Правовое регулирование системы страхования вкладов в Российской Федерации

Заключение

Таким образом, проведя исследование на тему «Правовое регулирование системы страхования вкладов в Российской Федерации», следует сделать следующие выводы.
Обязательное страхование вкладов в банках – это важное и неотъемлемое средство государства, направленное на привлечение сбережений граждан. Целью обязательного страхования вкладов в банках является предоставление населению уверенности при осуществлении вложений, а также повышение и укрепление их доверия к банковской системе.
Значимым и своевременным является принятие Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации», нормами которого регламентирован порядок страхования вкладов, который имеет свою специфику, выражающуюся в следующем:
1. Судя по названию закона можно смело утверждать, что ...

Содержание

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы системы страхования вкладов 7
1. Понятие и принципы системы страхования вкладов 7
2. Участники системы страхования вкладов 23
Глава 2. Правовой статус Агентства по страхованию вкладов 31
1. Понятие, цели деятельности Агентства по страхованию вкладов 31
2. Органы управления и полномочия АСВ 39
Глава 3. Порядок и условия выплаты страхового возмещения 46
1. Особенности страхования вкладов 46
2. Порядок выплат возмещения по вкладам 53
Глава 4. Выплаты Банка России по вкладам 61
1. Понятие, причины и условия выплат Банком России 61
Заключение 72
Список использованных источников 74

 

Введение

Актуальность темы исследования. Общепризнано, что банковской деятельности присущ рисковый характер. Такая особенность предопределяет необходимость встраивания в национальную банковскую систему элементов, способных обеспечить защиту экономических интересов различных участников банковских операций. К базовому источнику формирования ресурсов банка в настоящее время относятся депозиты физических лиц. Таким образом, депозитная политика является важным элементом, от правильности организации которого зависят эффективность и устойчивость функционирования как отдельной кредитной организации, так и банковского сектора в целом. Это указывает на важность разработки инструментов гарантирования интересов вкладчиков при передаче с их стороны финансовых средств в кредитные организации.
В мировой практике существуют следующие способы обеспечения сохранности вкладов в коммерческих банках:
- обеспечение защиты интересов вкладчиков с помощью частных страховых механизмов и институтов;
- государственная система страхования депозитов;
- совместное использование инструментов первого и второго вариантов.
Наиболее распространенным способом обеспечения гарантии депозитов выступает именно государственная система страхования депозитов, которая рассматривается более подробно в рамках данного исследования.
Согласно подходу Базельского комитета, система страхования депозитов предназначена для минимизации или устранения рисков, которые потенциально могут понести вкладчики при размещении своих средств в коммерческом банке.
Схожий подход представлен Международной ассоциацией страховщиков депозитов (IADI), согласно которому под системой страхования депозитов понимается «ключевой элемент поддержания доверия к банковской системе и обеспечения ее финансовой стабильности». Данная организация также рассматривает систему страхования депозитов как «взаимодействие застрахованного вкладчика с системой обеспечения финансовой стабильности, поддерживающей функцию защиты депозитов».
Так, в современных экономических условиях банк, как неотъемлемый элемент финансовой системы страны, осуществляет важнейшие функции. Аккумулирование временно свободных денежных средств населения посредством привлечения во вклады позволяет банкам перераспределять ресурсы в инвестиции, удовлетворять потребность экономики в основном и оборотном капитале и предоставлять кредиты населению.
Поэтому банки несут определенную ответственность за средства, принятые во вклады. Это определяет необходимость обеспечения стабильности вкладов путем совершенствования системы их страхования. Таким образом, проблема обеспечения сохранности сбережений населения в коммерческих банках имеет важное значение, как для отдельного банка, так и в целом для отечественной банковской системы.
В мировой банковской практике все привлеченные ресурсы по способу их аккумулирования группируются следующим образом:
- депозитные ресурсы;
- недепозитные привлеченные средства.
Объектом исследования являются общественные отношения, складывающиеся при страховании вкладов в Российской Федерации.
Предметом исследования является гражданское законодательство и банковской законодательство, регулирующие порядок и особенности страхования вкладов в Российской Федерации.
Целью исследования является анализ проблем и перспектив страхования вкладов в Российской Федерации.
Исходя из поставленной цели, следует сформулировать следующие задачи:
- исследовать понятие и принципы системы страхования вкладов;
-рассмотреть участников системы страхования вкладов;
- проанализировать понятие, цели деятельности Агентства по страхованию вкладов;
- определить полномочия органов управления и полномочия АСВ.
- выявить особенности страхования вкладов;
- определить порядок выплат возмещения по вкладам;
- рассмотреть понятие, причины и условия выплат Банком России.
