Управление международной деятельностью финансовых компаний (на примере ФК «Открытие»)

Значимость коммерческих банков для экономики любой страны объясняется их влиянием и непосредственным участием в финансовых процессах государства. Современные коммерческие банки – это не просто финансовые институты в традиционном смысле, но и институты с широкой сетью подразделений, в том числе и зарубежных. При этом использование зарубежного опыта имеет значение для совершенствования практики российских коммерческих банков.
В ходе исследования на основе анализа теоретических основ реализации международных направлений в развитии российских банков были выявлены основные принципы, формы и правовые нормы такого проявления. Так, коммерческий банк для осуществления международной деятельности может использовать одну из организационно-институциональных форм:
организация в отечественном офисе ба ...

Введение 4
Глава 1. Анализ производственно-хозяйственной деятельности компании ФК «Открытие» 7
1.1. Общая характеристика компании ФК «Открытие» 7
1.2. Анализ организационной структуры управления компании ФК «Открытие» 13
1.3. Анализ основных показателей деятельности компании ФК «Открытие» 19
1.4. Проблемы управления международной деятельностью в ФК «Открытие» 27
Выводы по главе 1 32
Глава 2. Организация международных операций с зарубежными подразделениями российских банков 34
2.1. Формы международных организационно-институциональных подразделений банка 34
2.2. Базовые механизмы и схемы взаимодействия международной финансовой сети банка 40
2.3. Проблемы и перспективы развития подразделений российских банков за рубежом 50
Выводы по главе 2 55
Глава 3. Разработка рекомендации по совершенствованию международной финансовой сети ФК «Открытие» 57
3.1. Направления деятельности по совершенствованию взаимодействия между подразделениями ФК «Открытие» за рубежом 57
3.2. Обеспечение экономической надежности ФК «Открытие» во взаимодействии с международными филиалами 66
3.3. Управление рисками в международной деятельности ФК «Открытие» 75
Выводы по главе 3 87
Заключение 90
Список использованных источников 96

Актуальность исследования. Конкуренция между банковскими структурами в международном масштабе определяет необходимость обоснованного научного подхода к анализу участия национальных банков в мировой финансовой архитектуре. В течение длительного периода российские банки развивались хаотично. Находясь под влиянием зарубежной практики в период трансформации национальной экономики, они постепенно превращались в рыночные институты. На современном этапе, в условиях кризиса и санкций международная деятельность банков требует эффективных и обоснованных мер, ля поддержания конкурентоспособности и дальнейшего развития в сложных условиях.
Международная банковская деятельность широко исследовалась в трудах зарубежных и отечественных ученых. В вопросе трансформации банковских систем существенный вклад в разработку теоретических основ внесли российские ученые О.Т. Богомолов, С.П. Глинкина, P.C. Гринберг, A.A. Дынкин, А.Д. Некипелов, В.К. Сенчагов и др.
В работах А.Г. Аксакова, С.А. Андрюшина, А.Н. Барковского, М.Ю. Головнина, Н.П. Гусакова, М.В. Ершова, A.JI. Кудрина, О.И. Лаврушина, JI.H. Красавиной, М.В. Кулакова, Я.М. Миркина, Б.Б. Рубцова, Г.А. Тосуняна, A.B. Улюкаева, A.A. Хандруева, Р.И. Хасбулатова выполнен глубокий анализ международных валютно-финансовых отношений, функционирования мирового финансового рынка, исследованы особенности государственного регулирования банковской деятельности, изучена конкурентоспособность национальных финансово-банковских институтов, осуществлен выбор стратегий, финансовых инструментов развития российских банков.
Зарубежные экономисты Дж Бейли, Т.Веблен, Г.Колодко, П. Кругман, Ф.Мишкин, А. Мулине, Р. Нельсон, Р. Петерсон, Дж. Сорос, Дж. Стиглиц, А.Маршалл, Я.Поллак, П.Фишер, Э.Хансен, И. Шумпетер исследовали методологические аспекты управления международной банковской деятельности в условиях финансовых кризисов, которые можно рассматривать с учетом особенностей российского банковского сектора.
