Страхование жизни и здоровья гражданина по российскому законодательству

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Подводя итог проведенному исследованию, хотелось бы выделить основные аспекты.
Во-первых, страхование определено как деятельность граждан и организаций от неблагоприятных последствий путём внесения денежных средств в основной фонд организации-страховщика, оказывающей услуги страхового характера и при наступлении предусмотренных страховых случаев выплачивающей обусловленные денежные средства из фонда страхователю или иному лицу.
Во-вторых, обозначены четыре функции страхования через которые проявляется его сущность: рисковая, предупредительная, защитная, сберегательная, контрольная
В-третьих, выделены характерные черты для страхования: вероятностный характер отношений, непостоянство; возвратность денежных средств.
В-четвёртых, обозначена административная реформа, в рамках ...

ОГЛАВЛЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ОБЩИЕ ПОЛОЖЕНИЯ О СТРАХОВАНИИ 6
1. Понятие и значение страхования 6
2. Виды и формы страхования 17
3. Страховой рынок в Российской Федерации (статистические данные) 23
ГЛАВА 2. ДОГОВОР ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ 28
1. Особенности страхования жизни 28
2. Страхование от несчастных случаев 42
3. Страхование временной утраты трудоспособности 47
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 61

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследования. В жизни человека зачастую случаются события, не зависящие от него и не подлежащие контролю. Будь это стихийное бедствие, чрезвычайное происшествие, пожар, неожиданно обнаружившееся заболевание или внезапная смерть. При наступлении таких случаев у общества в целом и у конкретного человека должны быть механизмы для восстановления понесенных потерь, повреждений, а также нормального течения жизненных процессов. Значительная часть людей находится в зоне повышенного риска, например, в связи с выполнением трудовых обязанностей (пожарные, спасатели, инкассаторы, работники охранных служб и другие) и в связи с этим, значение страхования жизни и здоровья является важной необходимостью.
На современном этапе в Российской Федерации можно говорить о наличии пов ышенной степени уязвимости производственной и социальной сферы, различных неблагоприятных факторов, которые могут привести к причинению вреда жизни и (или) здоровью. В сложившихся условиях население страны испытывает неуверенность в своем будущем. Совокупность указанных факторов увеличивает роль страхования как механизма защиты имущественных и (или) личных интересов граждан.
В условиях мировой глобализации и финансовых кризисов государства сталкиваются со сложностями в реализации функции социальной защиты и прибегают к консолидации интересов со страховым бизнесом. Личное страхование как социальное благо реализует защиту рисков, связанных со здоровьем и социально-экономическим положением физических лиц при наступлении определенных событий: потеря трудоспособности, причинение вреда жизни и здоровью, достижение определенного возраста и т.п. Личное страхование как гражданско-правовой институт способен принять на себя часть функций государства по социальной защите населения.
Проблема рационализации социальной нагрузки на экономику актуальна для России: стране нужна сбалансированная многоуровневая система соцзащиты, способная быстро и качественно поднять уровень жизни населения и одновременно не сдерживать развитие экономики. Один из вариантов решения – развитие негосударственных форм обеспечения граждан при наступлении неблагоприятных событий, связанных с их жизнью, здоровьем и трудоспособностью, ведущих к снижению уровня жизни и дополнительным расходам, например, долгосрочному страхованию жизни.
Страхование представляет собой общественно-полезную деятельность, при которой граждане защищают себя от материальных и личных нематериальных неблагоприятных последствий.
Степень разработанности проблемы. Важность развития страхования жизни и здоровья граждан определила то внимание, которое ей уделяется в научной литературе и практике. Среди российских ученных, которые внесли большой вклад в развитие страхования как науки следует отнести работы: К. Г. Воблого, В. Б. Гомелля, Э. Т. Кагаловской, В. В. Ковалева, Е. В. Коломина, М. Г. Лапуста, В. И. Лисина, Л. А. Орланюк-Малицкой, Л. И. Рейтмана, Ю. Н. Тронина, К. Е. Турбина, Т. А. Федорова, Н. В. Хохлова, В. В. Шахова, Т. Ю. Юлдашева, Л. А. Юрченко, С. Ю. Янова и других.
Объектом дипломного исследования является личное страхование.
Предметом дипломного исследования выступает организация и практика страхования жизни и здоровья гражданина.
Методологическая база исследования. В работе применялись общенаучные методы, такие как: анализ, синтез, научная абстракция, сравнение, обобщение, функциональная классификация,
Теоретическую базу исследования составляют международные акты, нормативно-правовые акты Российской Федерации, судебная практика, научные труды ведущих отечественных и зарубежных ученых по страхованию жизни и здоровья, статьи в журналах.