Степень разработанности темы исследования. Вклад в разработку исследований, касающихся проблем и перспектив совершенствования страхования вкладов в Российской Федерации внесли такие авторы, как:
Р.М. Абрамишвили, Е.М. Ашмарина, В.П. Быков, Е.М. Гунин,
Т.Б. Замотаева, Т.Б. Замотаева, Н.А. Захарова, М.П. Козлова, А.Л. Комолов, А.Ю. Красноглазов, М.В. Михайлов, Е.Г. Негодаева, Т.Г. Рамазанов,
Е.Ю. Туляй, С.А. Устимова, Г.Р. Яруллина и др.
Методологическая и методическая база. В процессе работы над исследованием использованы системно-структурный, исторический, статистический (метод статистической обработки информации), формально-юридический методы познания.
Научная новизна исследования заключается в том, что в данном исследовании предпринята попытка комплексного анализа проблем и перспектив страхования вкладов в Российской Федерации.
Практическая значимость исследования состоит в том, что научно-практическим разрешением данных проблем вносится определенный вклад в развитие гражданского и банковского права.
Структура работы. Выпускная квалификационная работа состоит из четырех глав, каждая из которых подразделяется на параграфы. В первой главе проанализированы теоретические основы системы страхования вкладов. Во второй главе исследован правовой статус Агентства по страхованию вкладов. В третьей главе рассмотрены порядок и условия выплаты страхового возмещения. В четвертой – выплаты Банка России по вкладам 

Агентство коммерческой организацией не является. Однако следует отметить, что в отличие от классической некоммерческой организации, цели деятельности Агентства и его правовой статус, в том числе и его властные полномочия к иным участникам гражданского оборота отличаются ярко выраженным публичным характером. В отличие от многих некоммерческих организаций, его функции отличаются не просто «общественной полезностью», а составляют часть системообразующих мер государства по обустройству банковской системы, в которых Агентству определена роль одного из агентов государства, осуществляющих финансовую политику в стране в целом.В то же время Агентство к государственным структурам формально не принадлежит и государственную политику оно может проводить без применения финансовых и организационных обременений, характерных для функционирования государственного аппарата.В силу этого Агентство выступает субъектом не так гражданско-правовых, как публично-правовых отношений. При определении правового статуса Агентства, названное свойство представляется доминирующим, что позволяет отнести его к юридическим лицам публичного права, тема которых подвержена активному обсуждению в правовой литературе. Введение указанного института в научный оборот его сторонниками обосновывается тем, что термин «юридическое лицо» за пределы гражданского права в последние десятилетия вышел, но продолжает активно применяться для характеристики юридических лиц, в современную цивилистическую конструкцию не вписывающихся.Определяя существенные признаки понятия «юридическое лицо публичного права», разные авторы отмечают то обстоятельство, что такое юридическое лицо наделено публичными функциями и это подлежит рассмотрению в качестве главного элемента соответствующего понятия.Как было отмечено, Агентство по страхованию вкладов являются специально созданной государственной корпорацией (некоммерческой организацией), законодательно освобожденной от получения лицензии на занятие страховой деятельностью.Все функции, которые выполняет Агентство, имеют отношение непосредственно к банковской сфере, и как следствие, затрагивают экономическую деятельность, лежащую преимущественно в области частных интересов.Компетенция Агентства сегодня определяется федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации».Таким образом, на Агентство возложены три взаимосвязанные функции: 1)управление системой обязательного страхования вкладов; 2)осуществление полномочия конкурсного управляющего (ликвидатора) банков; 3)участие в предупреждении банкротства банков.Управление системой страхования вкладов является первой и главной функцией, которая возложена на Агентство с целью реализации которой оно, собственно, и было учреждено. Частноправовое начало деятельности, осуществляемой Агентством в сфере страхования вкладов физических лиц, состоит в том, что ее целью является защита прав и законных интересов вкладчиков (речь идет о частных интересах, которые связаны с размещением гражданами во вклады денежных средств). В данном случае деятельность Агентства обусловлена и публичными целями, которые заключаются в стремлении к укреплению доверия населения к банковской системе Российской Федерации, а также стимулированию привлечения в нее сбережений населения.Указанные цели регламентированы статьей 1 Закона о страховании вкладов. Следует констатировать, что уже на этапе создания Агентства была заложена идея, что оно осуществляет свои полномочия на границе публичного и частного начал.