Сравнительный анализ конкурентоспособности услуг транспортной компании и разработка рекомендаций по их повышению. Название: ООО

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При высокой степени неопределенности внешней среды предприятий и динамики происходящих изменений, а также возрастанием конкуренции обязательным условием выживания и развития современной компании является проведение анализа деятельности, повышения конкурентоспособности оказываемых услуг и выявления методов продвижения услуг на рынок.
Выполненная выпускная квалификационная работа позволяет сделать следующие основные выводы:
• сфера транспортных услуг и транспортный комплекс является динамично развивающейся сферой экономики России;

...

СОДЕРЖАНИЕ
РЕФЕРАТ 3
ВВЕДЕНИЕ 5
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ КОНКУРЕНТОСПОСОБНОСТИ УСЛУГ ТРАНСПОРТНЫХ КОМПАНИЙ 9
1.1. Конкурентоспособность услуг: сущность и содержание 9
1.2. Методы оценки конкурентоспособности услуг 12
1.3. Нормативно-правовое регулирование деятельности транспортных компаний 16
1.4. Специфика исследования рынка транспортных услуг 17
1.5. Особенности оценки и способы повышения конкурентоспособности услуг транспортных компаний 19
Выводы 23
ГЛАВА 2. КОМПЛЕКСНЫЙ АНАЛИЗ ХОЗЯЙСТВЕННОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОМПАНИИ «ОМЕГА ТРЕЙДИНГ» 25
2.1. Общая характеристика деятельности компании «Омега Трейдинг» 25
2.2. Организационно-техническая характеристика компании «Омега Трейдинг» 29
2.3. Оценка финансово-экономических показателей компании «Омега Трейдинг» 37
2.4. Оценка маркетинговой политики компании «Омега Трейдинг» 41
Выводы 43
ГЛАВА 3. АНАЛИЗ ПОЛОЖЕНИЯ КОМПАНИИ «ОМЕГА ТРЕЙДИНГ» НА РЫНКЕ ТРАНСПОРТНЫХ УСЛУГ 45
3.1. Анализ конъюнктуры рынка транспортных услуг 45
3.2. Конкурентный анализ рынка транспортных услуг 47
3.3. Оценка конкурентоспособности услуг компании «Омега Трейдинг» 49
3.4. Рекомендации по повышению конкурентоспособности услуг компании «Омега Трейдинг» 53
3.5. SWOT-анализ положения компании «Омега Трейдинг» 66
Выводы 68
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 70
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 73
ПРИЛОЖЕНИЯ 76

ВВЕДЕНИЕ

За последнее десятилетие Россия частично продвинулась по пути экономических и политических преобразований: появились и активно развиваются институты развития, сфера услуг, необходимые для нормального функционирования современной рыночной экономики. Совершенствуется законодательная база, которая создает единую основу для «здоровой» конкуренции. Политическая и экономическая ситуация дала импульс расширению различных сфер бизнеса и развитию конкурентных рынков, в том числе в сфере транспортных услуг.

