Управление кредитным портфелем коммерческого банка

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Кредитная политика банка должна постоянно учитывать все новое и прогрессивное в банковской деятельности. В конечном счете, вся суть кредитной политики состоит в высокоэффективной организации кредитного портфеля.
При организации кредитования в коммерческом банке необходимо учитывать влияние самого процесса управления, который включает в себя: анализ и оценку кредитных рисков, определение величины рисков, само управление кредитными рисками и контроль над эффективностью управления.
Проблема совершенствования кредитного механизма является одной из приоритетных как в России, так и за рубежом. Проанализировав работу ПАО «Татфондбанк» в сфере кредитного обслуживания, можно сделать следующие выводы и внести свои предложения по улучшению работы в этом направлении.
По итогам 2015 года б ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА 7
1.1 Кредитный портфель банка: сущность и значение 7
1.2 Особенности формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка…. 17
1.3 Методы оценки качества кредитного портфеля в мировой и отечественной практике 20
2. АНАЛИЗ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ ПАО «ТАТФОНДБАНК» (ТФБ) 25
2.1 Общая характеристика и структура ПАО «Татфондбанк» 25
2.2 Общая характеристика и структура ПАО «Татфондбанк» 29
2.3 Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Татфондбанк» 33
3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫМ ПОРТФЕЛЕМ……….. 44
3.1 Проблемы и рекомендации по управлению кредитным портфелем ПАО «Татфондбанк» 44
3.2 Расчет экономической эффективности предложенных мероприятий 54
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 58
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 62
ПРИЛОЖЕНИЕ 66

ВВЕДЕНИЕ

В настоящий период времени в качестве одного из наиболее значимых факторов развития каждого государства можно назвать его безопасность. В результате динамичного развития банковского рынка и информационных технологий трудности с обеспечением безопасности кредитных институтов каждым днем становится все актуальнее. В положении глубочайшего реформирования экономики Российской Федерации значимость и роль банковского сектора в области обеспечения экономического стабилизирования и безопасности государства с каждым днем также неуклонно растет. Потому первостепенную значимость при переходе России к более устойчивому положению имеет противодействие угрозам экономической безопасности банковского сектора. Банковская система Российской Федерации играет большую роль в финансовой системе стр аны, осуществляя решение важных задач в области финансирования физических и юридических лиц, всех отраслей производства, привлечения инвестиций для претворения в жизнь инновационных программ, и тому подобного. Благодаря успешной работе банковского сектора можно определить стабильность экономической и внутриполитической обстановки в государстве.
Банковская система России претерпела множество изменений за последнее время. Последний финансовый мировой кризис повлиял не только на банковскую систему, но и на всю экономику России в целом. Одним из результатов финансового кризиса стало снижение масштабов деятельности российских банков, хотя это снижение было меньше, чем в других секторах экономики. В наше время кредитование активно развивается. Конкуренция между банками усиливается, тем самым побуждая банки повышать эффективность банковских услуг.
Одним из важных критериев повышения конкурентоспособности банка является кредит. Кредитование позволяет реализовать основную функцию кредитно-финансовой системы – распределительную. Особенностью кредитных операций является риск, который дифференцирован в различных отраслях экономики, в связи с этим банками разрабатываются основные элементы кредитной стратегии и кредитной политики, позволяющие минимизировать риск и контролировать его. Банкам предоставлено право самостоятельно определять условия, виды кредитования и необходимые документы, так же требования, предъявляемые к заемщику в соответствии с которыми осуществляется кредитование
Актуальность темы данной работы обусловлена тем, что в современное время возникла острая проблема усовершенствования системы кредитования, вызванная увеличением количества однотипных банковских институтов на рынке банковской конкуренции.
Пережив финансовый кризис, экономика начала постепенно восстанавливаться. Начинают расти потребности физических лиц и юридических лиц, тем самым порождая покупательский спрос, который в свою очередь приводит к увеличению предложения.
В данном случае, в роли предложения выступают банки. Спрос увеличивает конкуренцию на банковском рынке кредитования. И для того что бы выжить в конкурентной борьбе, банкам приходится постоянно модифицировать и улучшать свою систему кредитования и услуг в общем. Актуальность темы данной работы подтверждается наличием большого количества исследований, монографий и статей, посвященных вопросам кредитной деятельности.