С одной стороны, страхование - это цивилистический институт, а фонд страхования вкладов управляется Агентством на рыночных условиях. С другой стороны Агентство, согласно положениям Закона о страховании вкладов, наделено публично-правовыми функциями, которые заключаются в следующем:-определение размера и порядка расчета страховых взносов;-осуществление сбора и контроля за поступлением страховых взносов в фонд обязательного страхования вкладов;право требования от банков размещения информации о системе страхования вкладов, а также об участии в ней банка в доступных для вкладчиков помещениях банка, в которых осуществляется обслуживание вкладчиков). Вместе с тем, правовое регулирование отношений, касающихся страхования вкладов наделено императивным характером, т.е. за нарушение требований закона к банкам применяются меры ответственности, которые выражены в виде наложения запрета (ограничения) на привлечение вкладов граждан, а также взыскиваются неуплаченные суммы страховых взносов с начисленными пенями, которые можно отнести к мерам публично-правовой (административной и финансовой) ответственности.Агентством осуществляются полномочия конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций. Институт банкротства в целом, как и банкротство банков, не может быть отнесен только к одной правовой отрасли. Он является комплексным институтом, сочетающим нормы различных отраслей права, и находится на стыке публичного и частного. Функция участия в предупреждении банкротства банков (санация банков) была возложена на Агентство сравнительно недавно, в 2008 г., как инструмент, направленный на предотвращение негативных последствий в банковской системе, вызванных недавним мировым финансовым кризисом.Кризис показал, что зачастую механизмов саморегуляции недостаточно для обеспечения стабильности экономики. Во многих странах отмечается тенденция повышения роли государства в регулировании финансово-экономических отношений, в том числе путем совершенствования законодательства, принятия превентивных мер, создания программ антикризисного управления.Меры по санации банков могут применяться, с одной стороны, в целях обеспечения защиты законных интересов вкладчиков и кредиторов банков, и с другой – поддержания стабильности банковской системы. Тем самым при определении целей санации подчеркивается необходимость защиты публичных и частных интересов.Кроме того, Агентству было поручено взять на себя решение проблем банков, банкротство которых могло оказать негативное влияние на социально-экономическую ситуацию в целом по России или в ее отдельных регионах. Сообразно названным целям Агентство учреждено в специфической форме государственной корпорации.Согласно Федеральному закону «О некоммерческих организациях» государственная корпорация создается исключительно Российской Федерацией на основании федерального закона для осуществления социальных, управленческих или иных общественно полезных целей. То есть существующий правовой статус Агентства как государственной корпорации имеет двойственную (дуалистическую) природу и совмещает в себе как частноправовые, так и публично-правовые элементы.Таким образом, следует констатировать, что с одной стороны, Агентство являются юридическим лицом частного права, так как:1)представляется собой организацию, имеющую обособленное имущество и отвечающую по своим обязательствам этим имуществом. Кроме того, Агентство наделено правом от своего имени осуществлять приобретение и осуществление имущественных и личных неимущественных прав, нести обязанности, выступать истцом и ответчиком в суде;2)наделено правом формировать свое имущество за счет имущественного взноса Российской Федерации, а также обязательных взносов банков, которые являются участниками системы страхования вкладов. Также Агентство владеет им на праве собственности;3)не отвечает по обязательствам Российской Федерации, равно как и Российская Федерация не отвечает по обязательствам государственной корпорации, если законом не предусмотрено иное.С другой стороны, статус Агентства характеризуется публично-правовыми аспектами, поскольку оно:1) учреждается Российской Федерацией;2) действует на основании закона (как учредительного акта);3) осуществляет деятельность публичного характера в интересах всего общества;4) обладает властными полномочиями;5) выполняет свои функции под контролем государства и его органов.Изложенное дает основание для выдвижения гипотезы о том, что основной целью использования категории юридического лица публичного права может быть обозначение немногочисленных уникальных организаций, созданных государством для выполнения публичных функций, совокупность признаков которых исчерпывающе определена специальными законами.§ 2. Органы управления и полномочия АСВСогласно статье 17 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» органами управления Агентства являются совет директоров Агентства, правление Агентства и генеральный директор Агентства.Согласно ст. 18 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» совет директоров АСВ – это высший орган управления АСВ. Совет директоров АСВ состоит из 13 членов, из которых: 7 - представители Правительства Российской Федерации; 5 - представители Банка России, а также генеральный директор АСВ. Генеральный директор как член АСВ вошел в состав совета директоров АСВ по должности.Председатель совета директоров АСВ должен избираться решением совета директоров АСВ посредством представления Правительства Российской Федерации. Председатель или не менее чем 1/3 членов совета директоров АСВ созывают заседания совета директоров АСВ по мере необходимости, но не реже, чем один раз в квартал.