915.84
Юридических лиц - нерезидентов
11316
0.00
0.00
0.00
Таким образом, подавляющее большинство доходов Банк получил за счет кредитования частных коммерческих организаций (82,7%) и индивидуальных предпринимателей (16,47%). Просроченные проценты Банк получал, также в основном за счет индивидуальных предпринимателей и коммерческих организаций.
Исходя из операций, совершавшихся Банком в 2006 году, основные виды кредитных рисков по степени значимости были распределены по следующим направлениям:
Таблица 2.9 Распределение кредитного риска по качеству срочной ссудной и приравненной к ней задолженности по состоянию на 01.01.2007 г.
Категория качества
Ссудная задолженность, тыс. руб.