Анализ рейтинговых и рэнкинговых позиций коммерческого банка и пути их оптимизации

Заключение

Роль рейтингов в современном бизнесе трудно оспорить. Рейтинги являются особым инструментом оценки рисков уже на протяжении более столетия, они применяются в инвестиционной практике, являясь при этом, в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору, который ориентирует кредитные организации и регулирующие органы на повсеместное использование рейтингов, ключевым механизмом развитых методов риск-менеджмента.
В первой главе данной работы был проведен анализ методологической базы формирования рейтингов и рэнкингов кредитных организаций и российской и международной практике. Необходимо отметить, что в современной экономической практике большое распространение получила деятельность рейтинговых агентств, которые анализируя общедоступную и предоставляемую ба ...

Введение 3
Глава 1 Рейтинги и рэнкинги коммерческого банка: теоретические основы 6
1.1 Обзор критериев и методологии составления рейтингов по секторам экономики 6
1.2 Российская и международная практика определения рейтинговых и рэнкинговых позиций коммерческих банков 18
1.3 Условия повышения рейтинговой и рэнкинговой позиции коммерческого банка 32
Глава 2 Анализ рейтинговых и рэнкинговых позиций АО «АЛЬФА-БАНК» 37
2.1 Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» за период 2013-2015 годы 37

Введение

На современном этапе развития российской экономики наблюдается непростая ситуация в банковском секторе, которая характеризуется ужесточением условий кредитования и повышением качества оценки потенциальных заемщиков, что стало результатом снижения качества обслуживания кредитов. Процентная политика кредитных организаций сократила спрос на банковские кредиты, что негативно отразится на итоговых результатах деятельности банков. При этом снижение потребительских доходов и отрицательная динамика объема ВВП вызовет сокращение уровня депозитов физических и юридических лиц. Подобная ситуация несомненно будет оказывать давление на финансовые результаты банков, вызывая их снижение, провоцируя снижение ликвидности и рентабельности деятельности.
Очевидно, что причиной возникновения крупнейш их рейтинговых организаций стала потребность в независимых исследованиях по финансовой надежности компаний для финансового сообщества того времени. Таким образом, рейтинговые агентства были призваны помочь инвесторам при принятии решений по вложению денежных средств. Аналогичные функции рейтинговые агентства выполняют и по сей день.
Актуальность исследуемой проблемы состоит в том, что предоставляя независимое, обоснованное и компетентное мнение, рейтинговое агентство помогает кредитной организации расширить доступ к заемным средствам и другим источникам капитала. В частности, кредитный рейтинг представляет собой независимую оценку кредитоспособности банка, на основе которой участники рынка могут принимать обоснованные финансовые решения. Это может повлечь за собой снижение издержек банка по привлечению заемных средств. Для тех кредитных организаций, которые привлекают средства под гарантии третьих лиц, кредитный рейтинг может снизить стоимость такой гарантии или с большей эффективностью привлечь средства без приобретения гарантии.
Таким образом, рейтинги и рэнкинги банков являются достаточно простым и понятным инструментом для сравнения различных аспектов деятельности финансовых институтов (в разных странах и внутри одной страны), что является особенно актуальным в условиях ограничения внешних заимствований и нестабильной ситуации внутри страны.
Объектом исследования является АО «Альфа-Банк». Предметом – рейтинговые и рэнкинговые позиции банка.
Целью исследования выступает выявление путей оптимизации рейтинговых и рэнкинговых позиций коммерческого банка (на примере АО «Альфа-Банк»).
Постановка подобной цели вызывает необходимость решения ряда задач:
- изучить критерии и методологию составления рейтингов по секторам экономики;
- исследовать российскую и международную практику определения рейтинговых и рэнкинговых позиций коммерческих банков;
- исследовать условия повышения рейтинговой и рэнкинговой позиции коммерческого банка;
- проанализировать результаты финансово-экономической деятельности АО «Альфа-Банк»;
- провести анализ рейтинговых и рэнкинговых позиций банка, оценить их динамику;
- выявить пути оптимизации рейтинговых и рэнкинговых позиций АО «Альфа-Банк».
В основу работы легло изучение и систематизация учебной и специальной литературы по финансам и финансовому менеджменту, инвестиционному анализу, а также использование нормативно-методических данных и материалов СМИ.