Совет директоров АСВ наделен правом на принятие решений, том случае, если на заседании будет присутствовать не менее 50% его членов. Решения совет директоров АСВ принимает посредством большинства голосов от числа присутствующих на собрании. В случае равенстве числа голосов на заседании, голос председательствующего совета директоров АСВ – решающий.Председатель совета директоров АСВ проводит заседания, а в случае его отсутствия заседания проводятся лицом, которое уполномочено председателем совета директоров АСВ.Полномочия совета директоров АСВ установлены ст. 19 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации». Так, совет директоров АСВ уполномочен на:-утверждение предложений правления АСВ касаемо прогнозируемого размера расходов из федерального бюджета с целью покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в очередном году. Совет директоров АСВ направляет данные предложения в Правительство Российской Федерации с целью включения из в проект федерального закона о федеральном бюджете на очередной год;-установление величины базовой, дополнительной и повышенной дополнительной ставки страховых взносов; -принятие решений о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов и направление предложений о порядке его покрытия в случае наступления страхового случая в Правительство Российской Федерации и (или) Банк России не позднее, чем 5 дней со дня получения уведомления от правления АСВ;-принятие решений касаемо перечислений в федеральный бюджет согласно с нормами бюджетного законодательства РФ средств федерального бюджета, которые были получены после восстановления финансовой устойчивости фонда обязательного страхования вкладов;-утверждение порядка расчета страховых взносов; -утверждение годового отчета АСВ;-утверждение порядка предоставления банкам отсрочки или рассрочки с целью погашения задолженности;-утверждение сметы расходов АСВ и порядка использования прибыли АСВ;-определения размера расходов, которые связаны с доверительным управлением средствами пенсионных накоплений, а также реализацией имущества, которое составляют средства пенсионных накоплений, в рамках ликвидации негосударственного пенсионного фонда, осуществляющего деятельность по обязательному пенсионному страхованию;-утверждение организационной структуры АСВ;-принятие решений о создании филиалов, а также об открытии представительств АСВ;-назначение на должность и освобождение от должности генерального директора АСВ;-назначение на должность и освобождение от должности членов правления АСВ;-назначение аудитора АСВ;-заслушивание отчетов генерального директора АСВ касаемо вопросов деятельности АСВ;-утверждение регламента работы правления АСВ;-осуществление руководства деятельностью службы внутреннего аудита АСВ;-установление порядка проведения конкурсного отбора аудиторских организаций с целью проведения проверки использования АСВ фонда обязательного страхования вкладов;-принятие решения о выпуске АСВ облигаций и иных эмиссионных ценных бумаг;-осуществление иных полномочия, которые предусмотрены иными федеральными законами.Следующим органом управления АСВ в соответствии со ст. 20 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» является правление АСВ.Совет директоров АСВ уполномочен на определение количественного состава правления АСВ. С состав правления АСВ входит генеральный директор АСВ по должности. Кроме того, на генерального директора АСВ возложена обязанность осуществлять руководство работой правления АСВ.Члены правления АСВ, не считая должность генерального директора АСВ, назначаются на должность сроком на 5 лет решением совета директоров АСВ посредством предложения генерального директора АСВ.Члены правления АСВ осуществляют свою деятельность в АСВ на постоянной основе. При этом, члены правления АСВ могут быть освобождены от должности по следующим основанием:1) истечение срока полномочий генерального директора АСВ;2) представление генерального директора АСВ.Правление АСВ осуществляет свою деятельность согласно утверждаемого советом директоров АСВ регламента правления АСВ, в котором регламентированы сроки, порядок созыва, а также проведения его заседаний и порядок принятия им решений.Согласно ст. 21 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» правление АСВ уполномочено на:-принятие решений касаемо выплате вкладчикам возмещения по вкладам;-принятие решений касаемо включения банка в реестр банков, а также об исключении банка из реестра банков;-обращение в Банк России с внесением предложения о применении к банку мер ответственности;-внесение на утверждение в совет директоров АСВ предложений с целью развития системы страхования вкладов;-внесение на утверждение в совет директоров АСВ предложений касаемо размера фонда обязательного страхования вкладов, который являлся бы достаточным для осуществления прогнозируемых в предстоящем году выплат возмещения по вкладам, прогнозируемом размере расходов из федерального бюджета для покрытия дефицита фонда обязательного страхования вкладов в предстоящем году;-направление в совет директоров АСВ уведомления о наличии дефицита фонда обязательного страхования вкладов на основе данных реестров обязательств банков перед вкладчиками;-рассмотрение годовой отчет АСВ и передача его на утверждение совета директоров АСВ;-представление в совет директоров АСВ предложений об использовании прибыли АСВ;-утверждение штатного расписания АСВ, определение условий найма, увольнения, служебные обязанности и права, систему дисциплинарных взысканий, размера и формы оплаты труда служащих АСВ;-осуществление иных полномочия, которые предусмотрены иными федеральными законами.