Развитие форм кредитования физических лиц в Российской Федерации

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

В дипломной работе были рассмотрены теоретические и практические аспекты кредитования физических лиц в России и разработаны рекомендации по его совершенствованию.
По результатам проделанной работы можно отметить следующее.
В первой главе дипломной работы были рассмотрены сущность и нормативно – правовые аспекты кредитования физических лиц в Российской Федерации, а также анализ рынка потребительского кредитования в России.
На основании изученного материала можно отметить, что:
1. Потребительский кредит – это кредит, предоставляемый банком физическому лицу исключительно для личных, семейных, домашних и иных нужд, не связанных с осуществлением им предпринимательской деятельности, на основании кредитного договора (договора потребительского кредита) при соблюдении условий возвратнос ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

Введение 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ 5
1.1. Сущность потребительского кредитования 5
1.2. Нормативно-правовое регулирование кредитования физических лиц 9
1.3. Организация процесса кредитования в банке 21
2. ПРОЦЕСС КРЕДИТОВАНИЯ ФИЗИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПРИМЕРЕ БАНКА «УРАЛСИБ» 26
2.1. Характеристика банка «УРАЛСИБ» 26
2.2. Кредитная политика банка 32
2.3. Анализ потребительского кредитования на примере банка «УРАЛСИБ» 39
3. РЕКОМЕНДАЦИИ ПО СОВЕРШЕНСТВОВАНИЮ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ 52
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 71

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность данной работы обусловлена тем, что потребительское кредитование становятся все более популярными в России. Эта форма кредитования буквально на глазах стала одним из наиболее быстро растущих сегментов банковского рынка. При этом банки вступают в жесткую конкуренцию за клиентов, предоставляя физическим лицам широкий набор кредитных инструментов на более простых условиях.
Активное развитие кредитования физических лиц стало одной из характерных черт российской экономики последнего десятилетия. Однако, такое развитие характеризуется рядом как положительных, так и отрицательных моментов. К положительным сторонам увеличения объемов кредитования населения можно отнести тот экономический рост, который за этим последовал. Используя кредитные инструменты, население увеличило пл атежеспособный спрос, что сказалось на развитии и ритейла, и рынка услуг, и самого банковского сектора. Помимо этого, благодаря кредитам у граждан, задействованных в данном механизме, возникает кратковременное ощущение роста уровня благосостояния и уровня жизни, так как они могут приобрести недоступные ранее товары и услуги.
Вместе с тем имеется и оборотная сторона рассматриваемого явления. В последние годы в финансовой сфере отмечается серьезный рост долговойнагрузки на заемщиков – физических лиц, что в дальнейшем может привести к весьма негативным последствиям, как в экономическом, так исоциальном аспектах. Причин здесь несколько, но в первую очередь – это отсутствие четкого законодательного регулирования данных отношений.
Складывающаяся ситуация явилась одной из основных причин развития рынка кредитования частных лиц: выдачи потребительских кредитов, автокредитования, ипотечного кредитования, образовательного кредитования, кредитования при помощи пластиковых карт. Темпы роста объемов потребительского кредита в России позволяют говорить о существенном росте доверия населения к кредитным продуктам.
Целью данной работы является анализ кредитования физических лиц на примере банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»для разработки рекомендаций по совершенствованию кредитования в коммерческом банке.
В соответствии с целью работы были поставлены следующие задачи:
• изучить теоретические основы кредитования физических лиц;
• исследовать динамику развития и структуру портфеля кредитов, выданных физическим лицам, на примере банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»ПАО «БАНК УРАЛСИБ»;
• разработать рекомендации по совершенствованию кредитования физических лиц в коммерческом банке.
Предметом исследования в дипломной работе является банковское кредитование физических лиц, на примере банка ПАО «БАНК УРАЛСИБ»ПАО «БАНК УРАЛСИБ».
Объектом исследования является коммерческий банк.
Объект наблюдения – банк ПАО «БАНК УРАЛСИБ»ПАО «БАНК УРАЛСИБ».