В российской и зарубежной экономической литературе основное внимание обращено к практике построения и использования рейтингов коммерческих банков, оценке эффективности использования данных позиций для достоверной оценки финансового и экономического положения банка. Эти проблемы нашли отражение в работах следующих авторов: А. Афонсо, О. Бланшар, А.М. Карминский, Ю.С. Карпузов, М.Ю. Матовников, С.Р. Моисеев, В.Ф. Нестеренко, А. Новиков, А.А. Пересецкий, Е.А. Пищулин, К. Рейнхарт, К. Рогофф, И.Н. Рыжкова, П. Самиев, В.Т. Севрук, С.М. Смирнов, В.М. Солодков, Р. Хейнсворт, Г.И. Хотинская и др. Следует отметить, что большое количество работ зарубежных авторов представлено в исследованиях Базельского комитета (www.bis.org), а также международных рейтинговых агентств (S&P, Moody’s, Fitch).
Структурно работа состоит из введения, двух глав, заключения, списка использованной литературы и приложений.
В первой главе проводится изучение теоретических основ деятельности международных рейтинговых агентств, их роль в современной экономике, проводится обзор критериев и методологии составления рейтингов по секторам экономики. Исследуются факторы, влияющие на возможность повышения рейтинговых и рэнкинговых позиций кредитной организации.
Вторая глава посвящена анализу результатов организационной и финансово-экономической деятельности АО «Альфа-Банк», изучению и анализу рейтинговых и рэнкинговых позиций банка. Итогом второй главы стало выявление тенденций изменения рейтингов и рэнкингов банка по отдельным направлениям, а также формирование путей их оптимизации.

 

6. Учитывается стабильность фондирования банка.7. Оценивается соотношение между прибылью, дивидендами, структурой капитала. Проводится анализ распределения прибыли: для выплаты дивидендов и увеличением собственного капитала.8. Проводится анализ эффективности системы риск-менеджмента. 9. Анализируется эффективность затрат, стоимость капитала, рентабельность направлений деятельности, качество кредитного портфеля.В свою очередь, рэнкинги составляются на основании информации, предоставляемой на ежемесячной основе самими банками, которые выступили партнерами проекта и согласились с раскрытием информации об их деятельности. Информация предоставляется в виде соответствующих форм пруденциальной отчетности. Данные, предоставляемые для составления рэнкингов, не подвергаются аналитической оценке и какой-либо обработке за исключением составления рэнкингов, что в свою очередь делает рэнкинги объективными.Для определения рэнкинга надежности банка используются как субъективные, так и объективные показатели. Наиболее доступной является структурированная разными агентствами информация, представленная в рэнкингах. К субъективным характеристикам деятельности банка относятся оценка учредителей банка, размер филиальной сети, сети банкоматов, круглосуточного колл-центра, мнения и рекомендации клиентов об оказанных услугах, продолжительность работы на рынке, репутация, линейка предлагаемых продуктов, уровень обслуживания и т. п.К объективным показателям относится оценка финансовой устойчивости банка, платежеспособности, ликвидности, уровень процентных ставок, тарифы и пр.Рэнкинг как ранжирование финансовых структур по разным показателям дает возможность выявить наиболее привлекательные условия вложений, кредитования, платежных карт, расчетно-кассовых операций и пр.1.3 Условия повышения рейтинговой и рэнкинговой позиции коммерческого банкаМетодология присвоения кредитных рейтингов российским кредитным организациям включает не только субъективные суждения по ряду неформализуемых оценок, но и алгоритмы, работающие с формализуемыми данными, поддающиеся верификации. Анализ финансовых характеристик с целью определения кредитоспособности банков базируется на финансовой отчетности российских кредитных организаций, составленной в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета. В качестве справочной информации и/или для разъяснения ряда вопросов по качественным финансовым характеристикам, агентство использует финансовую отчетность кредитных организаций, подготовленную в соответствии с МСФО.Обоснованием присвоенного кредитного рейтинга российской кредитной организации является информационно-финансовой отчет, включающий экспертные оценки и выводы рейтингового агентства по всем ключевым параметрам кредитного рейтинга банка.