Генеральный директор АСВ как член органа управления АСВ назначается на должность посредством решения совета директоров АСВ путем представления председателя совета директоров АСВ сроком на 5 лет. Кандидатура на должность генерального директора АСВ должна быть представлена совету директоров АСВ за 1 месяц до истечения (окончания) срока полномочий предыдущего генерального директора АСВ.Генеральный директор АСВ освобождается от должности советом директоров АСВ посредством представления председателя совета директоров АСВ в таких случаях, как:1)истечение срока своих полномочий;2)подача личного заявления об отставке, которое подается председателю совета директоров АСВ;3)совершение уголовно наказуемого деяния, которое установлено приговором суда и вступило в законную силу;4)нарушение федеральных законов, регулирующих отношения, которые связаны с деятельностью АСВ.В соответствии со статьей 23 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» на генерального директора АСВ возложены следующие полномочия:1)осуществление своих полномочий от имени АСВ и представление без доверенности интересы АСВ в отношениях с органами государственной власти, организациями иностранных государств и международными организациями, другими учреждениями и организациями;2)руководство деятельностью правления АСВ и организация реализации решений правления АСВ;3)издание приказов и распоряжений по вопросам деятельности, осуществляемой АСВ;4)распределение обязанностей между своими заместителями;5)назначение на должность и освобождение от должности служащих АСВ;6)принятие решений по иным вопросам, которые отнесены к компетенции АСВ, за исключением вопросов которые отнесены к компетенции совета директоров АСВ и правления АСВ.Таким образом, в целом Агентство по страхованию вкладов представляет собой созданное государством юридическое лицо, наделенное особым правовым статусом и общеполезными, характерными для государственных органов (публичными) функциями, которые осуществляются им не только путем использования частноправовых средств, но и посредством выполнения отдельных публично-правовых функций.Глава 3. Порядок и условия выплаты страхового возмещения§ 1. Особенности страхования вкладовОсновную часть привлеченных ресурсов коммерческих банков составляют депозиты, т.е. денежные средства, внесенные в банк клиентами: частными и юридическими лицами.Недепозитные привлеченные средства - это средства, которые банк получает в виде займов или путем продажи собственных долговых обязательств на денежном рынке. Недепозитные источники банковских ресурсов отличаются от депозитов тем, что они имеют, во-первых, не персональный характер, т.е. не ассоциируются с конкретным клиентом банка, а приобретаются на рынке на конкретной основе; и во-вторых, инициатива привлечения этих средств принадлежит самому банку.Основная часть привлеченных ресурсов в банках представлена депозитами, или вкладами.Депозит (вклад) - это хранения, предназначенные для временного привлечения денежных средств клиентов на условиях платности.По экономическому содержанию депозиты можно разделить на следующие виды.Депозиты до востребования представлены различными счетами, с которых их владельцы могут получать наличные деньги по первому требованию путем выписки денежных и расчетных документов. Срочные депозиты и сберегательные вклады представляют наиболее устойчивую часть депозитных ресурсов, т.е. это денежные средства, внесенные в банк на фиксированный срок. Сберегательные счета (вклады) не имеют фиксированного срока. Наиболее распространенными видами персональных депозитных счетов является сберегательный вклад с книжкой.В российской банковской практике основу депозитных ресурсов составляют вклады населения.Степень доверия граждан своих личных сбережений во вклады определяется уровнем их защиты, который представлен в России системой обязательного страхования вкладов в российских банках.Обязательное страхование вкладов физических лиц в банках Российской Федерации введено с 2004 г. в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» (далее - Закон о страховании).Объектом страхования являются денежные средства в валюте Российской Федерации или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в банке на территории РФ на основании договора банковского вклада или договора банковского счета, включая капитализированные проценты на сумму вклада.Не подлежат страхованию: -вклады физических лиц, занимающихся предпринимательской деятельностью; -вклады на предъявителя; - денежные средства, переданные физическими лицами банкам в доверительное управление; -вклады физических лиц в филиалах банков Российской Федерации, находящихся за пределами страны.Для осуществления обязательного страхования вкладов в России создана система обязательного страхования вкладов физических лиц в банках РФ, участниками которой являются: страховщик, страхователи, выгодоприобретатели, а также Банк России.