Цель исследования: на основе анализа показателей международной деятельности «ФК Открытие» разработать рекомендации по совершенствованию взаимодействия международной финансовой сети банка.
В соответствии с целью исследования сформулированы следующие задачи:
изучить организационную структуру и выполнить анализ основных показателей деятельности банка;
рассмотреть формы организации международных подразделений банка и базовые механизмы организации взаимодействия с ними;
оценить формы и эффективность взаимодействия подразделений международной сети банка «ФК Открытие»
выявить проблемы в организации взаимодействия в международной сети;
разработать направления совершенствования взаимодействия международных подразделений банка с центральным управлением;
обосновать эффективность рекомендаций по оптимизации деятельности международных подразделений «ФК Открытие».
Объект исследования: механизм взаимодействия международных подразделений банка «ФК Открытие» с центральным управления.
Предмет исследования: финансовые и организационные инструменты оптимизации взаимодействия международных подразделений банка «ФК Открытие» с центральным управления.
Для достижения поставленной цели исследования использована совокупность научных методов:
методы научного обобщения, сравнения, системного анализа;
методы абстракции, индукции и дедукции, анализа и синтеза:
методы сравнительного анализа;
экономико-математические методы.
Информационную базу исследования составили научные труды зарубежных и отечественных экономистов, посвященные анализу организации международных отношений в банковской сфере, а также результаты международной деятельности российских банков, в общем, и «ФК Открытие», в частности.
Работа состоит из введения, трех глав, выводов, заключения и списка использованной литературы.

Во-первых, создание дочерней организации/филиала возможно только с разрешения Банка России. Под созданием дочерней организации отечественным банком понимается либо учреждение дочерней организации «с нуля», либо приобретение уже существующей кредитной организации, функционирующей на территории иностранного государства. Деятельность российских банков путем косвенного преобладающего участия в уставном капитале организации-нерезидента также требует разрешения Банка России. В отечественной практике есть примеры, когда через посредничество зарубежных холдинговых компаний осуществляется выход банков в третьи страны. Во-вторых, целый ряд положений касается непосредственно российского банка. Он должен иметь генеральную лицензию, включая соответствие требованию к размеру уставного капитала кредитной организации. В настоящее время кредитная организация, претендующая на получение генеральной лицензии, должна иметь собственные средства (капитал) не менее 900 млн. руб. по состоянию на 1-е число месяца, в котором было подано в Банк России ходатайство о получении генеральной лицензии [ REF _Ref450508273 \r \h 39]. Важно отметить, что Банк России не устанавливает размер собственных средств (капитала) для действующих кредитных организаций в качестве условия создания на территории иностранного государства их дочерних организаций / открытия филиалов. Таким образом, размер кредитной организации, желающей выйти за рубеж, регулируется через наличие генеральной лицензии. Помимо этого, отечественный банк должен:осуществлять деятельность не менее трех лет (требование только для банков, ходатайствующих о предоставлении им разрешения на осуществление деятельности за рубежом через дочернюю организацию);не иметь задолженностей перед Банком России и бюджетной системой;выполнять резервные и страховые требования ЦБ РФ. При выдаче разрешения в обязательном порядке учитывается экономическая обоснованность создания дочерней организации. В-третьих, создание дочерней организации /филиала возможно только на территории иностранного государства, участвующего в международном сотрудничестве в сфере противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. На практику выхода отечественных банков за рубеж влияет также система российского банковского надзора. Основным критерием эффективности данной системы является соответствие международным нормам и принципам, вырабатываемым международным сообществом, в частности Базельским комитетом по банковскому надзору. Несмотря на