Генеральный директор возложил на себя ответственность по соблюдению норм охраны труда.2.2. Организационно-техническая характеристика компании «Омега Трейдинг»Организационная структура ООО «Омега Трейдинг» показана на рисунке 2.1485900114300Генеральный директор00Генеральный директор2628899102870002628900571500331470057150013716005715002286000120015Отдел кадров00Отдел кадров3771900121920Заместитель директора00Заместитель директора-342900123190Главный бухгалтер00Главный бухгалтер21716992476500422909976200012572997620001257300761900228599289560005479415201930002621915-228600002922904304799001491615238125Специалисты службы сервиса00Специалисты службы сервиса-346711533400Бухгалтер-кассир00Бухгалтер-кассирОтдел логистикиРуководитель отдела по работе с клиентамиМенеджеры по работе с клиентамиВодители-экспедиторыОтдел кадровЛогисты-кураторыБухгалтерОтдел логистикиРуководитель отдела по работе с клиентамиМенеджеры по работе с клиентамиВодители-экспедиторыОтдел кадровЛогисты-кураторыБухгалтерРисунок 2 - Организационная структура управления ООО «Омега Трейдинг»Генеральный директор ООО «Омега Трейдинг» осуществляет руководство хозяйственно-финансовой деятельностью организации. Директору подчиняются заместитель директора, главный бухгалтер, отдел службы сервиса, руководитель отдела по работе с клиентами и начальник отдела кадров. Все вопросы по руководству текущей деятельностью Общества, относятся к компетенции генерального директора, который связывает и контролирует всю функциональную деятельность предприятия и всех процессов, связанных с ней. Генеральный директор компании действует от имени Общества, в том числе представляет его интересы, совершает сделки от имени Общества, утверждает штаты, издает приказы и дает указания, обязательные для исполнения всеми сотрудниками. Генеральный директор компании организует защиту сведений, составляющих коммерческую и служебную тайну.Заместитель директора осуществляет руководство подчиненных отдела логистики. Обеспечивает выполнение обязательств. Заместителю директору подчиняются ведущие логисты и офис-логисты.Главный бухгалтер организует работу по своевременному и правильному бухгалтерскому учету. В его подчинении находятся бухгалтер-кассир и бухгалтер. В обязанности бухгалтеров входит своевременное и правильное оформление всех хозяйственных операций, производимых на ООО «Омега Трейдинг» с применением типовых форм первичных документов и бухгалтерских регистров.Начальник отдела кадров отвечает за обеспечение компании высококвалифицированными кадрами.Отдел службы сервиса занимается приёмом заявок на забор грузов, производит расчёт стоимости грузоперевозки.Руководитель отдела по работе с клиентами организует работу менеджеров, которые занимаются поиском клиентов, планирует работу с клиентами, составляет схемы обращения к клиентам, организуют и проводят переговоры, встречаются с клиентами, убеждают клиентов в выгодности предложения, предлагают на обсуждение и согласование проекты договоров на грузоперевозки и дополнительные услуги (в том числе вопросы комплексного логистического сопровождения и таможенного оформления).Отдел логистики организует работу логистов-кураторов и водителей-экспедиторов в ООО «Омега Трейдинг». В обязанности водителей-экспедиторов входит заборы и доставки грузов.Организационная структура управления ООО «Омега Трейдинг» может быть определена как линейно-функциональная. Достоинствами линейно-функциональной структуры управления в данной компании является:- единство и четкость распорядительства;- высокая оперативность принятия и выполнения решений;- стабильность полномочий и ответственности за персоналом;- быстрое осуществление действий по распоряжениям и указаниям, отдающимся вышестоящими руководителями нижестоящим.Недостатками линейно-функциональной структуры управления в данной компании являются:- дублирование функций руководителей и функциональных специалистов в процессе управленческой деятельности;- достаточно сильная загруженность вышестоящего руководства, несмотря на функциональные взаимосвязи.