Таблица 2.4 - Анализ структуры и динамики доходов банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013 и 2014 гг., тыс. руб.ПоказательСумма тыс. руб.Структура, %Изменениеза 2013 г.За 2014 г.2013 г.2014 г.Абс. изм., тыс. руб.Отн. изм., %Процентные доходы34 725 18636 375 50467,6266,051 650 318-1,58Комиссионные доходы10 713 03112 455 79920,8622,621 742 7681,75Прочие операционные доходы5 912 9206 244 31211,5111,34331 392-0,18Итого:51 351 13755 075 615100,00100,003 724 4780В 2014 году по сравнению с 2013 годом заметно улучшились показатели по процентному (на 1,65 млрд. руб. или на 4,75%), комиссионному (на 1,74 млрд. руб. или на 16,27%) и прочим операционным (на 331,39 млн руб. или на 5,6%) доходам банка. Таблица 2.5 – Анализ структуры и динамики расходов банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013 и 2014 гг., тыс. руб.ПоказательСумматыс. руб.Структура, %Изменениеза 2013 г.За 2014 г.2013 г.2014 г.Абс. изм., тыс. руб.Отн. изм., %Процентные расходы16 894 13118 759 36464,0263,941 865 233-0,08Комиссионные расходы3 579 8814 334 64913,5714,77754 7681,21Операционные расходы5 912 9206 244 31222,4121,28331 392-1,12Итого:26 386 93229 338 325100,00100,002 951 3930Расходы банка ОАО «УРАЛСИБ» за 2013 и 2014 год увеличились на 2 951 393 тыс. руб. или на 11%. Наибольший удельный вес в расходах банка имеют процентные расходы – 64%. Больше всего за отчетный период увеличились комиссионные расходы – на 21% или на 754 768 тыс. руб. и составили 4 334 649 тыс. руб.Основным драйвером роста явился розничный банковский бизнес, который включает в себя обслуживание физических лиц, индивидуальных предпринимателей и компаний малого бизнеса. Основным направлением развития корпоративного банковского бизнеса явилось обслуживание предприятий среднего бизнеса в регионах и улучшение структуры кредитного портфеля. В результате чистая процентная маржа Банка (без учета консолидации Лизинговой группы) выросла с 5,4% до 6,0%.Соотношение кредитов к депозитам сохраняется на хорошем уровне 92% и отражает стабильный уровень ликвидности Банка.Достаточность общего капитала Банка на 31 декабря 2014 года, рассчитанная в соответствии с положениями Базельского соглашения, остается на высоком уровне 14% (при минимальном уровне в 8%). Кроме того, в первом квартале 2015 года Банк увеличил капитал, завершив дополнительную эмиссию акций на сумму 1,4 млрд. рублей.2.2. Кредитная политика банкаКредитная политика коммерческого банка является документом, определяющим комплекс целей, задач, принципов и практических мер банка в области операций, связанных с принятием кредитного риска.Функционируя в современных условиях, Банк разрабатывают свою кредитную политику на основе среднесрочной и долгосрочной стратегии развития а также ключевых направлений развития бизнеса.Целями кредитной политики банка являются:-обеспечение сбалансированного соотношения риска и доходности кредитного портфеля;-установление ориентиров в области позиционирования на кредитном рынке в соответствии со стратегией развития банка;-создание эффективной организационной структуры для активного управления кредитными рисками;-определение фундаментальных принципов для управления кредитными рисками;-создание четких правил, определяющих полномочия в рамках управления кредитными рисками;-обеспечение соблюдения и выполнения требований законодательства и внутренних распорядительных документов.Кредитная политика Банка основывается на безусловном соблюдении действующего законодательства Российской Федерации, нормативных документов, указаний и распоряжений Центрального БанкаРоссии по осуществлению кредитных операций. Кредитная политика в части стратегии определяет приоритеты, принципы и цели банка на кредитном рынке, в части тактики - финансовый и иной инструментарий, используемый для реализации его целей при осуществлении кредитных сделок, правила их совершения, порядок организации кредитного процесса.