Оценка рыночной стоимости технологии производства агрегативно устойчивых водных суспензии на основе наночастиц ZnO

Выводы

В дипломном проекте представлено технико-экономическое обоснование разработки технологии агрегативно устойчивой суспензии нанопорошка ZnO.
В ходе работы был проведен анализ рынка нанотехнологий в целом, а также рынок агрегативно устойчивой суспензии нанопорошка ZnO, с подробным разбором производителей и прогнозом до 2021 года.
Проведенный анализ показал, что инвестиции в эту отрасль – в производство наноматериалов являются перспективными. Организация такого производства обладает рядом неоспоримых технологических преимуществ. Это выражается в получении сверхнормативной прибыли за счет невысоких затрат на производство по сравнению с имеющимися в настоящее время технологиями.
Эффективность производства характеризуется показателями после уплаты налогов:
внутренняя норма прибыли, при ...

Введение 3
1 Цель и содержание проекта производства нанопорошока ZnO 5
1.1 Актуальность объекта проектирования 5
1.2 Промышленное применение нанопорошков ZnO 10
1.3 Основные производители нанопорошков ZnO 12
2 Анализ рынка потребления нанопорошков ZnO 18
2.1 Развитие мирового рынка нанотехнологий 18
2.2 Российский рынок нанотехнологий 20
2.3 Прогноз динамики рынка потребления нанопорошков ZnO 22
3 Разработка проектных решений по технологии получения нанопорошков ZnO 27
3.1 Обоснование реализации и базовые характеристики проекта 27
3.2 Обоснование технологии производства нанопорошков ZnO 29
4 Обоснование и выбор технологического оборудования и разработка производственной программы по производству нанопорошков ZnO 32
4.1 Проектные решения по номенклатуре и годовому объему производства 32
4.2 Выбор технологического оборудования 35
4.3 Составление балансов используемых ресурсов 39
5 Обеспечение ресурсами при производстве нанопорошка ZnO 41
5.1 Затраты на сырье 41
5.2 Затраты на упаковку и маркировку 41
6 Расчет численности персонала, фонда заработной платы и производительности труда 44
7 Калькуляция себестоимости суспензии нанопорошка ZnO 47
8 Финансовые результаты проекта по производству суспензии нанопорошка ZnO 53
8.1 Расчет прибыли 54
8.2 Технико-экономические показатели производства суспензии нанопорошка ZnO 54
9 Экономическая оценка инвестиций в проект 57
9.1 Расчет и анализ показателей экономической эффективности инвестиционного проекта 57
10 Оценка финансовой устойчивости проекта 65
11 Расчет рыночной стоимости технологии 71
11.1 Доходный подход 71
11.2 Расчет стоимости роялти 71
11.3 Метод дисконтирования денежного потока 72
11.4 Затратный подход 73
11.5 Итоговый расчет стоимости технологии 74
12 Оценка опасности нанотехнологий 76
12.1 Опасности, связанные с развитием нанотехнологий 76
Список использованных источников 77

 

Введение

Производство нанопорошков металлов и их соединений увеличивается с каждым днем. Как показывают исследования ученых, отличные от свойств макродисперсных материалов свойства наночастиц (понижение: температуры начала плавления, теплоты испарения, энергии ионизации, работы выхода электронов и др.), открывают широкий диапазон применения нанопорошков в медицине, лакрокрасочной промышленности, металлургии, производстве керамики и др. При этом особенностью нанопорошков является большое значение удельной поверхности, в результате чего обладая избыточной поверхностной энергией, частицы нанопорошков активно взаимодействуют между собой, слипаются и образуют агрегаты. Поэтому, для предотвращения слипания частиц, в ряде применений их удобно использовать в виде суспензий.
При попадании в жидкие среды наночастицы кардинально меняют свои свойства. В зависимости от свойств и состава жидкой среды, от формы и состава наночастиц и многих других факторов наночастицы могут быть склонны к агрегации или образовывать агрегативно-устойчивые суспензии.
Целью исследования является обоснование экономической эффективности производства и реализации агрегативно устойчивой суспензии нанопорошка ZnO.
