Кредит и современная кредитная система

Данная курсовая работа была защищена 9 декабря 2016 года на оценку "отлично". Место защиты - Владивостокский филиал Российской Таможенной Академии.
В данной курсовой работе подробно описана современная кредитная система Российской Федерации, приведена свежая статистика (количество действующих кредитных организаций, количество ликвидированных, современные условия кредитования, современные проблемы кредитной системы). В курсовой работе представлено много графиков, таблиц и схем. Оригинальность курсовой работы - 80%. ...

ВВЕДЕНИЕ
Глава 1. КРЕДИТ КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ
1.1 Понятие предпосылки и причины существования кредита
1.2 Виды кредитов и их роль в экономических отношениях
1.3 Принципы кредитования и их сущность
1.4 Ссудный процент как основной атрибут кредита
Глава 2. СОВРЕМЕННАЯ КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ОСОБЕННОСТИ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ
2.1. Кредитная система и ее структура
2.2 Роль кредитной системы в современной экономике
2.3 Проблемы функционирования кредитной системы
Глава 3. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ
3.1 Общая характеристика кредитной системы России
3.2 Принципы и цели функционирования кредитной системы РФ
3.3 Условия кредитования в России
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Приложение 1 Законодательство кредитной системы

Данная тема, безусловно, является актуальной в современный период времени, поскольку кредит и кредитная система сегодня выступают как одни из важнейших, неотъемлемых структур банковской сферы и всей рыночной экономики в целом.
Следует также отметить, что кредит является опорой современной экономики и важной составной частью экономического развития. В самом общем виде понятие «кредит» означает временную дачу денежных средств в долг под определённый месячный процент выплаты. Следовательно, при помощи кредита можно приобрести различные материальные блага, открыть бизнес или проинвестировать какой – либо проект. И как факт, кредит находит повсеместное использование в современном обществе, так как в данной финансовой операции заинтересованы как крупные предприятия и объединения, так и малые сел ьскохозяйственные кооперативы; как государства и правительства, так и отдельные граждане.
Повсеместное применение кредита ещё раз подчёркивает актуальность темы исследования.
Целью курсовой работы является сравнительный анализ российской и зарубежных кредитных систем.

В заключении следуют отметить особую значимость ссудного процента, как важнейшего атрибута кредитования. Под ним понимается плата, вносимая заёмщиком кредитору за пользование кредитом. Глава 2. СОВРЕМЕННАЯ КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА И ОСОБЕННОСТИ ЕЕ ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ2.1. Кредитная система и ее структураСистема представляет собой множество материальных объектов (элементов) любой, в том числе различной физической, природы и информационных объектов, взаимодействующих между собой для достижения общей цели, обладающее системным свойством (свойствами) [5].Очень часто понятие «кредитная система» используют как синоним понятию «банковская система», хотя это априори не верно. Кредитная система – понятие, которое намного шире чем «банковская система».Кредитная система - совокупность кредитных отношений, форми методов кредитования, а также система кредитных учреждений [11]. Кредитная система кредитная система представляет собой совокупность банковских и других кредитных организаций, правовые формы организации, а также механизм осуществления кредитных операций. Кредитная система имеет две составляющие: институциональная и функциональная кредитные системы (рис. 2.1) [7].Рис. 2.1 Кредитная система государстваФункциональная система кредитования включает в себя кредитные отношения, формы и методы кредитования. Понятие связано с движением ссудного капитала в различных формах кредита. Институциональная система кредитования представляет собой совокупность финансово-кредитных учреждений, которые организуют кредитные отношения. Основным принципом данной системы является функционирование кредитных учреждений. Институциональная система кредитования представлена двумя звеньями: банковские и парабанковские учреждения. Их структуру можно представить следующим образом (рис. 2.2) [10].