Совершенствование депозитной политики как условие формирования кредитных ресурсов банкаНа примере Татфондбанка

В настоящее время вопрос организации депозитной политики коммерческого банка и привлечения ресурсов для их последующего размещения остается одним из самых важных в банковской деятельности. Именно от нее зависит эффективность и результативность работы банка.
Сегодня ПАО «Татфондбанк», при осуществлении привлечения сбережений вкладов населения и средств юридических лиц, может предложить около 20 разнообразных банковских продуктов(включая программы по депозитам юридических лиц). Вместе с тем проделанный анализ показал, что банковские продукты вместе с тем ориентированы на различные социальные и возрастные группы граждан - работающих и пенсионеров, молодежи и людей среднего возраста, и рассчитаны как на малообеспеченные слои населения, так и на людей со средним и высоким уровнем дохода. Привл ...

Содержание
ВВЕДЕНИЕ 4
1. СУЩНОСТЬ ДЕПОЗИТОВ И ИХ РОЛЬ В ФОРМИРОВАНИИ РЕСУРСОВ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Понятие и принципы осуществления депозитных операций в коммерческом банке. 7
1.3 Зарубежный опыт проведения депозитных операций 22
2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА ПАО «ТАТФОНДБАНК» И ПУТИ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ 24
2.1 Структура привлеченных средств ПАО «Татфондбанк» 24
2.2 Анализ депозитной политики ПАО «Татфондбанк» по привлечённым средствам населения 32
2.3. Совершенствование депозитной политики ПАО «Татфондбанк» как условие для формирования кредитных ресурсов банка 42
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 46
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 49

Переход российской экономики к рыночной экономике предполагает ее развитие в соответствии с общемировыми тенденциями. В связи с этим при формировании своей политики сегодня, российские банкам необходимо опираться на знания и опыт, имеющиеся в мире. Вместе с тем необходимо учитывать то обстоятельство, что в современных условиях достижения зарубежных финансовых институтов не способны полностью удовлетворить потребности отечественных коммерческих банков в знаниях и опыте. Они применимы лишь в той части, которая отвечает тенденциям развития нашего государства на нынешнем этапе функционирования экономики.
Ключевым смыслом всей банковской деятельности является грамотная политика формирования ресурсной базы коммерческого банка, осуществляемая при проведении банком пассивных операций. Следует о тметить, что основная часть банковских ресурсов формируется при проведении банком депозитных операций, от эффективной и грамотной организации которых зависит, финансовая устойчивость функционирования кредитной организации.
В условиях плановой экономики вопросам формирования депозитной политики в нашей стране не уделялось внимания. Это обусловлено превышением спроса банковские услуги над предложением. Так, высокая инфляция, наличие дешевых ресурсов, стабильно растущий доллар – в совокупности эти факторы обеспечивали довольно высокую норму прибыли банковских операций, изменяя систему рисков. А рефинансирование с помощью межбанковского кредитования давало возможность банкам не беспокоиться о структуре привлеченных средств. Снижение нормы прибыли и исчезновение дохода в виде операций на срочном валютном рынке сделало формирование депозитной политики коммерческих банков в плане оптимизации структуры привлеченных ими средств и снижения процентных расходов по ним вопросом номер один. Очередной банковский кризис, начавшийся в конце 2014 года в первую очередь ощутили на себе коммерческие банки страны. Создавшаяся обстановка способствовала существенному пересмотру депозитной и кредитной политики банков. Последовавшее развитие банковской системы страны вновь акцентировали необходимость уделения особого внимания депозитной политике коммерческого банка и ее последующего совершенствования.
Следует отметить важность исследования теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сложившейся практики ее реализации и путей совершенствования депозитной политики. В настоящее время очень мало работ посвящено специальным исследованиям в области депозитной политики коммерческого банка. Актуальность и недостаточная научная разработанность проблемы формирования депозитной политики коммерческого банка предопределили выбор темы, основной цели и задач исследования.