Для достижения указанной цели сформулированы следующие задачи:
обосновать актуальность объекта проектирования;
изучить возможности промышленного применения нанопорошков ZnO;
разработать проектные решения по технологии получения нанопорошков ZnO;
обосновать технологии производства нанопорошков ZnO;
обосновать проектные решения по номенклатуре и годовому объему производства;
составить баланс используемых ресурсов;
выполнить анализ и расчет обеспечения ресурсами при производстве суспензии нанопорошка ZnO;
выполнить расчет численности персонала, фонда заработной платы и производительности труда;
выполнить калькуляцию себестоимости суспензии нанопорошка ZnO ;
выполнить расчет и анализ финансовых результатов проекта по производству суспензии нанопорошка ZnO;
выполнить расчет экономической оценки инвестиций в проект;
оценить финансовую устойчивость проекта;
оценить опасность применения нанотехнологий, связанных с проектом.
Мировой опыт сформировал определенную систему знаний об основных методах оценки целесообразности инвестиций, которые масштабно отражены в трудах отечественных ученых экономической теории: А. Амоша [4], Абрамова С. [4], Аганбегяна А. [6], Бланка И. [12], Виленского П. [20] Г., Глазунова В. [24], Ендовицкого Д. [25], Идрисова А. [30], Ильина М. [31], Киреева А. [33], Колесова В. [40], Коссова В. [34], Кондратьева Н. [41], Лапусты М. [44], Осьмовой М. [53], Шапиро В. [60], Шеремет В. [60] и др.
Информационную базу составили труды зарубежных и отечественных ученных в области анализа основных критериев эффективности инвестиционного проекта и особенностей их использования.

  

1)где Цср – средняя цена, долл. США/гЦ1, Ц2, Ц3 – цены от разных производителей, долл. США/г;Все расчеты в исследовании проведены с учетом курса доллара на 01.06.2016, который равен 52,9716.Расчет средней цены производится по формуле (4.1)Цср=140+143+2203; Цср=168 долл. США/г.Цср=435+465+4503; Цср=450 руб./кг.Мировой объем производства в натуральном выражении находится путем деления производства в денежном выражении на среднюю цену. Получаем объем производства в граммах равен. Далее переводим килограммы в граммы, вычисляем 10 % и получаем годовой объем производства. Какой объем производства за день, высчитаем путем деления годового объема производства на количество рабочих дней в году. Количество рабочих дней в году равно 249 дней. Количество часов выработки в день – 14 часов.Далее представлен последовательный расчет объема производства порошка ZnO (таблица 5). Расчет объема производства суспензии нанопорошка ZnOсредняя цена175 долл. СШАпроизводство в денежном выражении (порядка 5,5% приходится на нанопорошка ZnO) 761,5 млн. долл. СШАпроизводство в натуральном выражении4532967 мл.производства в натуральном выражении4533 л10% от российского производства453,3 лпроизводство в год348,6 кгдневное производство1400 млПроизводство нанопорошка ZnO в день составляет около 1400 мл, что позволяет приступить к выбору подходящего оборудования.Стратегия развития.Выход на рынок и организация производства нанопорошка цинка производится в 2 этапа.Основные задачи первого этапа связаны с отработкой ключевых технологических процессов производства нанопорошка ZnO, подготовкой технологического оборудования, налаживанием партнерских отношений с поставщиками и формированием портфеля заказов под объемы производства, планируемые на втором этапе развития. Текущая ситуация по проекту определяется следующим образом:Технология производства нанопорошка ZnO отработана на промышленном образце и продемонстрировала необходимую производительность.Получены и протестированы в применениях образцы более 20 веществ.Проведены маркетинговые исследования рынка.Проведены предварительные переговоры с потенциальными покупателями нанопорошка ZnO, которые обозначили интерес на объем в четыре раза превышающий производительность проекта.Выбор технологического оборудованияВ соответствии с используемой технологией производства нанопорошка используются следующие виды технологического оборудования:аналитические весы AGN200 (Польша), погрешность ± 0,0001 г;магнитная мешалка ММ-5 (Россия);центрифуга HETTICH EBA 20 (Германия).