усовершенствование в России института консолидированной финансовой отчетности и надзора за ее предоставлением [ REF _Ref450508307 \r \h 7], механизма регулирования и контроля за деятельностью финансово-кредитных организаций, банковский надзор в России не в полной мере отвечает международным принципам и стандартам, вырабатываемым Базельским комитетом по банковскому надзору. Согласно Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации предусмотрено постепенное внедрение международных подходов к осуществлению банковского надзора. Так, в период 2014–2015 гг. осуществлялось внедрение 2-го компонента (надзорный процесс) Базеля II и документа Базельского комитета «Международная конвергенция измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы»; а внедрение подхода, основанного на внутренних рейтингах (1-й компонент Базеля II), – после 2015 г. При этом предполагается, что круг банков, реализующих подход, основанный на внутренних рейтингах, будет весьма узким. Это связано, в том числе, с высокими требованиями к таким банкам с точки зрения состояния баз данных и внутрибанковских систем управления рисками. Регулятивные стандарты, основанные на положениях Базеля III, в полной мере будут действовать с 1 января 2019 г. [ REF _Ref450508338 \r \h 9]. Фактически требования к качеству банковского надзора ограничивают возможности российских банков по выходу за рубеж, в особенности в страны, принявшие директивы Базеля. Анализ положений международных норм и принципов, российского законодательства показывает, что правовым фактором, оказывающим влияние на экспансию отечественных банков за рубеж, является не толь- ко наличие разрешительного режима учреждения филиала или дочерней организации на территории иностранного государства, но и недостатки системы банковского надзора институционального характера, обусловленные недостаточной имплементацией международных стандартов, прежде всего рекомендаций Базельского комитета, в практику банковского надзора в Российской Федерации.Проблемы и перспективы развития подразделений российских банков за рубежомАнализ показывает, что выход российских банков на международный рынок ссудного капитала и валютно-кредитных ресурсов в различных формах и проявлениях имеет следующие цели:Доминирующая роль на национальных ранках.Международный характер банковских операций.Оперативность и гибкость в аккумулировании и перераспределении капитала.Многовалютный аспект управления.Возможность предоставления широкого спектра финансовых услуг.Высокая степень защиты от рисков.Устойчивая доля прибыли от операций.Но, несмотря на меры поддержки со стороны принимающих стран и факторы роста, зарубежные подразделения отечественных банков находятся под влиянием ряда факторов странового риска, к которым относятся:политическая нестабильность;нестабильность экономической политики (прежде всего в валютной области);нестабильность обменного курса (сильные колебания, провоцирующие снижение уровня прибыльности);риски, связанные с платежным балансом и другими элементами инвестиционного климата.Указанные риски следует отнести к внешним и единственным способом их предотвращения является учет специфических особенностей национальных банковских законодательств.Внешние факторы риска находятся под непосредственным влиянием особенностей и принципов взаимодействия между головным офисом банка и его подразделениями. В этом случае особую роль играет организация взаимодействия и управления между структурными элементами с учетом особенностей деятельности зарубежного подразделения банка.Зарубежный филиал российского банка:открывает счета в иностранной валюте нерезидентам Российской Федерации;привлекает денежные средства нерезидентов в иностранной валюте во вклады;проводит по открытым счетам нерезидентов операции в соответствии с законодательством страны своего местонахождения. Зарубежный филиал российского банка открывает юридическим лицам — резидентам Российской Федерации банковские счета в иностранной валюте без лицензии Банка России. Порядок открытия резидентами и нерезидентами (юридическими и физическими лицами) счетов в валюте Российской Федерации в зарубежном филиале уполномоченного банка и проведения операций по ним регламентируются нормативными актами Банка России.