Преимущества привлечения вкладов населения также представлены на рисунке 1.2.Частные вклады выгодны для банков, т.е. даже по текущим вкладам населения наблюдается меньшая активность движения средств, чем по счетам предприятийОтносительно дешевый ресурс для банков в сравнении с межбанковскими займами и иными финансовыми инструментами Коммерческие банки могут привлечь достаточно много ресурсов этого видаСтабильность ресурса. От характера депозитов зависит вид ссудных операций и, соответственно, размер доходов банковРис. 1.2.1- Основные причины привлечения банками денежных средств во вкладыВажным фактором укрепления ресурсной базы кредитования является оптимизация источников формирования кредитных ресурсов. Банк должен сформировать самую эффективную комбинацию источников средств для созданиясвоей ресурсной базы. Подавляющее большинство кредитных ресурсов коммерческих банков образуются путем привлечения средств. Такая структура источников образования кредитных ресурсов отвечает условиям рыночных отношений. Самым дешевым источником привлечения средств до коммерческих банков являются остатки средств на расчетных и текущих счетах клиентов.Главной целью ресурсной политики банка является привлечение оптимального объёма денежных ресурсов, которого было бы достаточно для работы банка в условиях обеспечения минимального уровня издержек. Основными задачами при реализации ресурсной политики являются: − расширение клиентской базы банка и спектра предоставляемых клиентам услуг; − повышение уровня устойчивости привлечённых средств за счёт диверсификации портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре, привязке объёмов и структуры этих ресурсов (по валюте и по срочности) к объёмам и структуре активов; − снижение уровня банковских издержек по операциям привлечения средств. Элементы влиянияЦель привлеченияСрок привлеченияБанковские инструментыСубъекты отношенийРис. 1.2.2. - Элементы влияние на ресурсную политику банкаТаким образом, Ресурсная политика банка основывается на зависимости от: − субъектов отношений; − банковских инструментов, используемых для привлечения ресурсов (остатки на счетах, срочные депозиты, собственные векселя, межбанковские кредиты и пр.); − сроков привлечения ресурсов (краткосрочная, среднесрочная и долгосрочная политика); − цели привлечения (для инвестирования, кредитования, поддержания текущей ликвидности).Коммерческие банки во всех странах формируют резервы на случай возможных потерь для последующей выплаты процентов по вкладам; предусматриваются также разнообразные формы прямого и непрямого страхования. Потеря вкладчиками уверенности относительно финансовой устойчивости банков приведет к массовому оттоку вкладов, что может негативно повлиять на общую экономическую ситуацию в стране. Для укрепления ресурсной базы банкам необходимо постоянно совершенствовать свою депозитную политику, которая может быть направлена на: – повышение привлекательности вкладов путем увеличения процентных ставок; – разработку системы стимулов, привлекательных для потенциальных клиентов. Например, скидка при посещении каких-либо магазинов или туристических фирм, но при условии оплаты услуг из средств, находящихся на вкладе не менее одного полного срока хранения; – диверсификацию линейки вкладов с учетом специфики регионов; – анкетирование клиентов с целью определения их мотивации при выборе банка; – рекламирование банковских услуг с целью привлечения потенциальных клиентов путем внушения доверия к банку, подчеркивая надежность банка, конкурентные преимущества, удобство обслуживания; – повышение качества оказываемых услуг, совершенствование технологий обслуживания для достижения максимального удобства для клиентов; – создание службы рекламы по телефону для быстроты и удобства получения необходимой ин- формации1.3. Зарубежный опыт проведения депозитных операцийСравнивая процентные ставки по депозитам в России, где годовая процентная ставка колеблется в диапазоне от 7% до 16,5% и за рубежом, можно отметить, что в США по банковскому вкладу можно получить 1,75% годовых в Швейцарии прибыль составит в среднем 3—4%. Доходность европейских депозитов редко превышает 5%. Российские финансисты зачастую своим капиталом, получая более высокую прибыль. Зарубежные финансисты более сдержанны в выборе тактики. Многие эксперты считают, что, как только российские банки будут опускать планку, многие начнут уходить к иностранцам.