Аналитические весы AGN200 (рисунок 8) с внутренней калибровкой и с возможностью проведения внешней калибровки. Отличительные особенности весов серии AGN: стабильность результатов, надежность и точность измерений без вмешательства пользователя.С помощью большого графического дисплея весов удобно считывать результаты взвешиваний, меню на русском языке, что делает работу быстрой и удобной для пользователя.Основные функции:автоматический ноль;штучное взвешивание;компенсация массы тары;возможность работы с принтером и компьютером (RS232C);индикатор стабилизации;фильтрация внешних вибропомех;автоматическое выключение;установка даты и времени;автоматическая компенсация факторов внешней среды;возможна блокировка меню и калибровки;стеклянный ветрозащитный колпак с трехсторонним доступом.Аналитические весы AGN200Дополнительные функции весов:взвешивание в процентах, каратах либо иных единица;рецептурное взвешивание;статистические вычисления (среднеарифметическое, наибольшее, наименьшее значение).Технические характеристики электронных весов AGN200НПВ (Макс), г200НмПВ (Мин), г0,002Цена деления (d), г0,0001Цена поверочного деления (e), г0,001Выборка тары, г-200Класс точности весовспециальный (I)Рабочая температураот 18 до 33 °CВремя взвешивания, сменее 8Размер чаши весов, ммd 90Размер весов AGN200, мм210х320х350Питание230 В 50 Гц 6 ВА / 12 В 0,5 АМасса весов, кг7,5Рекомендуемая калибровочная гиря для AGN200200 г E2 Магнитная мешалка ММ-5 (рисунок 9) предназначена для перемешивания и подогрева неагрессивных и агрессивных водных растворов, не взаимодействующих со стеклом.Магнитная мешалка ММ-5Принцип работы мешалки основан на передаче движения от вращающего магнита к перемешивающему стержню с помощью магнитного поля. Раствор перемешивается вращением стержня, помещенного в сосуд. Стержень герметически запаян в стеклянную или полиэтиленовую оболочку для предохранения от коррозии и химической реакции с растворами. Интенсивность перемешивания зависит от скорости вращения магнита, длины стержня, перемешиваемого раствора. Конструкция прибора обеспечивает при перемешивании растворов их подогрев до температуры 40 +/- 5 град. С.Технические характеристики магнитной мешалки ММ-5Емкость, л1,5Потребляемая мощность, Вт150Регулирование скорости вращения, плавноеот 400 до 1200 об/минМаксимальное потребление мощности, Вт145Мощность нагревающего вкладыша, Вт100Температура нагрева, °Сдо 160Масса, кг2,8Габаритные размеры, мм210х165х149Питание, В/Гц220/50Центрифуга HETTICH EBA 20Центрифуга Ева 20 (рисунок 10) применяется для отделения различных смесей или жидкостей. Дальнейшее использование фракции полностью зависит от конкретного случая и возможно как в размельченном так и в цельном виде.Центрифуга HETTICH EBA 20Контроль осуществляется при помощи встроенного микропроцессора и способен работать с самыми разным типом пробирок включая 15 мл. Максимальная скорость при этом может достигать 6000 оборотов в минуту.Составление балансов используемых ресурсовВ процессе нагрева производства суспензии нанопорошка ZnO масса поступающего материала до операции и после нее отличаются.В таблице 8 представлен материальный баланс сырья, приходящегося на 1 литр суспензии и на годовой выпуск.Материальный баланс на 1 литр суспензии нанопорошка ZnOОперацияЗагружено, млВыход годного, %Вода25100Глицин3,75315,01Итого Аминоуксусная кислота25100Нанопорошок ZnO-200, ZnO-4050,2Аминоуксусная кислота50,2Готовая продукция (ZnO в виде суспензии)25100Данные таблицы 8 используются в последующем для калькуляции себестоимости продукции при расчете статьи «Сырье и основные материалы».В процессе производства нанопорошка ZnO использование электрооборудования сопровождается затратами электроэнергии на технологические цели. Затраты энергии различаются в зависимости от технологической схемы производства. Расход электроэнергии на технологические цели на производство нанопорошка ZnO представлен в таблице 9. Расход электроэнергииНаименование операцииРасход электроэнергии на 100 мл продукции, кВт·чРасход электроэнергии на 1 л продукции, кВт·чЗатраты на 1 л продукции, руб.