Фундаментальные основы изучения методов организации кредитования в банке и перспективы развития кредитной системы в современных условиях, рассмотрены в трудах зарубежных и российских специалистов, например О.И. Лаврушина, Т.П. Николаева, А.М. Ковалева, Г.Н. Белоглазова, В.А. Гамзы, Э.Дж. Далан, Э.Рида, О.М. Марковой, Э.С. Каценеленбаум и другие.
Целью данной работы является обоснование рекомендаций и практических предложений по совершенствованию качества кредитного портфеля в ПАО «Татфондбанк».
В соответствии с поставленной целью сформулированы следующие задачи:
- рассмотреть кредитный портфель банка: сущность и значение;
- раскрыть особенности формирования и управления кредитным портфелем коммерческого банка;
- рассмотреть Методы оценки качества кредитного портфеля в мировой и отечественной практике;
- рассмотреть общую характеристику и структуру ПАО «Татфондбанк»;
- рассмотреть особенности и характеристику системы управления кредитным портфелем;
- провести анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Татфондбанк»;
- рассмотреть проблемы и рекомендации по управлению кредитным портфелем;
- произвести расчет экономической эффективности предложенных мероприятий.
Объектом данного исследования является ПАО «Татфондбанк». Предметом исследования данной работы являются анализ и оценка кредитного портфеля банка ПАО «Татфондбанк».
В процессе дипломного исследования были использованы общенаучные методы: структурно-функциональный, диалектический, историко-генетический, субъектно-объектный, системный и логический. В исследовании также использованы методы прогнозирования, сравнительных оценок, сравнительного анализа, экономико-статистического и инструментария эволюционной динамики.
Структура дипломного исследования отражает логику, порядок исследования и решения поставленных задач. Цели и задачи данной работы определили ее последовательность изложения и объем. Дипломная работа состоит из введения, трех глав, заключения, списка использованных источников и приложений.
Первая глава посвящена изучению теоретических аспектов оценки кредитного портфеля банка.
Во второй главе подробно изучена организационно-экономическая деятельность ПАО «Татфондбанк», так же оценен кредитный портфель ПАО «Татфондбанк».
В третьей главе рассмотрены основные проблемы и предложены мероприятия по совершенствованию управления кредитным портфелем банка.

Рис. 4. Динамика роста уставного капитала Надежность банка подтверждена кредитными рейтингами международных агентств Moody’s Investors Service и Standard & Poor's.Среди приоритетных направлений деятельности банка – кредитование физических и юридических лиц. Кредитный портфель банка на 1 ноября 2016 года составляет 126,5 млрд рублей.Татфондбанк активно развивает розничный бизнес, в том числе совершенствует линейку кредитных продуктов, предлагает конкурентные условия по привлечению средств частных клиентов во вклады. Объем вкладов и остатков на пластиковых картах физических лиц по состоянию на 1 ноября 2016 года 75,6 млрд рублей.Татфондбанк обладает статусом Принципиального участника международных платежных систем VISA и MasterCard. Сеть обслуживания, с помощью которой можно снять наличные без комиссии, насчитывает более 1200 банкоматов.Остатки на расчетных счетах юридических лиц в банке на 1 ноября 2016 года составляют 6, 7 млрд рублей, депозиты юридических лиц 34,5 млрд рублей.Головной офис банка располагается в Казани. В структуру банка входит 91 офиса, в том числе в Москве, Санкт-Петербурге, Новосибирске, Нижнем Новгороде, Сургуте, Самаре, Екатеринбурге, Саратове, Чебоксарах, Уфе и других городах России. В Татфондбанке работает почти 3 000 сотрудников.В соответствии со стратегическими целями на 2016 год банк ставит перед собой следующие цели:1. увеличение объемов бизнеса в ключевых сегментах (розничный бизнес, МСБ);2. сохранение финансовой устойчивости;3. повышение эффективности деятельности и производительности труда.