Рис. 2.2 Институциональная система кредитования государстваБанковскими учреждениями или просто банками, называются кредитные учреждения, которые выполняют большинство кредитных операций. Парабанковские учреждения – это кредитно-финансовые и почтово-сберегательные институты, которые ориентированы на обслуживание определенного типа клиентов или выполнение круга финансовых услуг.В кредитной системе каждой страны выделяется три уровня. Первый уровень – это Центральный банк (далее – ЦБ). Чаще всего он является государственным учреждением. Вторым уровнем является банковский сектор. И заключают эту иерархию специализированные финансово-кредитные учреждения. Собрав все три уровня воедино, то получится следующая иерархическая структура кредитной системы любой страны (рис. 2.3) [13, с. 64].Рис. 2.3 Структура кредитной системыИз схемы становится видно, что в иерархии кредитной системы главенствующее положение занимает Центральный банк. Он осуществляет функции по надзору за функционированием кредитных учреждений, анализирует их деятельность и через имеющиеся рычаги воздействия направляет ее в нужное русло. Однако, стоит отметить, что такое воздействие ЦБ оказывает на банковские учреждения и другие институты, специализирующиеся только на банковских операциях. Также, необходимо отметить, что низшие звенья кредитной системы или специализированные кредитно - финансовые учреждения могут находиться в двойном или даже тройном подчинении. Так, с одной стороны, осуществляя кредитно – финансовые операции, они должны ссылаться на текущие положения ЦБ, а при осуществлении других видов финансовых операций их деятельность регулируется соответствующими государственными ведомствами, например, Министерством финансов.Подводя итоги, необходимо отметить, что под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, а также система кредитных учреждений. Кредитная система государства делится на две сферы: институциональную и функциональную кредитную систему, которые представляют собой совокупность финансово-кредитных учреждений и совокупность финансово – кредитных отношений соответственно. Кроме того, в кредитной системе каждой страны имеет место быть определённая иерархия. Во главе стоит Центральный банк, который чаще всего является государственным учреждением. Второй уровень – это банковский сектор. А низшее звено в данной структуре составляют специализированные финансово-кредитные учреждения.2.2 Роль кредитной системы в современной экономикеКредитная система является функциональной подсистемой рыночного хозяйства, комплексом валютно-финансовых учреждений, которые способы регулировать экономику путем изменения количества денег, которые находятся в обращении.Кредитная система оказывает значительное влияние на структуру совокупного предложения и совокупного спроса, путем формирования и перемещения капиталов между сферами национального хозяйства.Главную роль в кредитной система играют специальные экономические институты, которые образуют основную группу кредитных учреждений и которые реализуют функции аккумуляции денежных средств, выпуска ценных бумаг и т.д. Такие специальные институты называют банками. Однако не только они формируют кредитные рынки. Немало важное значение в кредитной системе имеют различные финансовые фонды, государство как заемщик и кредитор, финансово-инвестиционные компании и т.д.Кредитная система России, которая сформировалась в процессе формирования рыночного хозяйства имеет следующие функции (рис. 2.4) [9].Рис. 2.4 Функции кредитной системы1. Денежно-хозяйственная функция осуществляется банками. Основная задача этой функции состоит в работе с деньгами вкладчиков, предоставлении кредитов, предоставлении информации и консультирования, а также по хранению ценных бумаг.2. Регулирующая функция осуществляется ЦБ, а также ведомствами по надзору. Задачей регулировки является контроль за установлением и колебанием процентных ставок. Рассмотрим поподробнее эту функцию. Центральный банк - главный государственный банк страны, основное звено денежно-кредитной системы государства; наделен особыми функциями, в особенности правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности коммерческих банков. ЦБ является "банком банков", органом, помогающим государству, правительству налаживать денежное обращение, управлять бюджетом. Основными функциями являются эмиссия денег, хранение золотовалютных резервов государства, кредитование и ведение счетов коммерческих банков и правительства, регулирование денежного обращения, контроль за деятельностью кредитных учреждений [11].