Рассмотренная организационная структура управления в настоящее время позволяет ООО «Омега Трейдинг» эффективно функционировать и оптимально использовать все свои производственные ресурсы: трудовые, финансовые, материальные и др. Эффективность финансово-хозяйственной деятельности предприятия в современных рыночных условиях зависит от правильных и своевременных управленческих решений руководителя компании. Результаты финансово-хозяйственной деятельности будут рассмотрены в следующем параграфе данной главы выпускной квалификационной работы.Динамика состава трудовых ресурсов компании «Омега Трейдинг» приведена в таблице 3. На основании данных таблицы 3 видно, что численность работников ООО «Омега Трейдинг» в 2015 году по сравнению с 2013 годом увеличилась с 75 до 84 человек или на 12%. Рост численности персонала за анализируемый период произошел за счет роста численности служащих с 52 человек в 2013 год до 59 человек в 2015 году или на 13,5%. Таким образом, в связи с расширением масштабов деятельности организации наблюдается рост численности.Таблица 3 - Динамика состава численности персонала ООО «Омега Трейдинг»Категории персоналаЗначение по годамТемп роста, %2013201420152014/ 20132015/ 20142015/ 2013Руководители555100,0100,0100,0Специалисты161818112,5100,0112,5Служащие525959113,5100,0113,5Основные рабочие------Вспомогательные рабочие------МОП222100,0100,0100,0Итого758484112,0100,0112,0В таблице 4 представлена динамика структуры численности персонала компании «Омега Трейдинг».Таблица 4 - Динамика структуры численности ООО «Омега Трейдинг»Категории персоналаВертикальный анализ2013 год2014 год2015 годЧел.Уд. вес, %Чел.Уд. вес, %Чел.Уд. вес, %Руководители56,6755,9555,95Специалисты1621,331821,431821,43Служащие5269,335970,245970,24Основные рабочие-0,00-0,00-0,00Вспомогательные рабочие-0,00-0,00-0,00МОП22,6722,3822,38Итого75100,084100,084100,0Из данных таблицы 4 видно, что в течении анализируемого периода наибольший удельный вес в численности работников предприятия занимают служащие, доля которых в анализируемом периоде увеличилась с 69,33% в 2013 году до 70,24% в 2015 году, в результате чего доли остальных категорий работников несколько снизились.В таблице 5 приведено движение персонала компании в «Омега Трейдинг». На основании данных таблицы 5 видно, что в компании за анализируемый период наблюдается незначительное движение кадров по служащим и специалистам. По остальным категориям работников численность остается постоянной.Таблица 5 - Движение кадров на ООО «Омега Трейдинг»ПоказателиЧисленность персонала, чел.Изменение, чел.2013201420152014/ 20132015/ 20142015/ 2013Списочная численность на начало года758484000в том числеРуководители555000Специалисты161818202Служащие525959707МОП222000Принято229077в том числеСлужащие1706-7-1Специалисты1423-21Уволено022020в том числеСлужащие0101-10Специалисты012112в том числе по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины, всего022202Служащие0101-10Специалисты012112Списочная численность на конец года758484909в том числеРуководители555000Специалисты161818202Служащие525959707МОП222000На основании данных таблицы 5 рассчитаем показатели движения кадров. В таблице 6 приведены показатели движения кадров по предприятию за 2013-2015 годы.Рассчитаны показатели движения кадров на основе следующих формул:1) Коэффициент оборота по приему, % = Принято /Численность на конец года *100%;2) Коэффициент оборота по выбытию, % = Уволено / Численность на начало года;3) Коэффициент текучести кадров, % = Уволено по собственному желанию и за нарушение трудовой дисциплины / Численность на начало года;4) Коэффициент постоянства кадров, % = 100% - Коэффициент текучести кадров.