Целью работы является исследование теоретических и практических вопросов сущности, особенностей и функций договора страхования жизни и здоровья гражданина.
Задачи исследования:
1. рассмотреть понятие страхование, обозначить его значение;
2. проанализировать страховые правоотношения и выявить их структурные единицы;
3. разграничить понятия «виды страхования» и «формы страхования»;
4. проанализировать и выявить проблемы в области страхования жизни и здоровья;
5. проанализировать законодательство Российской Федерации и судебную практику при применении норм, связанных с договором личного страхования;
6. предложить пути совершенствования российского законодательства в области личного страхования.
Структура работы состоит из введения, двух глав, которые делятся на параграфы, заключения и списка использованной литературы.

Данное положение противоречит представлениям о том событии, на случай которого осуществляется страхование и которое должно обладать признаками случайности и вероятности.В-третьих, целью страхования жизни не является восстановление причиненного страховым случаем вреда (убытка, ущерба), что противоречит самой концепции страхования как экономической категории. Представленные признаки указывают на отсутствие у страхования жизни рискового характера, которое является традиционным для других видов страхования.По указанным причинам некоторые авторы отрицают данное страхование в подлинном значении этого понятия, они объявляют его либо разновидностью займа, мены, товарищества, сбережения и т.п., либо квазистрахованием или псевдострахованием. Таким образом, можно говорить о нетипичности страхованияжизни в сравнении с другими видами страхования.Понятие «страховая жизни» не употребляется ГК РФ, но при определении договора личного страхования ГК РФ говорит о страховании, происходящее на случай достижения страхователем или другим названным в договоре гражданином «определенного возраста или наступления в его жизни иного предусмотренного договором события (страхового случая)» (ст. 934 ГК РФ).Закон «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает объекты страхования жизни, к которым относятся: имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определенного возраста или срока, со смертью, с наступлением иных событий в жизни граждан (ч. 1 ст. 4). Указанные нормативно-правовые акты понимают страхование жизни через перечисление страховых случаев, которые свойственны данному страхованию. Дефиниция «страхование жизни» определяется в доктрине. Примером может служить следующее определение: «Страхование жизни – подотрасль личного страхования, классификационным признаком которого является выплата страховщиком определенной условиями страхования денежной суммы (страхового обеспечения) при дожитии застрахованным до определенного возраста, в случае его смерти или при окончании договора страхования».К. Е. Турбина говорит о бесспорности во всех договорах страхования жизни положения, что страховщиком компенсируется именно ущерб (вред), причиненный имущественным интересам самого страхователя или выгодоприобретателя».Отметим о наличии точки зрения в учебной и научной литературе, в соответствии с которой авторы вообще не признают такого рода страхование страхованием. Так, Ю. Б. Фогельсон пишет о страховании как о форме защиты от вреда, автор относит к обязательным атрибутам страховых правоотношений возможное причинение вреда. «Тот факт, что в ст. 934 ГК отсутствует требование о вреде как обязательном атрибуте события, на случай наступления которого производится личное страхование, не означает, что по договору личного страхования можно страховать на случай наступления событий, не причиняющих вред. Требование о возможном вреде как необходимом элементе страхования выдвигается в этом случае не законодательством, а доктриной, поскольку страхование на случай событий, не приносящих вред, лишает страхование его защитной функции (нет вреда - не от чего защищаться) и превращает его в чисто спекулятивную операцию».Многие авторы придерживаются теории страхования как способа возмещения вреда, полагают, что рисковый характер страхования жизни заключается в факторе продолжительности жизни застрахованного лица. Так, В. В. Шахов говорит о рисковом элементе страхования жизни, заключающийся в продолжительности жизни застрахованного с учетом фактора возможного уменьшения доходов, которое привносит с собой преклонный возраст.Данную точку зрения развивала С. Ю. Янова: «Страхуемый риск при страховании жизни – это продолжительность человеческой жизни». Назначением страхования жизни выступает приобретение дополнительного источника дохода в виде страховой выплаты. Иначе говоря, данное страхование выполняет обеспечительную функцию.В своем традиционном понимании страхование жизни является долгосрочным. Мнение о страховании жизни как о долгосрочном страховании породило представление о том, что данное страхование носит возвратно-накопительный характер: на первом этапе происходит как бы накопление страховой организацией денежных средств страхователя, внесенных в виде страховых взносов (при этом эта организация мало чем отличается от банка); на втором этапе страховщик производит возврат страхователю полученных от него ранее денег.