Кредитная политика не ставит своей целью определять процедурные вопросы, которые отражаются в нормативных документах, создаваемых и изменяемых на ее основе. Кредитная политика любого коммерческого банка является документом, определяющим комплекс целей, задач, принципов и практических мер банка в области операций, связанных с принятием кредитного риска.Структура кредитной политики Банка «УРАЛСИБ» имеет следующий вид (табл. 2.6.).Таблица 2.6 – Структура кредитной политики коммерческого банкаСтратегия развития коммерческого банкаКредитная политика Цели и основные принципы кредитной политикиЦели, задачи и принципы кредитной политикиСтратегия в сфере кредитных рисковЦели бизнес- направленийСфера действия кредитной политикиРазвитие кредитного бизнесаПринципыуправлениякредитнымирискамиБазовые принципы и определенияВиды продуктов финансированияПринципы управления кредитными рискамиЦелевая структура кредитного портфеляСистема лимитов кредитования и отчетностьПолитикаобеспечения+Требования к обеспечению и виды обеспеченияФормирование резервов на возможные потериОценка обеспеченияВнутренний контрольПолитикаценообразованияОсновные принципы ценообразованияЭтапы кредитного процесса в банкеБазовые принципы кредитования и основные кредитные процессыМетодикаФункциональные обязанности и ответственность коллегиальных органов банкаСистема делегирования кредитных полномочийПринципы при делегировании кредитных полномочийФункциональные обязанности и ответственность подразделений по контролю кредитных операций и анализу рисковРоли, ответственность и процессыСистема управления проблемными кредитамиПересмотр кредитного решенияНормативное регулированиеКадровые, технические и организационные ресурсыКачество персонала, информационные технологии, дополнительное образованиеРассмотрим разделы кредитной политики банка, которые определяют стратегию в области кредитных рисков.1.Принципы управления кредитными рисками. Главной задачей управления кредитными рисками в любом коммерческом банке является своевременное выявление, оценка кредитных рисков и принятие мер по их минимизации.2.Стратегия в сфере кредитных рисков. Стратегия в сфере кредитных рисков на наш взгляд, должна определяться по сегментам бизнеса коммерческого банка (бизнес-направлениям). На уровне универсального коммерческого банка - это корпоративный бизнес, инвестиционный бизнес, бизнес с финансовыми учреждениями, розничный бизнес.Исходя из своей клиентской базы, банк определяет приоритетных заемщиков с целью формирования портфеля высокой стоимости. На этом этапе очень важно определить адекватную ставку доходности после оценки рисков с учетом финансовой устойчивости заемщиков.В условиях финансового кризиса, для поддержания устойчивых связей со своими клиентами, когда их рейтинг падает ниже уровня, определенного коммерческим банком с целью формирования своего кредитного портфеля, банку очень важно определить порог реагирования с целью минимизации возможных потерь путем изменения условий кредита.Чем разнообразнее набор кредитных продуктов, тем привлекательнее банк становится для своих клиентов, особенно для корпоративных. Ведущие российские банки стремятся разрабатывать продукты финансирования различного уровня сложности на базе традиционных кредитных продуктов. Сюда входят инновационные и комплексные кредитные продукты, такие как структурированное финансирование, торговое финансирование, средне- и долгосрочное экспортное кредитование под государственные гарантии Российской Федерации. Здесь очень важно до начала использования продукта в полной мере и адекватно оценить соответствующие риски.В целях ограничения влияния возможной негативной ситуации, складывающейся в отдельных регионах и отраслях экономики на качество кредитного портфеля в целом, банку целесообразно формировать кредитный портфель с учетом необходимости диверсификации его структуры. Для этого необходимо поддерживать оптимальный с точки зрения сокращения риска уровень концентрации кредитного портфеля. При этом, с учетом стратегических задач в области операций с кредитным риском, коммерческому банку необходимо постоянно совершенствовать систему требований и ограничений по целевой структуре портфеля для обеспечения конкурентоспособности на рынке.