В научной экономической литературе определяют три функции ЦБ: контролирующую, обслуживающую и регулирующую, которая и является одной из функций кредитной системы. К регулирующей функции относится денежно-кредитная политика (далее - ДКП), которая и регулирует кредитную систему.А.Б. Борисов дает определение ДКП: «Денежно-кредитная политика – проводимый государством курс и осуществляемые меры в области денежного обращения и кредита, направленные на обеспечение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержание в надлежащем состоянии денежной системы. Основными составляющими такой политики являются операции на открытом рынке, учетная политика, наличие обязательных минимальных резервов. К наиболее широко используемым методам денежно-кредитной политики относятся: изменение ставки учетного процента, операции на открытом рынке, изменение норм обязательных резервов, а также выборочные методы регулирования отдельных видов кредита» [6].Из определения видно, что основными методами регулирования ДКП являются (см. рис. 2.5).Рис. 2.5 Основные методы регулирования денежно-кредитной политикиУправление уровнем процента осуществляется определением уровня учетной ставки процента. Различные коммерческие банки берут кредит у ЦБ для осуществления своей деятельности. Берут они кредиты под определенный процент, т.е. учетную ставку. Банки, соответственно, предоставляют полученные средства клиентам под процент, которые выше учетного, для получения прибыли. Если ЦБ повысит учетную ставку, то, следовательно, коммерческие банки повысят ссудный процент, под который выдаются кредиты. Таким образом, ЦБ воздействует на экономику, проводя политику «душевых» или «дорогих денег».В 1913 г. в США был впервые применен механизм обязательного резервирования, который обеспечивал банкам достаточную ликвидность в случае массового оттока привлеченных средств и предотвращал неплатежеспособность. В соответствии с законом коммерческие банки часть своих средств обязаны хранить в виде резерва в ЦБ. Размер этого резерва устанавливает ЦБ. При уменьшении его величины у коммерческих банков увеличивается возможность размещать деньги среди своих клиентов, и денежная масса в стране растет. С увеличением резерва предложение денег уменьшается, цена на них, т.е. уровень процента, растет, деньги становятся «дорогими». В настоящее время возникло множество новых инструментов ДКП, однако Европейский центральный банк (далее – ЕЦБ), ЦБ РФ и Федеральная резервная система США (далее – ФРС США) по-прежнему используют данный инструмент для стабилизации процентных ставок [19].Операции на открытом рынке являются основным инструментом ДКП развитых стран, которые основаны на операциях ценных бумаг на вторичном рынке. Это позволяет влиять на уровень процентных ставок на долговых рынках и управлять кредитами. Осуществляется такой метод следующим образом. Если ЦБ продает ценные бумаги, то взамен он получает денежные средства, количество денег в обращении уменьшается, а, следовательно, ссудный процент растет и деньги становятся «дорогими». Если же ЦБ покупает ценные бумаги, то это приводит к падению процента и уменьшении стоимости денег.На сегодняшний день наиболее развитым инструментарием для проведения операций на открытом рынке владеют ФРС США и ЕЦБ. Операции на открытом рынке ЦБ РФ в настоящее время проводятся по форме операций прямого РЕПО, где обеспечением сделки являются ценные бумаги из Ломбардного списка ЦБ РФ. Однако такой метод имеет ограниченное влияние на изменение процентных ставок. Это объясняется небольшим диапазоном сроков по сделкам (в период с января по октябрь 2016 г. состоялись операции прямого РЕПО со сроком 7 дней) [26].3. Регламентирующая функция осуществляется ЦБ РФ и Министерством финансов. Реализация этой функции направлена на соблюдение законодательной правовой базы функционирования кредитной системы и обеспечение достоверной информации о деятельности банков. Таким образом, следует отметить, что кредитная система оказывает значительное влияние на структуру совокупного предложения и совокупного спроса через механизм формирования и перемещения капиталов между сферами национального хозяйства. Это влияние осуществляется через три основные функции кредитной системы: денежно-хозяйственную, регулирующую и регламентирующую функцию, каждая из которых осуществляется конкретным компонентом кредитно - банковской системы РФ. Так, денежно – хозяйственная функция осуществляется банками, регулирующая функция – ЦБ и ведомствами по надзору, а регламентирующая – ЦБ и Министерством финансов.2.3 Проблемы функционирования кредитной системыСовременная кредитная система РФ выступает одной из форм воздействия на общественное воспроизводство, экономический рост. За последние годы экономическая история многих стран, в том числе России, дает наглядный пример, когда недостатки кредитной системы приводили к срыву достигнутого и служили началом нового кризиса. Наиболее известный сбой в работе кредитной системы привел к мировому финансовому кризису в 2008 г., который и продолжается до настоящего времени [22]. Возникновение кризиса связывают со следующими факторами (рис. 2.6) [16].