Отсутствие чёткой долгосрочной стратегии развития рынка страхования в целом, отсутствие внимания, твёрдого и стойкого желания, а также веры в развитие страхования жизни как внутри страхового сообщества, так и со стороны государства является важнейшим фактором, сдерживающим развитие рынка. Нужно подчеркнуть, что всё это происходит на фоне непрекращающихся споров о реформе системы государственного пенсионного обеспечения, о старении населения, о необходимости создания механизмов формирования гражданами личных капиталов для обеспечения определѐнного уровня жизни, о повышении инвестиционной активности граждан. Очевидно, что наряду с работой по повышению эффективности социальной политики государства по защите имущественных интересов пенсионеров, остро встаѐт вопрос о создании надѐжных механизмов формирования личных пенсионных накоплений граждан. Специфические особенности страхования жизни, позволяющие сочетать распределение рисков и капитализацию страховых платежей, определяют его особое место в системе защиты экономических интересов страхователей по договорам пенсионного страхования. Упрощённое понимание проблемы формирования спроса на страхование жизни сводится только к тому, что в стране сохраняется макроэкономическая нестабильность, высокая инфляция, отрицательные реальные процентные ставки, сформированный негативный опыт и недоверие граждан к индустрии финансовых услуг, страховая неграмотность населения. Мы не отрицаем наличие этих факторов, тормозящих развитие рынка долгосрочного страхования жизни, но не считаем их определяющими в вопросе формирования рынка страховых услуг. Более того, многие из этих факторов, на наш взгляд преодолимы при наличии интереса к развитию рынка страхования жизни. Рассмотрим вопрос формирования спроса на страхование жизни с точки зрения взаимосвязи экономического интереса страхователя и государства. Спрос потенциального участника страховых отношений на защиту своих интересов предельно конкретен и зависит от объекта страховой защиты. Вид страхования только тогда может развиваться, когда спрос на защиту объекта от опасных случайностей совпадает с предложением со стороны страховщика. Объектом страхования жизни, согласно ст. 4 Закона «Об организации страхового дела в РФ» являются имущественные интересы, связанные с дожитием граждан до определѐнного возраста или срока, со смертью застрахованного лица, а также наступлением иных событий в жизни граждан. На наш взгляд, первое и главное, то, что подталкивает к заключению договора пенсионного страхования жизни – сохранение, защита того, «что нажито непосильным трудом», то есть достигнутого уровня материального благосостояния. Более того, страхование жизни позволяет решить ещё один деликатный, но очень значимый вопрос для пожилого человека. Денежное обеспечение процедуры похорон в случае смерти застрахованного лица в таком договоре решается через выплату страхового обеспечения, так как риск «смерть застрахованного лица» является риском по договору. Материально обеспеченная жизнь старшего поколения формирует понимание защищѐнности у молодых трудоспособных граждан, порождает лояльное отношение к государству, власти. Альфред Манэс, выражая эту сторону страхования, писал: «… страхование приходит на помощь не только при наступлении особых случаев. Страхование приносит пользу тем, что вместо неопределѐнности и страха за свое будущее возникает чувство спокойной уверенности. Теперь страхователь твердо убеждѐн, что в случае наступления события, которое само по себе могло разрушить материальное благосостояние семьи, будет получено при помощи страхования достаточное обеспечение». С другой стороны, во всём мире страховые резервы компаний по страхованию жизни являются важнейшим инвестиционным ресурсом. В мировой экономике «работают» миллиарды долларов страховых премий, собранных страховщиками, принося дополнительную прибыль страховым компаниям. Правило: «чем больше дохода – тем больше налогов поступает в бюджет государства» доказывает эффективность отношений участников страховых экономических отношений и государства. При этом государство реально выполняет функции контроля и регулирования в вопросах инвестирования средств страховых резервов компаний по страхованию жизни. То есть в мире уже созданы эффективные системы государственного контроля над привлечѐнными капиталами страховщиков, которые обеспечивают, по-существу, государственные гарантии выполнения страховщиками обязательств по страхованию жизни. У нас в стране также существует пример такого государственного регулирования и контроля средств граждан, хранящихся в банковских вкладах. Полагаем, что создание системы государственных гарантий относительно средств страхования жизни, в первую очередь, по договорам добровольного пенсионного страхования, кардинально изменило бы положение дел на рынке пенсионного страхования. И задача увеличения сборов страховых премий на данном сегменте рынка до 1 трлн. рублей в год станет вполне достижимой. Появление инвестиционного ресурса такого объѐма становится интересным государству, если исходить из тех планов, которые оглашены руководством страны в текущей перспективе: «По проекту бюджета