Банку с разветвленной филиальной сетью, очень важно определить оптимальную структуру кредитного портфеля с учетом особенностей регионов, где присутствуют его филиалы. В целях избежания чрезмерной концентрации кредитных рисков при проведении операций с заемщиками, расположенными в различных регионах, банк должен формировать кредитный портфель с учетом его диверсификации в региональном аспекте.С этой целью на каждый регион устанавливаются лимиты, которые определяются на основе анализа экономического потенциала и структуры соответствующего региона и носят индикативный характер.Следует отметить особую актуальность оптимизации концентрации кредитных рисков принимаемых на себя банком в разрезе отдельных отраслей экономики страны. В части концентрации по отраслям, практика коммерческих банков показывает, что следует отдавать предпочтение отраслям, подверженным минимальному рыночному риску, с устойчивыми темпами развития, с адекватной агрегированной задолженностью.Следовательно, кредитная политика банка должна определять отраслевую структура корпоративного кредитного портфеля, исходя из целевых уровней вложения в сферу материального производства и непроизводственную сферу.В целях оптимизации уровня валютного риска, связанного с проведением кредитных операций, коммерческий банк должен управлять валютной структурой кредитного портфеля. При совершении отдельных кредитных операций в целях минимизации кредитного риска, связанного с неблагоприятным изменением валютного курса, банку необходимо осуществлять контроль за тем, чтобы у заемщика имелась возможность генерировать денежный поток в валюте планируемой операции в объеме, достаточном для возврата кредита и уплаты процентов по нему.Традиционно российские коммерческие банки ориентируются на увеличение доли кредитных операций в рублях - основной операционной валюты большинства российских заемщиков. Кредитование заемщиков в иностранной валюте целесообразно в том случае, если заемщик получает выручку в соответствующей иностранной валюте.Управление срочной структурой кредитного портфеля в целях минимизации риска ликвидности и процентного риска, должно также найти отражение в структуре кредитной политики банка. Это может быть процедура подтверждения фондирования кредитной операции предполагающая осуществление контроля за тем, чтобы у заемщика имелась возможность генерировать денежный поток в течение срока планируемой операции в объеме, достаточном для возврата кредита и уплаты процентов по нему. Здесь очень важно определить срочные параметры кредитов, выдаваемых банком на пополнение оборотных средств (на текущую хозяйственную деятельность). Анализ рынка банковского кредитования показывает - такие кредиты имеют срочность, как правило, до одного года.Один из принципов кредитования в российской банковской системе - диверсификация кредитного портфеля в разрезе видов кредитных операций.Данный принцип реализуется в кредитной политике коммерческого банка путем установления определенных ограничений на отдельные виды операций таких как:-долговое финансирование инвестиционных операций;-кредитование финансовых организаций на срок свыше шести месяцев;-необеспеченное залогом кредитование в форме овердрафта.Коммерческим банкам, имеющим обширную филиальную сеть, целесообразно определять долю овердрафтных кредитов в кредитном портфеле отдельно взятого филиала с учетом региональных особенностей.Определяя стратегию относительно целевой структуры кредитного портфеля коммерческий банк, в целях снижения рисков, должен определить долю необеспеченных кредитов. Из практики российской банковской системы это 30-40% от общего объема выданных кредитов. При этом, необеспеченные операции должны проводится, как правило, с заемщиками высокого уровня кредитоспособности. Проведение необеспеченных операций с иными заемщиками допускается в виде овердрафта при установлении дополнительных требований (по объему и уровню диверсификации платежного оборота и др.), а также повышенных стоимостных условий.