Перемешивание1,41459,5Центрифуга1,8718,779,5Итого3,2732,7139,0На весь выпуск (1,4 л)4,5845,8194,7Расход электроэнергии рассчитан с учетом характеристик используемого оборудования. По данным сайта ПАО «Мосэнергосбыт» (http://www.mosenergosbyt.ru) , тариф на электроэнергию, введенный с 1 января 2016 года, для промышленных предприятий составляют 4,25 руб/(кВт/ч) [ REF _Ref452589822 \r \h \* MERGEFORMAT 37].Баланс электроэнергии, рассчитываемый на основе расхода электроэнергии в процессе производства, используется затем при составлении калькуляции себестоимости продукции по статье «Энергия на технологические цели».Обеспечение ресурсами при производстве нанопорошка ZnOЗатраты на сырье Для производства нанопорошка ZnO используется: 2М раствор аминоуксусной кислоты;раствора глицина;порошок ZnO-40 (производитель - Nanostructured & Amorphous Materials, Inc., США);порошок ZnO-200 (производитель – «Эмпилс-Цинк», РФ). Снабжение ресурсами будет осуществляться на условиях поставки до места назначения (CIP) [ REF _Ref452585624 \r \h \* MERGEFORMAT 15].Поставщики в процессе исследования выбраны по территориальному месторасположению. Фирмы поставщиков находятся в Москве, а склады с сырьем в ближайшем Подмосковье. Налажены контакты с несколькими компаниями поставщиков. Поставки осуществляются раз в квартал. Суммарная потребность в заготовке для производства нанопорошка ZnO составляет 10488600 рублей в год. Баланс сырья приведен в таблице 10.Баланс сырьяНаименование сырьяКоличество сырья, мл/25 млЦена, руб./кгСтоимость сырья, руб.На дневной выпуск, руб.Глицин3,7531,69450450Порошок ZnO-405840 долл.168 долл.436800Порошок ZnO-2005840 долл.168 долл.436800Итого2522290874050Компании поставщики сырья приведены в Приложении А.Затраты на упаковку и маркировкуУпаковка суспензии должна соответствовать требованиям ОСТ 11 040287 [ REF _Ref452587746 \r \h \* MERGEFORMAT 3]. Крышка в месте соединения с банкой должна быть заклеена лентой полиэтиленовой с липким слоем 0,080×30, Н, первый сорт ГОСТ 20477-86 [ REF _Ref452587721 \r \h \* MERGEFORMAT 1].Порошки должны быть упакованы в банки в соответствии с ОСТ 64-2-7180 [ REF _Ref452587731 \r \h \* MERGEFORMAT 2]. На каждую банку с порошком помещена этикетка, на которой должно быть указано:товарный знак предприятия ЦКБ РМ;наименование материала;отметка о том, что продукт прошел сертификацию в «Наносертифика»;номер партии;масса нетто, г.;масса брутто, г.;месяц и год изготовления;срок годности.Банки с порошком уложены в потребительскую тару с ячейками по диаметру банок. Пространство между стенками уплотнено пенополиуретаном. На тару также наклеена этикетка без указания массы брутто.Потребительская тара должна быть уложена в ящики из древесины, выстланные внутри полиэтиленовой пленкой. Пустоты между тарой заполнены обрезками пенополиуретана марки 38-0,8 Ф ТУ 6-55-44-90. В ящики со стороны крышки вложена упаковочная ведомость.В таблице 11 отражены затраты на упаковку и маркировку готовой продукции. Поставщики товаров необходимых для упаковки указаны в приложении Б. Поставщики также как и для сырья подбираются по территориальному местоположению. Поставки упаковки осуществляются ежеквартально.Затраты на упаковку и маркировкуНаименование упаковкиКоличество упаковки, л/шт.Цена упаковки, руб./шт.Затраты на упаковкуна 1 л, руб.Банки БВ 60-282,0030 60,00Коробка картонная с разделителями по диаметру банок 2,00 20 40,00Пенополиуретан 1,00 66 66,00Полиэтиленовая пленка, м 1,00 30 30,00Этикетки28,00 5 140,00Лента полиэтиленовая с липким слоем, м 0,02 10 0,20Итого - -330,02Затраты на упаковку и маркировку продукции равны 330 рублей 02 копейки на дневной выпуск. Особых требований по условиям хранения для суспензии нанопорошка не имеется. Поскольку суспензия имеет склонность к оседанию, оценочный срок хранения готового продукта – 2 месяца.Обеспечение электроэнергией. Источником электроснабжения предприятия является ПАО «Мосэнергосбыт». Установленных мощностей вполне достаточно для обеспечения проектируемого агрегата электроэнергией.Обеспечение производственной водой. Источником водоснабжения является городская система водоснабжения.Из приведенных выше данных следует, что никаких сложностей со снабжением проектируемого производства ресурсами, обеспечивающими бесперебойную работу производства, не предвидеться.