Доверие к зарубежным банкам, их стабильности и финансовой устойчивости вынуждает людей жертвовать высокими процентами. Но открыть счет в зарубежном банке не так просто. Многие устанавливают очень высокий «входной» барьер для иностранных вкладчиков. Если вы задумали хранить по ту сторону границы 1000 долларов, вам, скорее всего, откажут. Начинать взаимоотношения с иностранцами приходится, как правило, с 10 тысяч условных единиц.Есть и еще одна неприятная «оборотная сторона» стабильности. Зачастую при досрочном изъятии денежных средств со счета клиентам зарубежных банков необходимо платить существенные штрафы и неустойки (1 - 5% от суммы, находящейся на счете). Годовое обслуживание счета в зарубежном банке может стоить от 30 до 1500 долл. Кроме того, с вкладчика-нерезидента могут взять плату за открытие счета — от 100 до 400 у. е. Однако такие ограничения компенсируются выгодными предложениями, которых нет в российских банках. За рубежом существуют так называемые индексируемые депозиты, когда вкладчику предлагается некий минимальный гарантированный доход – 1 - 2% годовых. Остальная прибыль будет зависеть от ситуации на фондовом или валютном рынке (может достигать 8—12%). Это схоже с игрой на бирже. С той лишь разницей, что минимальную прибыль клиент получит в любом случае, независимо от курса акций.Для привлечения средств во вклады коммерческие банки стали широко использовать зарубежный опыт, в частности они осуществляют:а) разработку различных программ по привлечению средств населения;б) предоставление клиентам-вкладчикам различного рода услуг, в том числе и небанковского характера (например, элементов медицинского обслуживания; подписку на периодические издания экономической литературы; абонементов на экскурсионное обслуживание в музеях и т.д.);в) проведение широкой открытой рекламы по привлечению клиентуры;г) использование «тихой» целевой рекламы (по почте, телефону);д)использование высокой процентной ставки по вкладам инвестиционного характера;е) выплату постоянным вкладчикам премии «за верность банку».Немаловажное значение для вкладчиков имеет доступность информации о деятельности коммерческих банков: их гарантии и финансовая устойчивость. Решая вопрос о размещении имеющихся у него свободных средств, каждый кредитор должен быть достаточно информирован о финансовом состоянии банка, чтобы самому оценить риск будущих вложений. В этом неоценимую помощь вкладчикам и инвесторам могут оказать рейтинговые оценки деятельности банков специальных агентств и бюро.2. ДЕПОЗИТНАЯ ПОЛИТИКА ПАО «ТАТФОНДБАНК» И ПУТИ ЕЕ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ2.1 Структура привлеченных средств ПАО «Татфондбанк» Татфондбанк - универсальный банк с государственным участием, предоставляющий все виды банковских услуг частным и корпоративным клиентам. Банк основан в 1994 году.Татфондбанк входит в число 50 крупнейших банков России по размеру активов. По состоянию на 1 апреля 2016 года активы составляют 200 млрд рублей, собственный капитал – 21,3 млрд рублей.Татфондбанк является одним из лидеров среди банков Республики Татарстан и Приволжского федерального округа, известен на российском рынке как универсальный банк, оказывающий корпоративным и частным клиентам полный спектр финансовых услуг.Прочные позиции банка на российском рынке регулярно подтверждаются ведущими рейтинговыми агентствами.Надежность банка подтверждена кредитными рейтингами международных агентств Moody’s Investors Service и Standard & Poor's.