По инвестиционным операциям устанавливаются особые требования по обеспечению, так как эти операции носят долгосрочный характер. Следует также адекватно определять подходы к обеспечению в виде залога имущества на условиях «товары в обороте». Данный вид залога характеризуется высоким риском его утраты в случае появления негативных тенденций в деятельности заемщика. Следовательно, банк должен определить условия осуществления сделок с данным видом обеспечения. В первом случае это осуществление сделок с заемщиками высокого уровня кредитоспособности, во втором случае - залог имущества на условиях «товары в обороте» должен применяться в комплексе с иными видами обеспечения, при этом доля залога имущества на условиях «товары в обороте» должна составлять, как правило, 25-30% в общей структуре обеспечения по сделке.По краткосрочным операциям с торговыми предприятиями, имеющими устойчивое финансовое состояние и продолжительный опыт стабильной работы по соответствующему направлению бизнеса, может устанавливаться более высокая доля обеспечения данного вида.Принцип диверсификации кредитного портфеля коммерческого банка наряду с другими составляющими подразумевает также определение структуры кредитного портфеля по размеру кредитов, классам активов и уровню риска.В первом случае коммерческому банку в целях снижения уровня рисков по кредитному портфелю необходимо определить уровень диверсификации в разрезе заемщиков банка и групп связанных заемщиков. При этом, целесообразно для целей учета размера принятого риска на группу связанных заемщиков применять критерии как юридической, так и экономической взаимосвязи.В целях оптимизации совокупного кредитного риска, управление структурой кредитного портфеля на наш взгляд, должно осуществляться по следующим классам активов:-суверенные клиенты (государства и центральные банки);-банки и финансовые институты;-корпоративные клиенты;-розничные клиенты.Цель формирования сбалансированного по уровню риска и финансовой устойчивости заемщиков портфеля, коммерческий банк достигает путем управления структурой портфеля по уровню риска в соответствии с принятой каждым коммерческим банком классификацией (системой рейтингования клиентов). Система рейтингования клиентов определяется отдельным внутренним нормативным актом коммерческого банка.Таким образом, кредитная политика коммерческого банка является документом, определяющим комплекс целей, задач, принципов и практических мер банка в области операций, связанных с принятием кредитного риска.2.3. Анализ потребительского кредитования на примере банка «УРАЛСИБ»На сегодняшний день одним из приоритетных направлений банка ОАО «УРАЛСИБ» является кредитование физических лиц, поскольку кредиты физических лиц рассматриваются как интересные для банка высокодоходные продукты, позволяющие диверсифицировать риски.В банке ОАО «УРАЛСИБ» кредитование физических лиц осуществляется по следующим направлениям: потребительское кредитование, ипотечное кредитование, автокредитование, кредитование по картам,кредиты под залог.Далее рассмотрим кредитование физических лиц в разрезе типов кредитования.В таблице 2.5 дан анализ динамики кредитов, предоставленных банком ОАО «УРАЛСИБ» физическим лицам за 2012 – 2014 гг.Таблица 2.5 – Анализ динамики кредитов, предоставленных банком ОАО «УРАЛСИБ» физическим лицам за 2012 – 2014 гг., млн руб.ПоказательНа 01.01. 2013 г.На 01.01.2014 г.Темп изменения, %На 01.01.2015 г.