Зарубежный филиал уполномоченного банка не вправе оформлять и вести документы таможенно-банковского контроля. Данные документы оформляются и ведутся головным офисом уполномоченного банка.Контроль за соблюдением зарубежным филиалом российского банка требований правовых актов по валютному контролю осуществляет территориальное учреждение Банка России по местонахождению головного офиса уполномоченного банка. Санкции за нарушение зарубежным филиалом требований валютного законодательства применяются непосредственно к уполномоченному банку.Коммерческий банк формирует и представляет в установленном порядке в территориальное учреждение Банка России отчетность по валютным операциям, осуществляемым резидентами через счета, открытые в зарубежном филиале.Надзор за зарубежными филиалами уполномоченных банков осуществляют территориальные учреждения Банка России по местонахождению головного офиса банка. Надзор осуществляется с целью оценки риска, который деятельность филиала несет для банка. Деятельность зарубежных филиалов вызывает более высокую подверженность уполномоченных банков правовому, валютному, страновому рискам, риску неперевода средств и риску потери управляемости.В целях соблюдения в целом по банку обязательных нормативов деятельности головная кредитная организация доводит до своего зарубежного филиала предельные объемы (лимиты) проведения банковских операций и иных сделок. Данные лимиты устанавливаются не реже одного раза в год в абсолютных величинах и могут пересматриваться по мере необходимости. Уполномоченный банк устанавливает зарубежному филиалу также следующие сублимиты: сублимиты на открытые валютные позиции и сублимиты на открытые позиции по операциям с драгоценными металлами.Дистанционный надзор осуществляется Банком России на основании отчетности зарубежного филиала. Анализ отчетности зарубежного филиала, осуществляемый территориальным учреждением ЦБ РФ по месту нахождения головного офиса уполномоченного банка, включает в себя как направления, установленные для российских филиалов банков, так и анализ причин значительных изменений за отчетный месяц по сравнению с началом года, а при необходимости — и по сравнению с предыдущим отчетным периодом, следующих показателей: —изменения доли высоколиквидных активов в общем объеме активов филиала; структуры, видов операций, осуществляемых зарубежным филиалом уполномоченного банка с резидентами и нерезидентами РФ;динамики совокупной суммы обязательств зарубежного филиала уполномоченного банка перед кредиторами-нерезидентами и соотношения этих обязательств с общей суммой обязательств перед кредиторами; изменения доли суммы требований зарубежного филиала уполномоченного банка к нерезидентам в общей сумме активов филиала; резкого (более 30%) сокращения или роста остатков либо оборотов по корреспондентским счетам зарубежного филиала уполномоченного банка по сравнению с данными за предыдущий месяц;значительного (более 10%) сокращения валюты баланса зарубежного филиала уполномоченного банка за истекший месяц.Анализ отчетности зарубежного филиала должен также отражать:влияние финансовых результатов деятельности зарубежного филиала на финансовые результаты деятельности уполномоченного банка; влияние финансовых результатов деятельности зарубежного филиала на величину собственных средств (капитала) уполномоченного банка; влияние деятельности зарубежного филиала на ликвидность баланса уполномоченного банка;влияние операций (сделок) зарубежного филиала на поддержание уполномоченным банком уровня открытой валютной позиции и уровня открытой позиции по операциям с драгоценными металлами.Анализ отчетности зарубежного филиала должен также включать анализ причин значительного изменения за отчетный месяц по сравнению с началом анализируемого периода: удельного веса привлеченных зарубежным филиалом средств (в том числе в разрезе резидентов и нерезидентов) в ресурсной базе уполномоченного банка; удельного веса активов зарубежного филиала (в том числе в разрезе основных видов) в общей сумме активов уполномоченного банка.Надзор за зарубежными филиалами уполномоченных банков осуществляется с учетом наличия Соглашения о сотрудничестве в области банковского надзора или иного подобного документа, определяющего порядок взаимодействия Банка России с органом банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала, а при отсутствии такого документа — с учетом действующего законодательства и нормативных актов органов банковского надзора страны местонахождения зарубежного филиала.