на 2012-2014 годы, Россия не будет наращивать внешние и внутренние заимствования, учитывая сложную ситуацию на внешних рынках, а также необходимость инвестирования внутри страны. На внутреннем рынке Россия в следующем году планирует привлечь 1,8 трлн. рублей и погасить обязательства на 600 млрд. рублей. Создание специальных инвестиционных инструментов для размещения средств страховых резервов по пенсионному страхованию, например, выпуск государственных ценных бумаг с фиксированной доходностью, обеспечило государственные гарантии по возвратности средств страховых резервов по пенсионным договорам. Поощрение работодателей заключающих договоры пенсионного страхования в пользу своих работников в виде предоставления налоговых льгот на сумму перечисленной страховой премии, способствовало бы развитию механизма негосударственного пенсионного обеспечения граждан. Это, на наш взгляд, более соответствует интересам граждан, чем политика взимания дополнительных налогов с работодателя и непрозрачного распределения их на финансирование социальных программ. В настоящее время существующая система налогообложения страховых взносов и выплат по договорам пенсионного страхования делает практически невозможным участие работодателей в формировании пенсионных накоплений. Поэтому доля договоров пенсионного страхования, заключенных с физическими лицами в 2011, составляет 96,1 % от числа всех договоров по виду. При таком подходе не стоит удивляться объѐмам собираемой страховой премии по страхованию жизни на страховом рынке России (в 2011 г. – 34,7 млрд. руб., в 2010 г. – 22,5 млрд. руб.). Но, следует отметить, что рост объѐмов собираемой страховой премии связан, в первую очередь, с развитием банковских каналов продаж полисов страхования жизни заѐмщиков кредитов.Таким образом, мы полагаем, что развитие страхования жизни как механизма формирования личного капитала, в первую очередь, пенсионного капитала, в России является задачей не только страхового сообщества. Без глубокой ревизии законодательных актов, касающихся этой отрасли страхования, пересмотра представлений об имущественных интересах участников договора, создания качественных страховых продуктов, ожидать существенных изменений на отечественном рынке страхования жизни нельзя. Вполне очевидно, что «через развитое страхование наши люди, вся страна станет другой, существенно более сильной и привлекательной».Развитие личного страхования в России имеет ряд препятствий. Так, из-за экономической нестабильности и высокого уровня инфляции долгосрочные вложения не представляют особого интереса для граждан; недостаточное урегулирование страховой деятельности на законодательном уровне вызывает недоверие населения к представителям страховых организацийРоль личного страхования как социального блага постепенно возрастает. С 1 января 2002 г. в Российской Федерации началась пенсионная реформа, цель которой — создание многоуровневой пенсионной системы. К 2014 г. в стране начнется новый этап пенсионной модернизации. Одна из проблем пенсионной системы — «старение» населения. Сегодня на одного пенсионера приходится 1,24 работающих (а в 1991 г. было — 2,2) и со временем прогнозируется уменьшение численного разрыва. Уровень пенсионных расходов российского правительства к 2050 году увеличится до 18,8% (в 2010 г. этот показатель составлял 9,4%). Нагрузка на работающее население практически станет непосильной. На сегодняшний день есть два широко обсуждаемых пути выхода из ситуации — повышение пенсионного возраста и рост социальных налогов. Оба пути чреваты неприятностями — так, резкое увеличение пенсионного возраста во Франции в октябре 2010 г. привело к социальным волнениям. Продолжительность жизни в России оставляет желать лучшего — мужское население в среднем не доживает даже до пенсии. Следовательно, россияне в случае увеличения пенсионного возраста будут вынуждены работать пожизненно.Потенциал рынка страхования жизни в России огромен, однако существует множество факторов, препятствующих его развитию. Это и узость продуктовой линейки, в частности, невозможность представить на российском рынке продукты типа unit-linked (программы накопительного страхования жизни параллельно с инвестированием), и недостаточный уровень финансовой грамотности граждан, для большинства которых накопительное страхование жизни остается сложным для понимания продуктом. Особый пласт проблем находится в зоне размещения резервов по страхованию жизни в долгосрочные рыночные активы. Вступление России в ВТО для портфельных инвестиций страховщика означает глубокое вхождение в процесс глобализации и усиление роли спекулятивного фактора при получении виртуального дохода. В российском страховании существует проблема потребительской лояльности. Недоверие страхователей к страховым компаниям можно уменьшить, повысив прозрачность страховщиков, введя регулирование по принципам банковского. Все банки должны отвечать определенным нормативам, показывающим ликвидность средств банка, достаточность собственного капитала, размер рисков и т.