Расчет численности персонала, фонда заработной платы и производительности трудаРабота в лаборатории по производству суспензии нанопорошка цинка осуществляется в две смены в сутки. Продолжительность смены 6 часов. На участке работает 1 человек. Время работы определяется по балансу рабочего времени одного среднесписочного рабочего в год, представленного ниже, при прерывном графике работы. Время невыходов на работу определено по среднегодовым данным предприятия, на котором предполагается разместить участок по производству.Оплата отпусков рассчитывается по формулеЗотп=ФЗП×ТотпТраб (6.1)где Зотп – сумма средств оплаты отпусков, руб.;ФЗП – фонд заработной платы, руб.;Тотп – продолжительность отпуска одного рабочего по балансу рабочего времени, дни;Траб – время работы одного среднесписочного рабочего, дни.Расчет фонда заработной платы сотрудников лаборатории приведен в таблице 12. При расчете тарифного фонда умножают тарифную ставку на планируемое число человеко-часов. Кроме оплаты труда по тарифным ставкам, сотрудники лаборатории получают премию. Она выплачивается за выполнение или перевыполнение плана, за наиболее значительную экономию материалов, электроэнергии, разработку рационализаторских предложений, улучшения качества продукции и т.п. Размер премии – 40 % от сдельного заработка. Премирование осуществляется из фонда заработной платы.Годовой баланс рабочего времени одного сотрудникаПоказательКоличествокалендарное время365 днейвыходные дни 104 дняпраздники 12 днейноминальный фонд работы 249 днейневыходы на работу 36 днейв том числе по причине:-отпуск 25 дней-болезни 6 дней-прочие невыходы 5 днейкоэффициент списочности1,169отношение времени невыходов к фактическому времени-отпуск и прочие невыходы 14 %-по болезни 3 %время работы одного сотрудника 213 днейвремя работы одного сотрудника 1278 часаСогласно данным годового баланса рабочего времени, коэффициент перехода от явочной к списочной численности вычисляется по формуле Кс=ТнТф (6.2)где Кс – коэффициент списочности;Тн – номинальное количество рабочих дней;Тф – фактическое количество рабочих дней.Коэффициент списочности рассчитывается по формуле (6.2)Кс=249213=1,169В таблице 13 произведен расчет фонд заработной платы.Расчет фонда заработной платы основных и вспомогательных рабочихНаименование профессииЧисло рабочих, челТарифная часовая ставка, руб.Годовой тарифный фонд, тыс. руб.Премии, тыс.руб./годИтого ФЗП, тыс. руб.Оплата отпусков, тыс. руб.Итого годовой ФЗП, тыс. руб.Сотрудник лаборатории2210536,76214,72751,4863814,48Калькуляция себестоимости суспензии нанопорошка ZnOНаиболее общая классификация методов управления расходами предполагает разделение их на методы оперативного и стратегического управления. Калькулирование – это совокупность приемов учета затрат на производство и исчисления себестоимости готовой продукции.Для процесса производства суспензии нанопорошка ZnO наиболее подходящим выступает попередельный метод калькуляции.Попередельный метод применятся в случае простого, то есть неделимого на отдельные составляющие, продукта, который в процессе производства проходит нескольких последовательных технологических этапов (переделов, операций, переходов). При этом методе к расходам на основные материалы на каждом из переделов добавляются затраты на обработку. Попередельный метод может быть использован как для калькулирования себестоимости готового продукта (прошедшего все переделы), так и для калькулирования себестоимости продукта после завершения какого-либо из переделов технологического процесса.Передел – комплекс технологических операций, завершаемых выходом полуфабриката или готовой продукции. Продукция, полученная в каждом переделе (кроме последнего) является полуфабрикатом собственного производства. Поэтому различают полуфабрикатный и бесполуфабрикатный варианты исчисления себестоимости. Как правило, используется в массовых производствах с последовательной переработкой сырья и материалов, которая осуществляется в несколько стадий (фаз, переделов).Исходные данные по сырью и персоналуБаланс материальных и трудозатрат на ежедневный выпуск суспензии нанопорошкаНаименование сырьяКоличество Цена, руб.Стоимость, руб.На дневной выпуск, руб.