Банк России осуществляет взаимодействие с надзорными органами стран нахождения зарубежных филиалов уполномоченных российских банков на основании двусторонних соглашений о сотрудничестве, а при отсутствии таких соглашений — путем координации действий и консультаций по интересующим вопросам банковского надзора, законодательства страны.При осуществлении сотрудничества с надзорными органами стран местонахождения зарубежных филиалов уполномоченных банков на основе двусторонних соглашений Банк России запрашивает информацию об известных этим органам случаях нарушений зарубежным филиалом действующего законодательства и нормативных актов органов банковского надзора страны его местонахождения, о недостатках в его деятельности, о наличии финансовых трудностей, а также о результатах проведенных ими инспекционных проверок.Таким образом, основная сложность организации деятельности подразделения российского банка за рубежом состоит в реализации всестороннего контроля за его деятельностью со стороны Центрального Банка РФ, центрального банка принимающей страны, странового законодательства и головной организации. Кроме того отсутствие возможности самостоятельного принятия решений затягивает многие операции, проводимые в банки, что может привести к снижению их ликвидности и спроса.Выводы по главе 2Коммерческий банк для осуществления международной деятельности может использовать одну из организационно-институциональных форм:организация в отечественном офисе банка международного департамента; зарубежное представительство; «полносервисные» заграничные операционные единицы (агентства, филиалы, дочерние банки, совместные банки);отечественные организационные единицы.Для организации управления и взаимодействия между головным офисом и зарубежными филиалами в структуре банка должна быть определена организационная форма. Анализ показал, что наиболее гибкой и эффективной организационной формой является комитет по работе с филиалами банка, который является координирующим органом Совета банка.К основным функциям такого комитета следует отнести: Аналитическую. Организаторскую.Контрольную.Особое место в регулировании процессов выхода коммерческого банка на международный рынок банковских услуг занимает правовое регулирование, которое реализуется на национальном и международном уровнях.Анализ показывает, что выход российских банков на международный рынок ссудного капитала и валютно-кредитных ресурсов в различных формах и проявлениях имеет следующие цели:Доминирующая роль на национальных ранках.Международный характер банковских операций.Оперативность и гибкость в аккумулировании и перераспределении капитала.Многовалютный аспект управления.Возможность предоставления широкого спектра финансовых услуг.Высокая степень защиты от рисков.Устойчивая доля прибыли от операций.Разработка рекомендации по совершенствованию международной финансовой сети ФК «Открытие» Направления деятельности по совершенствованию взаимодействия между подразделениями ФК «Открытие» за рубежомПо состоянию на 31 декабря 2015 г. группа ФК «Открытие» имеет сеть специализированных отделений по обслуживанию клиентов: на территории Российской Федерации - 10 филиалов, за рубежом - 1 представительство. Кроме того на территории Российской Федерации функционирует сеть дополнительных офисов. Так по состоянию на 31 декабря 2015 и 31 декабря 2014 гг. у Группы было соответственно 319 и 270 дополнительных офисов и операционных касс. Банк является материнским предприятием банковской группы, в которую входят предприятия, представленные в таблице 5.