С целью поддержания актуальности кредитного рейтинга банка традиционно проводится мониторинг финансовой устойчивости рейтингуемых кредитных организаций на постоянной основе, с использованием ежемесячной финансовой отчетности, составленной в соответствии со стандартами РСБУ и всесторонней информации о деятельности банка.Общими условиями для позитивных изменений рейтингов, рейтинговых прогнозов и рэнкинговых позиций кредитной организации выступают следующие:- постепенное сокращение объема проблемных кредитов; - стабилизация расходов на формирование новых резервов на умеренном уровне; - повышение способности банков абсорбировать убытки благодаря накоплению резервов, росту капитализации за счет вливаний капитала акционерами или использования нераспределенной прибыли и снижения ожиданий в отношении роста активов; - увеличение доли ликвидных активов; - рост средств клиентов; - улучшение возможностей рефинансирования; - повышение прибыльности благодаря стабилизации чистой процентной маржи и особому вниманию к контролю за издержками; - наличие существенной внешней поддержки, в том числе со стороны органов власти; - позитивные изменения в режиме регулирования деятельности субъектов банковского сектора.В числе факторов, влияющих на реализацию позитивного прогноза и повышение рейтинговой оценки, большинство рейтинговых агентств отмечают следующие:1) укрепление рыночных позиций банка;2) позитивная динамика развития на протяжении последних лет темпами, опережающими среднерыночные показатели;3) рост кредитной активности при сохранении качества портфеля на хорошем уровне;4) адекватная оценка принимаемых на рисков;5) достаточный уровень ликвидности, который поддерживается высококачественным портфелем ценных бумаг (преобладают бумаги, входящие в ломбардный список Банка России);6) наличие диверсифицированной структуры фондирования, регулярная работа по повышению текущего уровня капитализации.Вместе с тем российский банковский сектор на текущем этапе и в перспективе 1-1,5 лет по-прежнему подвержен влиянию целого ряда рисков, которые ограничивают уровень кредитных рейтингов банков частного сектора. Россия имеет лишь умеренные перспективы роста вследствие неконкурентного производственного сектора и невысоких темпов проведения экономических реформ. Сам по себе экономический рост достаточно волатилен, и в значительной степени зависит от цен на нефть и другие сырьевые товары. Слабая и непредсказуемая законодательная система в России создает неопределенность с точки зрения перспектив для решения вопросов, связанных с проблемными кредитами. Эксперты отмечают, что излишняя бюрократизация регулирования в сфере банковской деятельности позволяет банкам «обходить» отдельные нормы закона и может приводить к искажению основных принципов регулирования. Наконец, доминирование государственных банков, в частности в отношении доступа к фондированию и стоимости ресурсов, приводит к несбалансированности игрового поля, нанося ущерб деятельности частных банков.Подводя итоги теоретического обзора российской и зарубежной практики рейтингования, а также построения рэнкингов кредитных учреждений, следует отметить тот факт, что в экономической практике большое распространение получила деятельность рейтинговых агентств, которые анализируя общедоступную и предоставляемую банками информацию, определяют текущее положение и перспективную динамику финансового состояния банка.Процесс формирования рейтингов банков широко развития, имеет длительную историю, и на текущий момент является одним из обязательных и преимущественных факторов, которые определяют деятельность банка в соответствии с международными и национальными требованиями, в частности с положениями соглашения Базель III.Подводя итоги анализа методологической базы формирования рейтингов и рэнкингов кредитных организаций выявлено, что национальные различия в правилах бухгалтерского учета и финансовой отчетности, во внедрении подходов Базельского соглашения, в определении качества активов могут затруднять сравнение этих показателей по странам и регионам, поэтому для улучшения сопоставимости необходимы дополнительные корректировки или дополнительные показатели.