В большей мере финансовый кризис был спровоцирован проблемами на рынке ипотечного кредитования США, которые произошли в 2007 г. За ними последовал острейший кризис американской банковской системы. Рис. 2.6 Причины возникновения финансового кризиса 2008 г.Макроэкономической причиной возникновения кризиса оказался избыток ликвидности в экономической системе США, что было вызвано политикой низких процентных ставок ФРС США и инвестированием в американские ценные бумаги странами, накапливающими валютные резервы. Россия как раз и относилась к таким странам. Далее кризис ликвидности затронул все банки мира. Мировой финансовый кризис стал разрастаться. Крупнейшие банки мира стали закрываться. А позже из-за недоставки ликвидности банки перестали кредитовать реальный сектор экономики и потребителей. Падение экономики произошло во многих развитых странах мира (рис. 2.7).Рис. 2.7 Падение экономики в странах мира к концу 2008 г. (насыщенность красного цвета по степени падения)Источник: [27]Отголосками мирового финансового кризиса 2008 г. стал новый финансовый кризис, который начался в 2014 г. Причинами возникновения стали экономические санкции и резное снижение цен на энергоресурсы, экспорт которых составляет основную часть доходов бюджета страны [14]. Все эти стремительные перестройки в мировой экономике позволили выявить проблемы функционирования современной кредитной системы России (табл. 2.1) [15].Таблица 2.1 Современные проблемы кредитной системы РоссииПроблемаОписание проблемыСуществование мелких коммерческих банковТакие банки имеют слабую финансовую базу, следовательно, не справляются с потребностями клиентов, выполняют только краткосрочные кредитные операции, также ограничены монополией крупных банков.Проблемы ипотечной системыРынок жилья развит недостаточно, не соответствуют цены на жилье среднему уровню доходов населения (просроченная задолженность – 4%*).Проблемы в сфере автокредитовПроцентные ставки в рублях колеблются от 15 % до 20 % годовых, в иностранной валюте – от 12% до 15% годовых, уменьшение спроса на автокредиты (просроченная задолженность – 8,4%*).Проблемы в сфере кредитов для населенияСнижение платежеспособности клиентов из-за урезания заработных плат, увеличение ставок на кредиты (просроченная задолженность – 17,3%*).Ужесточение условий банков во всем видам кредита (для физических и юридических лиц) в связи нестабильной экономической ситуацииЗанесение клиентов при незначительной просрочке платежей по кредиту в «черный список», увеличение количества документов для предоставления кредита.Неспособность многих банков к кредитованию производственной деятельностиНе гибкая система кредитования предприятий.Уменьшение объемов кредитованияВ среднем каждый год объем кредитования снижается на 1 %.Потеря доверия населенияВ связи с частой потерей вкладов, замечается снижение доверия населения к различным кредитным организациям.Ужесточение позиций международного банковского сообществаВ связи со сложной политической обстановкой в мире, наблюдается ужесточение позиций международного банковского сообщество по отношению к российским кредитным учреждениям.* По состоянию на январь 2016 г. по данным Национального Бюро кредитных историйПодводя итоги, можно сделать вывод о том, что современная кредитная система далека от идеала. В ней есть множество проблем и несовершенств, в решении которых заинтересованы высшие органы государственной власти. В качестве основных можно выделить следующие проблемы: существование мелких коммерческих банков, проблемы ипотечной системы, проблемы в сфере автокредитования и кредитования населения, потеря доверия со стороны населения и уменьшение в целом объёмов кредитования.На основании рассмотренного материала по изучению современной кредитной системы и особенностей её функционирования было установлено следующее.