Решению стоящих перед банком задач будут способствовать:расширение продуктовой линейки, в том числе за счет развития новых направлений бизнеса;развитие программ сотрудничества;внедрение перспективных инновационных технологий;развитие электронных каналов продаж;улучшение качества обслуживания клиентов;совершенствование «риск-правил»;усиление работы с просроченной задолженностью;увеличение уставного капитала;привлечение субординированных займов;повышение операционной эффективности за счет автоматизации и оптимизации бизнес-процессов, совершенствования оргструктуры. ПАО «Татфондбанк» является членом:Банковской Ассоциации Татарстана;Ассоциации российских банков с 20.06.2006 №1539;Московской межбанковской валютной биржи;Торгово-Промышленных Палат Республики Татарстан, Самарской, Саратовской, Ярославской и Ленинградской областей;Международной межбанковской системы финансовых телекоммуникаций SWIFT;Российской Национальной Ассоциации СВИФТ;Саморегулируемой организации «Национальная Фондовая Ассоциация»;ABISS [Association for Banking Information Security Standards]ПАО "Татфондбанк" является одним из лидеров среди банков Республики Татарстан и Приволжского Федерального округа, известен на российском рынке как высокотехнологичный универсальный банк, оказывающий корпоративным и частным клиентам полный спектр финансовых услуг.Прочные позиции Банка на российском рынке регулярно подтверждаются ведущими рейтинговыми агентствами.В 2015 году Банк улучшил свои позиции по величине активов и капитала.Таблица 2 Положение в рэнкингах российских банков Наименование показателя01.01.2015г.01.10.2015г.местоместоизменениеАктивы4844+4Собственный капитал5245+7*Источник: журнал «Профиль» Финансовая устойчивость Банка подтверждена международными и национальными рейтинговыми агентствами.Таблица 3Рейтинги по международной шкалеИсточникРейтингЗначение на 01.11.2015г.Moody'sДолгосрочный рейтинг банковских депозитов по международной шкале в иностранной валютеВ3Рейтинг финансовой устойчивости банкаЕ+Standard&Poor'sКраткосрочный и долгосрочный кредитный рейтинг по международной шкалеB/BХарактеристика собственной кредитоспособностиb-Рейтинг приоритетного необеспеченного долгаBТаблица 4Рейтинги по национальной шкалеИсточникРейтингЗначениеMoody'sДолгосрочный кредитный рейтинг эмитента по национальной шкалеBaa3.ruStandard&Poor'sКредитный рейтинг по национальной шкалеruВВВ+ПАО «Татфондбанк» обладает развитой региональной сетью. Обособленные подразделения Банка расположены в ключевых городах и районах Республики Татарстан, а также за ее пределами. По состоянию на 1 октября 2015 года региональная сеть Банка представлена 103 обособленными подразделениями.За период реализации стратегии своего развития на 2013-2015 годы на основных сегментах рынка Республики Татарстан ПАО «Татфондбанк» достиг следующих результатов (табл. 4):Таблица 5Доля Банка на рынке Республики Татарстан(базовый регион присутствия)Показатели01.01.201301.10.2015ИзменениеКредиты юридическим лицам10,1%8,5%-1,6п.п.Кредиты физическим лицам6,3%4,8%-1,5п.п.Средства на счетах физических лиц11,7%11,7%0,0п.п.Средства на счетах юридических лиц7,2%4,6%-2,6п.п.Источники: Статистический бюллетень Банка России, форма 0409302При этом доля Банка на рынке Республики Татарстан по отдельным показателям уменьшилась в связи с расширением объемов бизнеса в федеральной сети.2.2. Особенности и характеристика системы управления кредитным портфелем ПАО «Татфондбанк»Управление кредитным портфелем банка является одним из элементов системы управления кредитным риском. В деятельности по управлению кредитами коммерческие банки руководствуются действующим банковским законодательством - требованиями Федеральных законов «О банках и банковской деятельности», «О ЦБ РФ (Банке России)», «О валютном регулировании и валютном контроле», «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», «О реструктуризации кредитных организаций», положениями Гражданского кодекса РФ в части ст. 42 «Заем и кредит» параграфа 2 «Кредит» [1; 2; 3; 4; 5].Управление кредитным портфелем включает в себя две функции: аналитическая функция. Банк на основе определенных критериев и показателей анализирует движение своих кредитов, прогнозирует их дальнейшее развитие. С экономической точки зрения, взаимодействуя с внешней средой, коммерческий банк при формировании кредитного портфеля отбирает наиболее рациональные направления вложения средств, сферы применения кредита. Таким образом, кредитный портфель является классификатором сферы применения ссуд. Он разделяет клиентов на определенные группы, а также определяет, кому из них отдать предпочтение, какое вложение средств будет более доходным и надежным с позиции обеспечения [25]. обеспечение диверсификации кредитного риска. Умелое управление кредитным портфелем дает банку возможность улучшить показатели своей деятельности, укрепить финансовую надежность. Управление кредитным портфелем позволяет распознать негативные стороны в размещении кредитов, развивать или сдерживать кредитные операции, улучшать их структуру, наметить наиболее приемлемую для банка тактику при осуществлении кредитной политики [25].