В таблице 2.1. представлена география присутствия Банка в регионах России. Наибольшая доля присутствия банка приходится на Республику Татарстан и Приволжский округ. По состоянию на 1 января 2016 г. филиалы банка представлены в городах федерального значения – Москве и Санкт-Петербурге, а также в Новосибирске и Набережных челнах.Таблица 2.1. - География присутствия Банка в регионах России.Воронежская область - 2Чувашская Республика -4Ярославская область -1Пермский край -1г.Москва-3Нижегородская область -5г. Санкт-Петербург - 3Самарская область -2Республика Башкортостан -12Саратовская область -3Республика Татарстан -64Свердловская область -1Республика Марий Эл -1Тюменская область (Ханты- Мансийский автономный округ-Югра) - 1Удмуртская Республика-1Новосибирская область - 5Основной задачей банка является предоставление полного спектра услуг юридическим и физическим лицам, включая различные программы кредитования, привлечение средств во вклады, все виды банковских операций с открытием и без открытия банковского счета, банковские переводы и оплату коммунальных платежей и другие. Каждое подразделение предоставляет те виды услуг, которые предусмотрены его форматом. Помещения всех подразделений подготовлены для банковской деятельности и полностью отвечают как требованиям нормативных документов ЦБ РФ, 57 так и внутренним документам и стандартам банка. Банком накоплен большой положительный международный опыт работы. Банк широко известен в международном сообществе, зарекомендовав себя надежным партнером для сотрудничества, о чем свидетельствует его положительная кредитная история и высокая информационная транспарентность. Установленные кредитные лимиты в ряде ведущих зарубежных банков и наличие долгосрочных корреспондентских отношений позволяют банку максимально качественно удовлетворять потребности своих клиентов в области торгового и проектного финансирования, выступать агентом валютного контроля и в целом осуществлять квалифицированное сопровождение деятельности за пределами России, в том числе и в рамках системы удаленного доступа «Банк-Клиент». Банк аккредитован в экспортных кредитных агентствах Германии, Испании, Венгрии, Нидерландов и Польши: Euler Hermes, CESCE, MEHIB, ATRADIUS и KUKE соответственно. Остатки на расчетных счетах юридических лиц в банке на 1 апреля 2016 года составляют 7,3 млрд рублей, депозиты юридических лиц 26,2 млрд рублей.Наибольший удельный вес в структуре ресурсной базы банка занимают средства на счетах физических лиц – 40,0 %. Наращивание клиентской базы и расширение спектра предлагаемых продуктов и услуг отразились на росте объема средств на счетах физических лиц (включая остатки на обезличенных металлических счетах) за 2015 год на 7 405 миллионов рублей, или на 14,7 %, что ниже темпа прироста данного показателя за 2014 год на 7,8 п.п. Остатки денежных средств на счетах корпоративных клиентов на 1 января 2016 года составили 34 730 миллионов рублей, что почти в 2 раза больше значения аналогичного показателя на 1 января 2015 года.Положительная кредитная история Татфондбанка на рынке публичных заимствований и наличие международного и национального рейтингов способствовали привлечению международных заимствований и размещению рублевых облигационных займов. На долю долговых обязательств банка на 1 января 2016 года приходится 13,8 % привлеченных ресурсов. За 2015 год объем долговых обязательств банка в обращении уменьшился на 6 131 миллионов рублей или на 23,5 %. В структуре долговых обязательств банка 94,5 % приходится на выпущенные рублевые биржевые облигации. По состоянию на 1 января 2016 года в обращении находятся семь выпусков рублевых биржевых облигаций на общую сумму свыше 18,8 млрд рублей. Биржевые облигации серии БО-04, БО-05, БО-06, БО-07, БО-08 и БО-11 включены в Котировальный список ЗАО «ФБ ММВБ» «А» первого уровня и в Ломбардный список Банка России.