Под кредитной системой понимается совокупность кредитных отношений, форм и методов кредитования, а также система кредитных учреждений. Сама кредитная система делится на две сферы: институциональную и функциональную. Кредитная система оказывает значительное влияние на структуру совокупного предложения и совокупного спроса через механизм формирования и перемещения капиталов между сферами национального хозяйства. Это влияние осуществляется через три основные функции кредитной системы: денежно-хозяйственную, регулирующую и регламентирующую функцию. Также, нельзя не сказать, что кредитная система нуждается в некотором реформировании, поскольку она далека от идеала и содержит в себе множество проблем и несовершенств. В качестве основных можно выделить следующие проблемы: существование мелких коммерческих банков, проблемы ипотечной системы, проблемы в сфере автокредитования и кредитования населения, потеря доверия со стороны населения и уменьшение в целом объёмов кредитования.Глава 3. КРЕДИТНАЯ СИСТЕМА РОССИИ В СОВРЕМЕННЫХ УСЛОВИЯХ3.1 Общая характеристика кредитной системы РоссииКредитная система РФ представляет собой трехуровневую систему. Первый уровень занимает ЦБ РФ, второй уровень – банковский сектор и третий уровень представлен специализированными кредитно-финансовыми учреждениями.Кредитная система России работает с помощью специального механизма, который с одной стороны представляет систему связей по аккумуляции и мобилизации денежных средств между кредитными институтами и различными секторами экономики. С другой стороны, этот механизм перераспределяет денежные средства только между самими институтами в сфере действующего рынка капитала. Третьей стороной этого механизма являются отношения, которые сложились между финансовыми институтами и иностранными клиентами.Во второй главе было сказано, что кредитная система состоит из двух звеньев – банковской и парабанковской систем. Наиболее важной и значимой является банковская система, которая состоит из двух уровней. В соответствии с ФЗ от 02.12.1990 N 395-1 «О банках и банковской деятельности» первым уровнем является ЦБ РФ, основной деятельностью которого является работа с кредитными организациями. Второй уровень занимают различные коммерческие банки и также представительства иностранных банков.Количество кредитных организаций в стране с каждым годом сокращается. Если на 01.01.2010 в России существовало 1 058 кредитных организаций, то уже на 01.01.2016 это число значительно сократилось и составило 733 кредитных организаций. В таблице 3.1 представлена динамика общество количества действующих кредитных организаций в России по федеральным округам (далее – ФО) за последние 6 лет [26]. Таблица 3.1Количество действующих в России кредитных организаций за последние 6 лет*Название ФО01.01.1101.01.1201.01.1301.01.1401.01.1501.01.161. Центральный ФО5855726545475044342. Северо-Западный ФО7169707064603. Южный ФО4745464643374.Северо-Кавказский ФО5756504328225. Приволжский ФО11811110610292856. Уральский ФО 5145444235327. Сибирский ФО5654535144418.Дальневосточный ФО2726232222179. Крымский ФО––––25Всего:БанкиНебанковские КО1012955579789225695689759923859648347835173368152*Кредитные организации включают в себя, как и коммерческие банки, так и небанковские кредитные организации.Источник: [26]Во всех ФО страны происходит сокращение кредитных организаций, кроме Крымского ФО, который является новым регионом страны. Количество кредитных организаций с 2011 года сократилось на 279, что составляет примерно 28%. С 2012 по 2013 год и с 2013 по 2014 год количество кредитных организаций сократилось на небольшой процент: 2,25% и 3,45% соответственно. Однако в 2015 году количество закрытых кредитных организаций значительно выросло, что составило примерно 10 %. С 2015 по 2016 год количество кредитных организаций также заметно сократилось примерно на 12%, то есть уменьшилось на 101. Для более наглядного представления динамики изменения количества кредитных организаций в России за последние 6 лет смотреть рис. 3.1.Далее рассмотрим, как менялось количество кредитных организаций с января по октябрь 2016 (рис. 3.2). Из графика видно, что с каждым месяцем сокращается все больше кредитных организаций. С января по октябрь их количество сократилось на 84, что составляет примерно 12 %. Такое быстрое сокращение количества кредитных организаций происходит в основном из-за увеличения ЦБ РФ уставного капитала банков. Так в 2010 году уставной капитал должен был составлять не менее 90 миллионов рублей. В январе 2012 года эту цифру подняли, и она уже составляла не менее 120 миллионов рублей. В 2015 году вышел обновлённый ФЗ от 02.12.