Глицин3,7534501,69450Порошок ZnO-405168 долл.840 долл.436800Порошок ZnO-2005168 долл.840 долл.436800Расходы на эл.энергию45,84,2519,46194,7Расходы на упаковку1330,02330,02330,02Заработная плата сотрудников2210 р/час420р/час2520Итого1,04 л.23044,2722290876644,72Общехозяйственные расходыОбщехозяйственные расходыСтатьи затратРасход на 1 л продукции, руб./лЗатраты на годовой выпуск продукции, руб.Энергоресурсы на вспомогательные цели7726842,2Заработная плата аппарата управления20069720Затраты на страховые взносы 30,2 %3010458Затраты на командировки7526145Представительские затраты134531,8Услуги связи, почты, телекоммуникаций5519173Прочие управленческие затраты134531,8Амортизация общезаводских основных фондов3010458Ремонт и содержание имущества общехозяйственного назначения3813246,8Услуги сторонних организаций206972Страхование имущества общехозяйственного назначения186274,8Затраты на пожарную охрану258715Затраты на охрану3813246,8Затраты на природоохранные мероприятия4816732,8Ремонт и обслуживание основных средств3311503,8Содержание служебного автотранспорта3813246,8Итого Общехозяйственные расходы746260055,6Расходы на продажуСтатья «Расходы на продажу» в организациях, осуществляющих промышленную и иную производственную деятельность, включает в себя следующие расходы:на затаривание и упаковку изделий на складах готовой продукции; по доставке продукции на станцию отправления, погрузке в автомобили и другие транспортные средства; комиссионные сборы (отчисления), уплачиваемые сбытовым и другим посредническим организациям; по содержанию помещений для хранения продукции в местах ее продажи; на рекламу; на представительские расходы; другие аналогичные по назначению расходы.В данном случае предполагается сочетание различных форм сбытовой деятельности. При экспортных поставках величина и состав расходов по сбыту определяются условиями контрактов. При планировании реализации продукции на внешних рынках в условиях отсутствия контрактов расходы по сбыту планируются исходя из сложившихся в прошлом условий, с учетом конъюнктуры рынка и складывающихся на нем условий.Расходы на продажу относятся на выпуск товарной продукции и распределяются между отдельными ее видами пропорционально производственной себестоимости.Поэтому внепроизводственные расходы рассчитывались исходя из сложившихся условий, конъюнктуры рынка и его условий. В таблице 8.3 представлена плановая смета Расходов на продажу на 1000 мл и весь объем производства суспензии нанопорошка ZnO.Большие затраты на рекламу, связаны с тем, что производство суспензии нанопорошка ZnO является новым и мало изученным направлением, и соответственно требует значительного привлечения внимания, которого можно достигнуть путем афиширования материала в публичных источниках информации. Расходы на продажуНаименование затратРасход на 1 л продукции, руб./лЗатраты на годовой выпуск продукции, руб.Затраты на погрузку и транспортировку продукции18865536,8Затраты на рекламу, в том числе:750261450Затраты на разработку, издание и распространение рекламных изделий;10034860Затраты на изготовление стендов, рекламных щитов и др.;12543575Затраты на участие в выставках и экспозициях;25087150Затраты на приобретение, изготовление, копирование и демонстрацию рекламных видеороликов;12543575Затраты на рекламные мероприятия через средства массовой информации15052290Итого938326986,8Плановая калькуляция себестоимости суспензии нанопорошка ZnOСебестоимость продукции отражает все затраты предприятия на производство и реализацию этой продукции. Эти затраты складываются из стоимости потребленного сырья и материалов, топлива, энергии, запасных частей, амортизации основных фондов, расходов на оплату труда персонала предприятия и т.п. В таблице 17 составлена плановая калькуляция себестоимости суспензии нанопорошка ZnO. Она обобщает результаты таблиц 12-16 и рассчитана с учетом годового производства суспензии нанопорошка ZnO, который составляет 348,6 л в год. Плановая калькуляция себестоимости суспензии нанопорошка ZnOСтатьи затратРасход на 1 л продукции, руб./лЗатраты на годовой выпуск продукции, руб.Глицин450156870Порошок ZnO-40109203806712Порошок ZnO-200109203806712Расходы на эл.