Темп изменения, %Потребительские кредиты20 06730 828153,6344 529144,44Ипотечные кредиты38 10342 457111,4345 760107,78Автокредиты15 66722 856145,8928 584125,06Кредиты под залог2 5071 78871,291 54186,19Кредиты по картам3 5896 688186,3510 419155,79ИТОГО79 933104 617130,88130 833125,06На основе данных, приведенных в табл. 2.5, можно сделать вывод о том, что за анализируемый период кредитный портфель банка ОАО «УРАЛСИБ» по кредитам, предоставленным физическим лицам, увеличился на 50 900 млн руб. и на 1 января 2015 года составил 130 833 млн руб. Сильнее всего за анализируемый период вырос объем выданных потребительских кредитов, на 10 761 млн руб. или 53% за 2013 год и на 13 701 или 44% за 2014 год. Объемы кредитов, выданных физическим лицам под залог, за 2012 – 2014 года, наоборот, снизились на 966 млн руб.Таблица 2.7 – Анализ структуры кредитов, предоставленных банком ОАО «УРАЛСИБ» физическим лицам за 2012 – 2014 гг., тыс. руб.ПоказательНа 01.01.2013На 01.01.2014На 01.01.2015СуммаУд. вес, %СуммаУд. вес, %СуммаУд. вес, %Потребительские кредиты20 0672530 8282944 52934Ипотечные кредиты38 1034842 4574145 76035Автокредиты15 6672022 8562228 58422Кредиты под залог2 50731 78821 5411Кредиты по картам3 58946 688610 4198ИТОГО:79 933100104617100130 833100Наибольший удельный вес в кредитном портфеле приходится на ипотечные кредиты, однако их доля за 2012 – 2014 год снизилась на 13% и в январе 2015 года составила 35%. Удельный вес потребительских кредитов увеличился на 9% и на 1 января 2015 года составил 34%. Таблица 2.8 – Анализ структуры кредитов, предоставленных банком ОАО «УРАЛСИБ» физическим лицам за 2012 – 2014 гг., тыс. руб.ПоказательНа 01.01.2013На 01.01.2014На 01.01.2015СуммаУд. вес, %СуммаУд. вес, %СуммаУд. вес, %Кредиты физическим лицам, в том числе на срок:79 933 382100,00104 614 116100130 832 699100,00До 1 года555 3160,69637 5010,61674 0910,52свыше 1 года до 1,5 лет168 2830,21232 2860,22244 5980,19Свыше 1,5 лет до 2 лет1 610 4152,012 157 6792,062 591 9781,98Свыше 2 лет до 3 лет9 100 61511,3910 846 31510,3713 580 10710,38Свыше 3 лет до 5 лет24 961 81131,2340 485 97238,7056 710 52243,35Свыше 5 лет до 7 лет1 403 6451,761 193 7541,141 139 2830,87свыше 7 лет до 10 лет10 111 87312,6515 354 96814,6818 808 92414,38Свыше 10 лет до 15 лет14 043 59417,5714 112 49613,4914 525 54011,10Свыше 15 лет до 20 лет7 708 4669,649 186 9158,7810 581 0368,09Неопределено3 8040,006 4660,012 6730,00Свыше 20 лет до 25 лет3 446 4974,313 836 4393,675 425 1214,15Свыше 25 лет до 30 лет6 819 0628,536 566 3256,286 548 8275,01В кредитном портфеле банка ОАО «УРАЛСИБ» наибольший удельный вес в 2012- 2014 гг. имеют кредиты, выданные физическим лицам на срок свыше 3 лет до 5 лет, их доля на 1 января 2015 года составляет 43,35%. Наименьший удельный вес в кредитном портфеле банка имеют кредиты, выданные на неопределенный срок. Наибольший рост удельного веса за анализируемый период также наблюдается по кредитам, выданным физическим лицам на срок от 3 до 5 лет, снижение удельного веса происходило по кредитам, предоставленным на срок от 10 до 15 лет. Таблица 2.9 – Анализ кредитов, предоставленных физическим лицам банком ОАО «УРАЛСИБ», по срокам за 2012 – 2014 гг., тыс. руб.ПоказательНа 01.01.2013 г.На 01.01.2014 г.Темп изм., %На 01.01.2015 г.Темп. изм., %Кредиты физическим лицам, в том числе на срок:79 933 382104 614 116131130 832 699125,06До 1 года555 316637 501115674 091105,74свыше 1 года до 1,5 лет168 283232 286138244 598105,30Свыше 1,5 лет до 2 лет1 610 4152 157 6791342 591 978120,13Свыше 2 лет до 3 лет9 100 61510 846 31511913 580 107125,20Свыше 3 лет до 5 лет24 961 81140 485 97216256 710 522140,07Свыше 5 лет до 7 лет1 403 6451 193 754851 139 28395,44Свыше 7 лет до 10 лет10 111 87315 354 96815218 808 924122,49Свыше 10 лет до 15 лет14 043 59414 112 49610014 525 540102,93Свыше 15 лет до 20 лет7 708 4669 186 91511910 581 036115,18Неопределено3 8046 4661702 67341,34Свыше 20 лет до 25 лет3 446 4973 836 4391115 425 121141,41Свыше 25 лет до 30 лет6 819 0626 566 325966 548 82799,73В 2012 – 2014 существенные изменения произошли в объемах кредитов, выданных физическим лицам на срок свыше 3 лет до 5 лет (на 31 748 711 тыс. руб.) и на срок от 7 до 10 лет (на 8 697 051 тыс. руб.). Снижение объемов наблюдается по кредитам, предоставленным на срок от 5 до 7 лет и на срок от 25 до 30 лет.