Несмотря на сложные геополитические условия, в 2014 году банк разместил еврооблигации в объеме 70 миллионов долларов. Как отмечалось выше, размещение стало первой сделкой на международном рынке капитала для российских банков после событий в Крыму. Также в 2014 году состоялся дебютный выпуск бессрочных субординированных еврооблигаций в пользу ограниченного круга частных и институциональных инвесторов в объеме 60 миллионов долларов. В связи с этим доля международных заимствований в привлеченных ресурсах увеличилась на 6,3 п.п., а их объем превысил 10 835 миллионов рублей.Привлеченные банком средства увеличились за 2015 год на 38,4 % и на 1 января 2016 года составили 144 736 миллиона рублей. План по объему ресурсной базы перевыполнен на 18,6 %.Рис. 2.1.1 Структура привлеченных средств БанкаДоля межбанковских займов (за исключением займов, привлеченных от банков-нерезидентов) в структуре привлеченных средств банка выросла за 2015 год до 14,7 %. Объем данных ресурсов за отчетный год увеличился на 127,9 % и составил 21 332 миллионов рублей.По итогам 2014 года рынок депозитов России показал номинальный рост, который был полностью обеспечен валютной переоценкой. По данным ЦБ РФ, в 2015 году объем депозитов населения в кредитных организациях увеличился на 1,6 триллионов рублей или на 9,4 %. Основными причинами слабой динамики вкладов населения в предыдущих годах стали:1) ослабление курса рубля и изменение предпочтений клиентов при размещении свободных средств (крупные покупки, в частности, недвижимости и ювелирных изделий, приобретение наличной валюты);2) контроль ЦБ РФ за уровнем ставок по привлекаемым коммерческими банками денежным средствам;3) снижение доверия к банковской системе из-за санкций, наложенных на государственные банки, и массового отзыва лицензий у средних и некрупных кредитных организаций.4) снижение реальных доходов населения, что ограничивало возможности населения в формировании накоплений.Одновременно с ужесточением требований Банк России совместно с Агентством по страхованию вкладов (АСВ) стал шире применять механизм санации (финансового оздоровления).Также 29 декабря 2014 года подписан закон об увеличении суммы, застрахованной АСВ, в 2 раза: с 0,7 до 1,4 миллионов руб.По данным рейтингового агентства «РИА Рейтинг», Татфондбанк занимает 33-ю позицию в рейтинге банков по объему депозитов населения на 1 января 2016 года.Таблица 2.1.1 - Структура привлеченных средств физических лицПоказатель01.01.201401.01.201501.01.2016Средства на счетах физических лиц50 486,857 891,874 469Депозиты физических лиц45 987,554 488,270 248Пластиковые карты3 832,02 697,34 082Обезличенные металлические счета168,8220,0225,6Текущие счета физических лиц498,5486,3491,4По состоянию на 1 января 2016 года более 142 тысяч человек доверили свои сбережения банку. Вкладчиками банка являются представители всех социальных групп и возрастов: 17 % от общего количества вкладчиков составляют клиенты в возрасте до 35 лет, 32 % - клиенты в возрасте от 35 лет до 55 лет и 51 % - клиенты пенсионного возраста (старше 55 лет). Ядро целевой аудитории составляют клиенты в возрасте старше 55 лет, которым принадлежит 57 % от общего объема вкладов, а также вкладчики в возрасте 35-55 лет со средним уровнем дохода (данной группе клиентов принадлежит 33 % от общего объема вкладов).Наиболее востребованы среди клиентов долгосрочные вклады от 1 года до 3 лет (66,9 % от общего объема вкладов), так как данные вклады обеспечивают более высокий доход по сравнению с другими сроками, фиксированную ставку на весь срок вклада.Вместе с тем, в период активных мероприятий Банка России по санации банковской системы, во время экономической нестабильности в конце 2014 года население проявило заметный интерес к краткосрочным вкладам на срок от 91 до 180 дней. В связи с этим в 2014 году в банке именно такие вклады показали наиболее высокий темп роста (8,2 %). В таблице 2.1.2 представлены выдержки из отчета о финансовом положении банка.