Таблица 6 - Показатели движения кадровПоказателиЗначение, %Изменение2013201420152014/ 20132015/ 20142015/ 20131. Коэффициент оборота по приему по предприятию в целом11,11010,00-11,1110,00-1,11в том числеСлужащие14,29022,22-14,2922,227,93Специалисты33,3300-33,330-33,332. Коэффициент оборота по выбытию по предприятию в целом11,1100-11,110-11,11в том числеСлужащие14,290-14,290-14,29Специалисты33,330-33,330-33,333. Коэффициент текучести кадров по предприятию в целом11,1100-11,110-11,11в том числеСлужащие14,2900-14,290-14,29Специалисты33,3300-33,330-33,334. Коэффициент постоянства кадров по предприятию в целом88,89100,00100,0011,11011,11в том числеСлужащие85,71100,00100,0014,29014,29Специалисты66,67100,00100,0033,33033,33На основании данных таблицы 6 видно, что наибольший коэффициент оборота по приему наблюдается в 2013 году, а наименьший в 2015 году. Наибольший коэффициент выбытия персонала наблюдается в 2013 году, а наименьший в 2015 году. Наибольший уровень текучести кадров наблюдается в 2013 году, а наименьший в 2015 году. Таким образом, наблюдается рост постоянства кадров компании, что обуславливает снижение уровня текучести кадров и рост профессиональных навыков.Проведем оценку персонала ООО «Омега Трейдинг» по половому признаку, по возрасту и по уровню квалификации и образованию. Такая оценка персонала организации за анализируемый период приведена в таблицах 7 – 9.Таблица 7 - Оценка возрастного состава кадровВозраст, летЧисленность персонала, человекСтруктура, %2013 год2014 год2015 год2013 год2014 год2015 год20-2515161620,0019,0519,0525-3021232328,0027,3827,3830-4013131317,3315,4815,4840-5026323234,6738,0938,0950-600000,000,000,00Итого758484100,00100,00100,00На основании данных таблицы 7 видно, что основной возрастной состав работников предприятия в категории от 40 до 50 лет. По оценкам специалистам наибольшую отдачу работников приносит в возрасте от 30 до 40 лет. Работники моложе 30 лет имеют меньший опыт работы и недостаточную квалификацию. Работники старше 40 лет имеют меньше инновационных идей, чем работники младше 40 лет. Определим средний возраст работников ООО «Омега Трейдинг» за анализируемый период в таблице 8.Таблица 8 - Расчет среднего возраста работников предприятияСередина интервала, летВозраст * численность2013 год2014 год2015 год2334536836827567621621354554554554511701440144055000Итого253728842884Средний возраст, лет33,834,334,3*Средний возраст = общий возраст / общее количество работников каждой группы.На основании данных таблицы 8 видно, что на предприятии наблюдается небольшое повышение среднего возраста сотрудников с 33,8 лет в 2013 до 34,3 лет в 2015 году. Данное изменение возраста незначительно, поэтому не сказывается на организации, так как основной продуктивный возраст персонала считается с 30 до 40 лет, когда отдача от работников наибольшая.Оценку кадров по половому составу в ООО «Омега Трейдинг» рассмотрим в таблице 9.Таблица 9 - Оценка кадров по половому составуПолЧисленность персонала, человекСтруктура, %2013 год2014 год2015 год2013 год2014 год2015 годЖенщины35353546,6741,6741,67Мужчины40494953,3358,3358,33Итого758484100,00100,00100,00На основании данных таблицы 9 видно, что основную долю работников предприятия занимают мужчины. В целом отметим, что организационная структура и штатное расписание являются оптимальными и соответствуют современному этапу развития ООО «Омега Трейдинг».Считаем обязательным отметить, что компания «Омега Трейдинг» в своей практике не принимает к доставке предметы, материалы и грузы в целом (либо их части), перевозка которых запрещена действующими правилами перевозок или законодательством РФ, в том числе: иностранная валюта и денежные знаки РФ, живые или мертвые животные и растения, человеческие части тела или останки (в виде пепла), огнестрельное, пневматическое, газовое и холодное оружие и его части, боеприпасы, фейерверки, сигнальные ракеты и патроны, наркотические средства, психотропные, сильнодействующие, радиоактивные, взрывчатые, ядовитые, едкие, легковоспламеняющиеся и другие опасные вещества, находящиеся под давлением, взрывоопасные, горючие, токсичные, подверженные коррозии, скоропортящиеся продукты и материалы, продукты с неприятным запахом или