При измерении производительности банка выбираются количественные показатели, которые доступны по большинству банков из публичной финансовой отчетности. Тем не менее, они не всегда сопоставимы на глобальном уровне. Кроме того, рейтинговые агентства не всегда в полной мере учитывают отраслевую специализацию конкретного банка, что осложняет сравнительную оценку рейтингов финансовой устойчивости в разрезе национального банковского сектора и между странами.Сегодня крайне распространенным явлением является рэнкингование банков по отдельным относительным показателям, что позволяет охарактеризовать их специализацию (например, корпоративный или розничный), финансовое положение в соответствии с уровнем и динамикой отдельных показателей. Однако ранжирование банков не позволяет провести качественную оценку их деятельности в полном объеме, равно как и спрогнозировать развитие в будущем, поскольку используя только один показатель (или некоторый набор показателей), нельзя с уверенностью оценить, насколько банк является финансово устойчивым на текущий момент и будет таковым в долгосрочной перспективе.Глава 2 Анализ рейтинговых и рэнкинговых позиций АО «АЛЬФА-БАНК»2.1 Анализ финансового состояния АО «АЛЬФА-БАНК» за период 2013-2015 годыАО «Альфа-Банк» был основан в 1990 году, как товарищество с ограниченной ответственностью. В 1993 году Центральным банком Российской Федерации выдана Генеральная лицензия на осуществление банковских операций. В 1994 году банк присоединился к международной системе передачи платежных поручений SWIFT. Начиная с 2001 года, Альфа-Банк расширяет зону своего влияния, приобретая 100% акций «Амстердамского торгового банка». В 2014 году Банк России принял решение о финансовом оздоровлении банка Балтийский, процедуру санации инициировало Агентство по страхованию вкладов по результатам инспекции финансового учреждения в 2014 году. В результате победы на тендере в августе 2014 года ЦБ объявил о санации Балтийского Банка с участием Альфа-Банка. Таким образом, в состав Банковской Группы «Альфа-Банк» вошел ПАО «Балтийский Банк».Начиная с момента учреждения, и по настоящий момент АО «Альфа-банк» неоднократно признается лучшим банком в России по версиям журналов Central European, Global Finance и Euromoney.На сегодняшний день АО «Альфа-банк» – это универсальный банк, с широким спектром услуг, работающий как с юридическими, так и с физическими лицами. В регионах России и за рубежом открыто 804 отделения и филиала банка, включая дочерний банк в Нидерландах (Amsterdam Trade Bank N. V.) и ПАО «Балтийский Банк». В России работает 350 отделений для частных лиц, из них 81 отделение в Москве и 269 отделений в регионах. Для держателей карт установлено около 4 тыс. банкоматов. Так же имеются дочерние компании: в США – Alfa Capital Markets Inc., занимающейся брокерским и инвестиционным обслуживанием клиентов в США, Канаде и Латинской Америке; в Великобритании–Alfa Securitie, организующая сделки с ценными бумагами и реализующая проекты в области корпоративного финансирования в Великобритании и всех странах Европейского союза; на Кипре. Численность персонала Альфа-Банка на 1 января 2015 года составила порядка 25,2 тыс. человек.Сегодня акционером банка является ОАО «АБ Холдинг» (99,89% акций), принадлежащее структуре «Альфа-Групп» ABH Financial Limited (Кипр), который подконтролен ABH Holdings S. A. (Люксембург); оставшиеся 0,11% акций контролирует Alfa Capital Holdings (Cyprus) Limited. Бенефициарами ABH Holdings S. A. (Люксембург), основного собственника ABH Financial Ltd., являются совладельцы «Альфа-Групп» Михаил Фридман, Герман Хан и Алексей Кузьмичев, контролирующие 36,47%, 23,27% и 18,12% акций соответственно, а также председатель совета директоров банковской группы Петр Авен (13,76%), Андрей Косогов (4,08%). Еще 4,3% контролирует благотворительный траст, учрежденный по законодательству Островов Кайман (акции находятся в доверительном управлении в пользу благотворительных организаций).Организационное устройство АО «Альфа-Банк» соответствует общепринятой схеме управления открытого акционерного общества. Схематично состав консорциума «Альфа-Групп» можно представить следующим образом (рисунок 2.1).