Таблица 2.1.2- Отчет о финансовом положении ПАО «Татфондбанк», млн. руб.01.01.2014 01.01.201501.01.2016Темп прироста, %Активы121 201163 377187 70414,9%Денежные средства3 6075 4524 417-19,0%Средства в ЦБР3 4764 6595 73923,2%Средства в банках4563 285780-76,2%Портфель ЦБ14 79927 54733 44021,4%Кредиты80 33894 528118 56525,4%Обязательства106 329148 728172 40515,9%Средства ЦБ РФ6 40212 98116 21724,9%Средства банков4 185 111 87215 195 28,0%Средства клиентов64 84989 522108 68621,4%Выпущенные долговые ценные бумаги26 07719 94716 783-15,9%Еврооблигации-3 9381 093-72,2%Субордин. депозиты3 1006 4769 89052,7%Исходя из отчета о финансовом положении можно сделать вывод о значительном увеличении средств клиентов, находящихся на счетах в банке за рассмотренный период. Темп роста данного показателя составил 21, 4%. Несмотря на существенный рост ключевой ставки ЦБ в 2015 году, необходимо отметить рост кредитных выдач, что в номинальном выражении представляет собой рост с 80 338 миллионов рублей до 118 565,что составляет 25,4%.Следуя конъюнктуре рынка, банк в первой половине 2014 года последовательно снижал процентные ставки по вкладам населения, а во второй половине 2014 года наметился рост процентных ставок по вкладам, при этом пик повышения произошел в середине декабря 2014 года, вслед за повышением ключевой ставки ЦБ РФ.Розничная депозитная линейка Татфондбанка представлена вкладами с оптимально гибкими условиями, соответствующими основным требованиям клиентов. С целью поддержания лояльности среди клиентов, Банк неоднократно вводил акционные вклады, которые включали в себя наиболее востребованные условия и тарифы.Кроме того, В 2015 году в структуре VIP-клиентов увеличилась доля клиентов от 55 лет, что обусловлено стремлением данной категории клиентов в условиях экономической нестабильности вести более консервативную стратегию накопления капитала, предпочитая классический банковский продукт - вклады с повышенными процентными ставками в рамках премиальных пакетов услуг.Качественно новым предложением для состоятельных клиентов стал пакет услуг «ДеЛюкс» с одной из самых статусных банковских карт Visa Infinite платежной системы VISA. Также банк применил модель индивидуального подхода к статусным клиентам и расширил линейку продуктов и услуг для членов семей VIP-клиентов, что позволило повысить лояльность клиентов и укрепить позиции банка на рынке услуг для состоятельных клиентов. В рамках развития в банке направления VIP–обслуживания в марте 2015 года была модифицирована линейка вкладов, предлагаемых клиентам, оформившим пакеты VIP-услуг. Согласно данной модели условия по вкладам зависят от категории премиального пакета.2.2 Анализ депозитной политики ПАО «Татфондбанк» по привлечённым средствам населенияРеализацию депозитной политики можно рассматривать с двух позиций. В широком смысле - это деятельность банка, связанная с привлечением средств вкладчиков и других кредиторов, а также определением (регулированием) соответствующих комбинаций источников средств. Депозитная политика представляет собой действия, которые направлены на удовлетворение потребностей банка в ликвидности путем активного изыскания привлечения средств, в т.ч. и заемных.Итоговой целью выработки и реализации эффективной депозитной политики любого коммерческого банка является увеличение ресурсной базы при одновременной минимизации расходов банка и поддержании необходимого уровня ликвидности с учетом всех видов рисков. В основе формирования депозитной политики лежат как общие, так и специфические принципы.Уплата банком процентов по депозитным операциям является основной частью операционных расходов. В связи с этим банк, с одной стороны, не заинтересован в высоком уровне процентной ставки, а с другой — вынужден поддерживать привлекательный для клиентов уровень процентной ставки по депозитам. Стараясь привлечь депозиты, особенно крупного размера и на длительные сроки, коммерческие банки предлагают клиентам высокие процентные ставки, несмотря на рост процентных расходов.