способные каким-либо образом нанести ущерб другим отправлениям, золото, серебро, другие драгоценные и полудрагоценные металлы и камни, акции, облигации и другие ценные бумаги, материалы, которые могут быть идентифицированы как порнография или способные нанести урон морали и безопасности государства. Отправитель, преднамеренно или непреднамеренно передавший компании «Омега Трейдинг» отправление, запрещенное к перевозке, освобождает компанию «Омега Трейдинг» от ответственности и компенсирует все документально подтвержденные убытки компании «Омега Трейдинг», связанные с этим. Возможность оказания компанией «Омега Трейдинг» дополнительных услуг зависит от адреса доставки, содержимого груза, его веса и габаритов и согласовывается в каждом отдельном случае в момент оформления заказчиком заявки на оказание услуги. 2.3. Оценка финансово-экономических показателей компании «Омега Трейдинг»Проведем финансовый анализ деятельности компании «Омега Трейдинг», рассчитав необходимую совокупность показателей согласно существующим методическим рекомендациям (показатели объединены в несколько групп и представлены в различных таблицах для удобства анализа) и используя бухгалтерскую отчетность.Определим тип финансового состояния компании «Омега Трейдинг», используя методику трехкомпонентного показателя (табл. 10). Расчет трехкомпонентного показателя финансового состояния, представленный в табл. 10, показывает неизменность типа финансового состояния на протяжении анализируемого периода времени: компания «Омега Трейдинг» характеризуется неустойчивым финансовым состоянием. Поскольку показатель имеет вид S=(0;0;1). Соответственно в деятельности существует риск нарушения платежеспособности.Таблица 10 - Расчет трехкомпонентного показателя финансового состояния компании «Омега Трейдинг»Показатели01.01.201401.01.201501.01.2016Показатель наличия собственных оборотных средств (СОС)-35036-42650-25879Показатель наличия собственных и долгосрочных заёмных источников формирования запасов и затрат (СД)-5996-657011109Показатель общей величины основных источников формирования запасов и затрат (ОИ)264922556535643Изменение СОС (СОС)-55249-60932-41155Изменение СД (СД)-26209-24852-4167Изменение ОИ (ОИ)6279728320367В табл. 11 рассчитана совокупность показателей оценки финансовой устойчивости компании «Омега Трейдинг». Значения коэффициентов финансовой устойчивости свидетельствуют об улучшении положения компании на протяжении анализируемого периода: повышается степень обеспеченности собственными средствами (в тоже время ситуация далека от нормальной); улучшается соотношение собственного и заемного капитала в деятельности компании.Таблица 11 - Оценка финансовой устойчивости компании «Омега Трейдинг»Коэффициенты оценки финансовой устойчивости2013 г.2014 г.2015 г.Коэффициент обеспеченности собственными средствами (Косс)-1,32-1,67-0,73Коэффициент маневренности собственного капитала (КМск)-4,20-4,34-1,36Коэффициент обеспеченности материальных запасов собственными средствами (КОмз)-1,73-2,33-1,69Коэффициент автономии (КА)0,120,130,24Коэффициент финансирования (КФ)7,376,943,23Коэффициент задолженности (КЗ)0,880,870,76В табл. 12 проведена оценка платежеспособности компании на основе расчета коэффициентов ликвидности.Таблица 12 - Оценка платежеспособности компании «Омега Трейдинг»Коэффициенты оценки платёжеспособности (ликвидности)2013 г.2014 г.2015 г.Коэффициент абсолютной платёжеспособности (ликвидности) или "кислотный тест" (КАП)0,050,040,07Коэффициент промежуточной платёжеспособности (ликвидности) (КПП)0,190,230,83Коэффициент текущей платёжеспособности (ликвидности) (КТП)0,820,801,45Общий коэффициент соотношения дебиторской и кредиторской задолженности (КДКо)0,420,382,05Несмотря на то, что тип финансового состояния компании характеризуется как неустойчивое финансовое состояние, данные табл. 12 свидетельствуют об улучшении платежеспособности компании. Так наблюдается повышение значений коэффициентов ликвидности, коэффициент текущей ликвидности приближается к эталонному значению. Кроме того, внимания заслуживает резкий рост значения коэффициента соотношения дебиторской и кредиторской задолженности (до 2,05), что с одной стороны свидетельствует об увеличении объемов деятельности, с другой стороны об ухудшении качества работы с дебиторской задолженностью.