Такая диверсификация консорциума хорошо объяснима тем, что если один сектор испытывает кризис/упадок, другой может наоборот увеличить свою доходность. Компании плотно сотрудничают друг с другом, но при этом остаются независимыми. Альфа-Банк осуществляет все основные виды банковских операций, представленных на рынке финансовых услуг, включая обслуживание частных и корпоративных клиентов, инвестиционный банковский бизнес, торговое финансирование и управление активами. Банком эмитировано более 6 млн пластиковых карт. В рамках зарплатных проектов банком за 2014 год было выпущено более 1,3 млн банковских карт. По данным на начало 2015 года в клиентской базе Альфа-Банка находится около 162 200 корпоративных клиентов и 11,4 миллионов физических лиц. Рисунок 2.1 - Организационная структура консорциума «Альфа-Групп»При всем своем многообразии направлений, Альфа-Банк входит в топ крупнейших банков по ключевым показателям. Наглядно это продемонстрирует следующая таблица.Таблица 2.1 – Места, занимаемые АО «Альфа-Банк», по ключевым показателям среди банков РФПоказатель01.01.201501.01.2014Место/БанкЗначение, тыс. руб.Место/БанкЗначение, тыс. руб.12345Вклады физических лиц1Сбербанк России2 ВТБ 243 Альфа-Банк4 Газпромбанк5 Россельхозбанк8 347 329 7931 510 708 792485 446 378467 443 173303 335 1871 Сбербанк России2 ВТБ 243 Альфа-Банк4 Газпромбанк5 Райффайзенбанк7915 893 9331338 778 431371 557 305368 914 444257 030 703Средства предприятий и организаций1Сбербанк России2 ВТБ3 Газпромбанк…7 Банк Москвы8 Альфа-Банк9 Промсвязьбанк5 553 471 9083 244 259 0252 837 923 910…672 667 245593 967 659464 424 9921 Сбербанк России2 Газпромбанк3 ВТБ…5 Банк Москвы6 Альфа-Банк7 ЮниКредитБанк3412 158 0512089 898 0592022 589 474…636 913 538514 873 324399 500 401Кредиты физическим лицам1Сбербанк России2 ВТБ 243 Газпромбанк4 Альфа-Банк5 Россельхозбанк4 069 341 6451 395 125 404303 416 924280 623 242276 676 3271 Сбербанк России2 ВТБ 243 Хоум Кредит Банк…7 Росбанк8 Альфа-Банк3332 836 6061145 802 211296 490 874…234 894 584222 699 704Кредиты предприятиям и организациям1Сбербанк России2 ВТБ3 Газпромбанк4 Альфа-Банк5 Россельхозбанк10802 950 6643 141 775 5132 685 395 4281 167 342 9381 161 850 1491 Сбербанк России2 ВТБ3 Газпромбанк4 Россельхозбанк5 Альфа-Банк7872 187 6552366 030 8672038 045 9671022 308 381838 803 702Чистая прибыль1Сбербанк России2 Альфа-Банк3 ВТБ 244 Райффайзенбанк5 ВТБ305 703 22948 823 47431 534 73924 788 04320 007 2911 Сбербанк России2 ВТБ3 Альфа-Банк4 Газпромбанк5 Райффайзенбанк392 634 99735 119 01330 989 89925 940 78924 957 848АО «Альфа-Банк» - ядро банковской группы «Альфа-Банк», в состав которой также входят компании в Казахстане, на Украине, в Белоруссии, Нидерландах, США, Великобритании и на Кипре.В 2014 году банковская группа «Альфа-Банк» дважды осуществляла выпуск еврооблигаций: в июне были размещены трехлетние еврооблигации холдинговой компании банка - ABH Financial Limited на сумму 350 млн евро с доходностью 5,5% годовых, а в ноябре состоялся выпуск субординированных еврооблигаций ОАО «Альфа-Банк» на сумму 250 млн долларов США с доходностью 9,5% годовых и сроком погашения через десять лет и три месяца и колл-опционом через пять лет и три месяца.Основной базой для проведения любого банковского анализа на микроэкономическом уровне является бухгалтерский баланс, открывающий структуру пассивов и активов, статьи вложений банка и источников их формирования. В таблице 2.2 и 2.3 приводится анализ активов и пассивов АО «Альфа-Банк».Таблица 2.2 – Анализ активов АО «Альфа-Банк», млрд. руб. Вид/ группа активов20122013201401.09.20151.Портфель кассовых активов96,7111,5220,3114,4 1.1Денежные средства38,146,8104,960,6 1.2Средства на счетах в Банке России35,336,747,640,9   Обязательные резервы12,310,313,511,9 1.3Счета в кредитных организациях23,327,967,913,02. Портфель ценных бумаг (нетто)151,1193,8397,9315,1 2.1Финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток80,6112,9232,2125,2 2.2Чистые вложения в ц/б и активы, имеющиеся в наличии для продажи70,480,9110,2135,3   Инвестиции в ДЗО6,97,97,06,83. Кредитный портфель (нетто)1 003,41 094,81 471,41 311,6 3.1Корпоративный портфель577,2898,81 097,91 002,1 3.2Розничный портфель220,3136,8280,7256,7 3.3Портфель МБК205,959,292,852,84. Портфель внеоборотных активов и запасов11,915,317,817,65. Портфель прочих активов44,062,049,932,8 Баланс 1 307,11 477,32 157,41 791,6Таблица 2.3 - Анализ пассивов АО «Альфа-Банк», млрд. руб. Вид/ группа пассивов20122013201401.09.151.