п. Создание аналогичных нормативов позволило бы повысить «стрессоустойчивость» страховщиков и проводить своевременную санацию отрасли. В современных условиях страхование жизни – важный элемент полноценного функционирования экономики, позволяющий решать многие социальные задачи. Страхование жизни выступает альтернативой программам государственных и социальных гарантий, снимая часть нагрузки с расходной части государственного бюджета, бюджетов субъектов РФ и органов местного самоуправления.Проблема рационализации социальной нагрузки на экономику актуальна для России: стране нужна сбалансированная многоуровневая система соцзащиты, способная быстро и качественно поднять уровень жизни населения и одновременно не сдерживать развитие экономики. Один из вариантов решения – развитие негосударственных форм обеспечения граждан при наступлении неблагоприятных событий, связанных с их жизнью, здоровьем и трудоспособностью, ведущих к снижению уровня жизни и дополнительным расходам, например, долгосрочному страхованию жизни.В большинстве стран страхование жизни выступает, во-первых, эффективным инструментом решения многих социальных проблем, во-вторых, источником долгосрочных финансовых инвестиций. Этот вид страхования наряду с другими инструментами оказывает заметное влияние на стабильность экономического развития и стимулирует экономический рост.Практика страхования жизни в России имеет ряд негативных последствий, отражающихся на перспективе его развития. Так, использование страхования для обналичивания средств и выплаты зарплат стала краеугольным камнем в отношениях между страховщиками и государством. Значительные объемы страховых премий по страхованию жизни часто являются лишь элементами изощренных схем оптимизации налогообложения, возникших в ответ на чрезмерный налоговый пресс. Повсеместное использование долгосрочного страхования жизни в подобных схемах, к сожалению, не позволяет предоставить все необходимые условия для развития данного вида страхования.Вместе с тем и российские, и зарубежные специалисты в области страхования признают высокий потенциал отечественного страхового рынка в целом и рынка страхования жизни в частности. Для реализации возможностей страховой отрасли нужна активная господдержка. Чем быстрее государство осознает роль страхования как стратегического сектора экономики, тем быстрее Россия перейдет к социально-ориентированному рыночному росту. Потенциал страхования жизни как стимулятора социально-экономического роста и элемента комплексной системы социальной защиты граждан сегодня практически не реализован. В 1990-е гг. Россия вступила в рыночные отношения, предполагающие использование множества факторов для подъема экономики и обеспечения соцзащиты граждан. Однако ни в одном документе Правительства РФ не рассматриваются возможности национальной системы страхования жизни с точки зрения соцзащиты населения. В то же время рынок страхования жизни в развитых странах является одним из основных, и по мере развития и усложнения роль его в экономике существенно повышается.Состояние страхового рынка точно отражает то, что происходит в российской экономике. Динамика поступления страховых премий, результаты инвестиционной политики страховщиков служат индикатором состояния экономики страны. Реализуемая в последние десятилетия социально-экономическая политика в России разрушила сложившиеся формы соцобеспечения, лишила население привычных способов соцзащиты. И пока не созданы новые механизмы ее реализации, решить проблему снижения социальной напряженности в случаях наступления неблагоприятных событий в жизни людей частично могут негосударственные институты. Государство же должно способствовать побуждению населения к осознанию собственной ответственности за свое благосостояние и будущее пенсионное обеспечение. Приобретение полисов долгосрочного страхования жизни является полноценным дополнением системы государственных социальных гарантий и является одной из форм соцзащиты, призванной уменьшить финансовую и функциональную ответственность государства. Большинство видов страхования, проводимые сегодня как обязательные, относятся к сектору социального страхования и социальной защиты, в частности, государственное страхование жизни и здоровья военнослужащих, работников судов и прокуратуры, таможенных органов и иных категорий госслужащих.Задачей как социального, так и коммерческого страхования является содействие в восстановлении трудоспособности работников, включая проведение оздоровительных мероприятий, в обеспечении занятости населения, выплате пенсий и пособий по возрасту, инвалидности, по случаю потери кормильца и т. д. Но, несмотря на общность целей и задач, формы обеспечения страховой защиты различны.Динамика современного общества меняет стиль жизни людей. Забота государства, организации, самого гражданина о своей жизни, благополучии, здоровье становятся основополагающими факторами, обеспечивающими реализацию социально-экономического потенциала человека. Таким образом, индивидуальное и коллективное страхование жизни наряду с системой социальной защиты становится важной составной частью воспроизводства трудовых ресурсов.§ 2. Страхование от несчастных случаевДобровольное страхование от несчастных случаев имеет две организационные формы. Различают индивидуальное и коллективное страхование от несчастных случаев (рис. 4).Рис. 4.