Предприятия группы ФК «Открытие»НаименованиеСтрана, в которой осуществляется деятельностьВид деятельностиООО «ГПФ»РФСтроительство зданий и сооруженийЗПИФ недвижимости «ХМБ Капитал»РФУправление инвестиционными фондамиЗПИФ недвижимости «Деловой центр» Олма-центрРФУправление инвестиционными фондамиЗАО «Ипотечный агент Открытие 1»РФВыпуск облигаций, обеспеченных ипотекойЗАО «Ипотечный агент Петрокоммерц-1»РФВыпуск облигаций, обеспеченных ипотекойЗАО «Ипотечный агент НОМОС»РФВыпуск облигаций, обеспеченных ипотекойЗАО «Ипотечный агент ХМБ-2»РФВыпуск облигаций, обеспеченных ипотекойЗАО «Ипотечный агент ХМБ-1»РФВыпуск облигаций, обеспеченных ипотекойВКМ Finance LimitedИрландияОказание содействия при выпуске ценных бумагРозала Лтд КипрФинансыПлайсендо ЛтдКипрФинансыООО «КОПР»РФФинансыБанк и его консолидированные предприятия, зарегистрированные на территории РФ, ведут бухгалтерский учет в соответствии со стандартами бухгалтерского учета Российской Федерации («РСБУ»), иностранные консолидированные предприятия Банка составляют отчетность в соответствии с требованиями страны, в которой они осуществляют свою деятельность.Существенное значение для ФК «Открытие» в организации деятельности за рубежом имеет подконтрольная организация Rosala Limited, данные о которой представлены в таблице .Полное фирменное наименование: ROZALA LIMITEDСокращенное фирменное наименование: отсутствуетИНН (если применимо): не применимоОГРН (если применимо): не применимоМесто нахождения: Леофорос Спиру Киприану, 67 КИРИАКИДЕС БИЗНЕС ЦЕНТР, 4003, Лимассол, КипрРазмер доли участия Эмитента в уставном капитале подконтрольной организации100%Доля обыкновенных акций подконтрольной организации, являющейся акционерным обществом, принадлежащая эмитенту100%Размер доли подконтрольной организации в уставном капитале эмитентаотсутствуетДоля обыкновенных акций эмитента, принадлежащих подконтрольной организацииотсутствуетОсновным видом деятельности ROZALA LIMITED является инвестиции в ценные бумаги. В составе органов управления организации:общее собрание;директор компании.Персональный состав совета директоров (наблюдательного совета) в ROZALA LIMITED, а также персональный состав коллегиального исполнительного органа (правления, дирекции) отсутствует.Лицо, занимающее должность (осуществляющее функции) единоличного исполнительного не имеет доли в уставном капитале ФК «Открытие» и не владеет долей обыкновенных акций эмитента.Расширение инфраструктуры международной филиальной сети и увеличение ресурсной базы банка, предполагает наличие эффективного технологического развития, при этом возможно проявление негативных тенденций, в качестве которых можно выделить:низкая эффективность труда персонала;высокая инерционность процессов оказания банковских услуг;недостаточная прозрачность управленческих решений;недостаточный уровень взаимодействия между филиалом и головным офисом в вопросах предоставления отчетности, одобрения соглашений.В целях компенсации негативных тенденций и во избежание в дальнейшем проблем, связанных с недостаточным качеством банковских услуг необходимо использовать комплекс управляющих, регулирующих и стимулирующих мер, реализация которых позволит повысить прозрачность и эффективность работы сети банка. Банк для реализации международного взаимодействия между филиалами используют несколько инструментов развития сети: оптимальная структура банка;эффективная модель управления филиалами, определяющая меру их самостоятельности;детально проработанные инструкции, регламенты и документы, определяющие работу филиальной сети [ REF _Ref450508381 \r \h 24]. Каждый филиальный банк занят сегодня поисками оптимального сетевого формата (наилучшее сочетание централизованных и делегированных на уровень филиалов регламентированных контрольно-управленческих функций), позволяющего ограничить риски, разработать индивидуальный подход к обслуживанию клиентов филиалов, внедрять новые успешные банковские продукты и сервисы, достигая при этом наивысших экономических показателей. При этом особую актуальность приобретает проблема восстановления рентабельности кредитных организаций посредством оптимизации затрат по содержанию филиальных сетей.Таким образом, совершенствование управления международной филиальной сетью банка целесообразно осуществлять по следующим направлениям:постоянный контроль и мониторинг показателей деятельности филиалов; разработка системы показателей работы филиалов; совершенствование кредитного процесса в филиалах.В отношении деятельности филиалов целесообразно внедрить управленческие отчеты, частота которых может быть даже еженедельной. Современные информационные технологии позволяют делать это ежедневно. Такие отчеты поступают в центральный офис по цепочке – от филиала к региональному менеджеру и наверх, включая совет директоров. При этом в процессе консолидации отчеты агрегируются.