Средства банков208,7265,4547,0281,1 1.1Кредиты, депозиты и прочие средства Банка России42,792,9338,591,9   полученные кредиты и привлеченные депозиты       договоры РЕПО     1.2Средства кредитных организаций166,0172,5208,4189,22.Депозитный портфель (счета и депозиты клиентов, кроме банков)855,7882,31 110,21 159,2 2.1Средства юридических лиц563,7506,5618,3620,0 2.2Средства физических лиц292,1375,8491,9539,23.Ценные бумаги и финансовые инструменты114,6154,0267,9141,7 3.1Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток31,750,5157,361,1 3.2Выпущенные долговые обязательства83,0103,5110,680,64.Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим потерям5,36,616,816,95.Прочие обязательства13,530,538,627,26.Собственные средства109,3138,5176,9165,6 6.1Уставный капитал59,659,659,659,6 6.2Эмиссионный доход1,81,81,81,8 6.3Резервный фонд3,03,03,03,0 6.4Переоценка по справедливой стоимости ц/б0,2-0,5-6,3-0,9 6.5Переоценка основных средств2,42,41,91,9 6.6Нераспределенная прибыль прошлых лет20,942,272,3116,9 6.7Нераспределенная прибыль отчетного года21,430,044,6-16,7 Баланс 1 307,11 477,32 157,41 791,6Удельный вес ценных бумаг и финансовых инструментов в портфеле АО «Альфа-Банк» в 2012 и 2013 годах придерживается на 12-13%. В 2014 происходит увеличение до 17,11%. Данное изменение вызвано ростом доли производных финансовых инструментов. Если в первые два года на них не приходится и 1%, то на 01.01.2015 их вес в общей структуре активов составил 6,13%. Из-за этого доля подстатьи – ценных бумаг, упала до 10,96%. Значение прочего участия в уставных капиталах не столь велико, если в конце 2012 года оно равно 0,67%, то в последующих годах держится на уровне 0,02 – 0,03%.Основу активов формирует кредитный портфель (67,8%), еще 14% приходится на портфель ценных бумаг, высоколиквидные активы и размещенные МБК составляют 5,4% и 4,7% соответственно. Доля кредитов выданных физическим лица сначала выросла, а потом снова упала: 11,67% -14,06% - 11,96%. Выданные ссуды являются самым важным показателем для банка, поэтому на их долю приходится больше половины всех активов. В АО «Альфа-Банк» они занимают в 76% в 2009 г., 73,3% в 2010 г., 76,7% в 2011 г. 75,18% в 2012 г., 73,93% в 2013 г. и 69,70% в 2014 г. Прослеживается динамика по снижению удельного веса статьи. Прежде всего, это связанно с тем, что в конце 2014 г. увеличилась доля ценных бумаг и финансовых инструментов. Подробнее рассмотреть этот факт поможет анализ динамики. Кредиты юридическим лицам в 2012 г. составляли 52,57%, но в последующие года наблюдалось снижение до 47,95% и 46,50% в 2013 и 2014 гг. соответственно. В конце рассматриваемого периода выросла доля банковских ссуд. Отдельно стоит отметить тенденцию с просроченными кредитами. Их удельный вес с каждым годом увеличивался и достиг 3,54% на 01.01.2015, против 1,87% - 01.01.2013 и 2,33% - 01.01.2014.В пассивной части по остальным статьям наблюдается рост: средства населения (+17,7%, или 86 млрд рублей), средства корпоративных клиентов (+11,1%, или 66 млрд рублей), капитал банка (+8,1%, или 20,4 млрд рублей). В активной части баланса банк сократил объемы розничного кредитования, поставок ликвидности на межбанковский рынок, объем высоколиквидных активов, нарастив при этом вложения в портфель ценных бумаг и кредитование корпоративных клиентов.Ресурсная база банков хорошо диверсифицирована и на 30% представлена средствами корпоративных клиентов, еще 26% составляют средства физлиц, около 11% приходится на средства банков (привлеченные МБК), 12,4% формирует собственный капитал, порядка 3% - выпущенные облигации и векселя.Обязательства демонстрируют прирост: 11,68% на начало 2014 и 46,43% на начало 2015 года. Как известно из таблицы 2.2.3 удельный вес онкольных обязательств на 01.01.2015 достаточно сильно упал, теперь видно, что это связанно с медленным темпом прироста данной статьи, по сравнению с остальными. Не изменило ситуацию и значительное увеличение корреспондентских счетов (+117,15%), а все потому, что на них приходится малая доля в общей структуре обязательств, всего 1,10%.Прирост срочных обязательств (ссуды банков, которые могут быть востребованы в любое время) составил 7,51% за 2013 год и 49,88% за 2014.