В табл. 13 проводится детальный анализ рентабельности деятельности компании за 2013-2014 гг. и 2014-2015 гг. Таблица 13 - Оценка рентабельности (прибыльности) компании «Омега Трейдинг»Коэффициенты оценки рентабельности (прибыльности)2013-2014 гг.2014-2015 гг.Коэффициент рентабельности всех используемых активов или коэффициент экономической рентабельности (Ра)0,070,18Коэффициент рентабельности собственного капитала или коэффициент финансовой рентабельности (Рск)0,601,01Коэффициент рентабельности реализации продукции или коэффициент коммерческой рентабельности (Ррп)0,130,15Коэффициент рентабельности текущих затрат (Ртз)0,150,18Значения коэффициентов рентабельности компании «Омега Трейдинг» показывают, что в 2015 году эффективность деятельности повысилась: возросла рентабельность активов с 0,07 до 0,18, существенно возросла рентабельность собственного капитала с 0,60 до 1,01, наименьший рост эффективности демонстрирует реализация продукции (с 0,13 до 0,15).Подводя итоги проведенного анализа и оценки, отметим, следующие основные выводы. Рассчитанные показатели платежеспособности за анализируемый период отражают благоприятные тенденции в развитии компании «Омега Трейдинг»:1. На начало 2015 года предприятие могло немедленно погасить 5% обязательств, то на конец периода – 7%. Прирост коэффициента абсолютной ликвидности характеризует наращивание денежных средств у предприятия.2. Рост коэффициента промежуточной ликвидности с 0,23 до 0,83 свидетельствует о повышении предприятием привлекательности и надежности для кредиторов.3. Положительно характеризует предприятие рост коэффициента текущей ликвидности с 0,80 до 1,45. Что еще не является нормой Ктл>=2, но неуклонно приближается к ней.4. Соотношение дебиторской и кредиторской задолженности улучшилось за анализируемый период, в то же время наблюдается ухудшение данного соотношения по коммерческим операциям, что является негативной характеристикой.Оценка финансовой устойчивости компании «Омега Трейдинг» позволяет сделать следующие выводы:1) Несмотря на улучшение коэффициента автономии, до нормального состояния компании «Омега Трейдинг» необходимо предпринимать соответствующие действия;2) Значительно улучшилось соотношение заемного капитала с собственного капитала, что может быть рассмотрено как положительная тенденция;3) Сокращается задолженность компании «Омега Трейдинг», увеличивается нераспределенная прибыль, которая может быть инвестирована в развитие компании.2.4. Оценка маркетинговой политики компании «Омега Трейдинг»Для оценки маркетинговой деятельности ООО «Омега Трейдинг» проанализируем объемы реализации услуг. Обобщающие показатели объема реализации услуг получают с помощью стоимостной оценки, для чего используют текущие цены. Данные об объемах реализации товаров и услуг и их изменениях приводятся в таблице 14.Таблица 14 - Динамика объемов реализации товаров (услуг)Наименование показателейЗначение показателей по периодамИзменения 2015 к 2013 году201320142015абсолютныеОтносительные (темп роста)Стоимостные показатели, тыс. руб.Реализованные услуги109062651198490713796666+2890401126Исходя из данных таблицы 14 видно, что наблюдается тенденция роста общего объема реализации с 10906265 тыс. руб. в 2013 году до 11984907 тыс. руб. в 2014 году и в 2015 году до 13796666 тыс. руб. Данные о составе и структуре оказанных услуг приводятся в таблице 15.Таблица 15 - Динамика состава и структуры реализованных товаровНаименование продукции (работ, услуг)Удельный вес, %2013201420151. Доставка крупногабаритных грузов38,638,939,12. Доставка малогабаритных грузов13,213,012,63. Срочная доставка крупногабаритных посылок25,124,824,74.