Каждый банк в праве самостоятельно определять этапы и составляющие управления кредитным портфелем, но в ПАО «ТФБ» управление кредитным портфелем включает в себя: определение критериев оценки и состава показателей, необходимых для оценки ссуд, составляющих кредитный портфель; определение структуры кредитного портфеля в размере классификационной группы кредитов; определение качества кредитов, в том числе с позиции риска по каждой группе и в целом по совокупности кредитов; определение причин изменения структуры кредитного портфеля; определение достаточной величины резерва для покрытия возможных потерь по ссудам; определение круга мероприятий по улучшению качества и структуры кредитного портфеля, управления кредитным портфелем [21; с.638].При формировании ссудного портфеля банк придерживается общих для всех инвесторов принципов – сочетает высокодоходные и достаточно рискованные вложения с менее доходными, но менее и рискованными направлениями кредитования физических лиц.В качестве методов снижения риска можно выделить: оценка кредитоспособности заемщика; проведение политики диверсификации ссуд: страхование кредитов и депозитов; соблюдение «золотых» банковских правил, требующих размещения кредитных ресурсов в соответствии со сроками, объемами и условиями их привлечения; формирование резервов для покрытия возможных потерь по предоставленным ссудам [17; с.132].ПАО «Татфондбанк» применяет современные методы управления и контроля над рисками, ликвидностью, платежеспособностью в соответствии с международными стандартами и стандартами Российской Федерации, принципами Базельского комитета по банковскому надзору, а также правилами и нормами, устанавливаемыми Банком России. Стратегия риск-менеджмента банка базируется на соблюдении принципа безубыточности деятельности посредством обеспечения оптимального соотношения между доходностью бизнес- направлений деятельности и уровнем принимаемых на себя рисков. Основными принципами управления рисками в ПАО «Татфондбанк» являются: своевременность идентификации и оценки рисков – все новые продукты и операции банка анализируются на предмет связанных с ними рисков. По результатам анализа рисков разрабатывается система лимитов/ограничений и соответствующего контроля для данного продукта/операции; оперативное и эффективное корпоративное управление рисками – действующие политики и процедуры банка направлены на обеспечение эффективной организации управления рисками, что подразумевает своевременное совершение необходимых действий по принятию, избежанию и минимизации рисков, основанных на оценке изменений внешних и внутренних факторов риска и направленных на достижение оптимального баланса риска и доходности банка; четкое распределение функций между органами корпоративного управления и бизнес- подразделениями. В банке реализованы управленческие структуры, в которых отсутствует конфликт интересов. На уровне организационной структуры разделены подразделения и сотрудники, на которых возложены обязанности по проведению операций, подверженных рискам, учету этих операций, управлению и контролю за рисками; независимость подразделений, осуществляющих оценку и контроль рисков, от подразделений, инициирующих соответствующие операции; использование современных методов оценки рисков. Все риски изучаются в их совокупности и контролируются в контексте всей деятельности банка. Четко сформулированные цели и задачи, взаимопонимание, разделение обязанностей и контроль со стороны руководства — фундаментальные элементы процесса управления рисками. Данный процесс подразделяется на следующие составляющие: оценка рисков, определение стратегий управления рисками, разработка и внедрение процедур управления рисками, мониторинг эффективности деятельности по управлению рисками и постоянное совершенствование всех этих элементов. Основными видами рисков, которые банк выделяет в своей деятельности для анализа и управления, являются кредитный риск, риск ликвидности, правовой риск, рыночный риск (включает в себя валютный, фондовый и процентный риски), а также операционный риск. Кроме того, банк учитывает регуляторный риск, стратегический риск, страновой риск и риск потери деловой репутации.2.3. Анализ и оценка качества кредитного портфеля ПАО «Татфондбанк»На 1 января 2016 года активы банка составили 187 704 млн рублей, увеличившись с начала года на 24 327 млн рублей. Темп роста активов банка в 2015 году составил 14,9 %, что меньше темпов роста аналогичного показателя за 2014 год на 19,9 п.п., однако выше среднеотраслевого темпа роста на 8,3 п.п. План по величине активов перевыполнен банком на 9,2 %.Рис. 5. Динамика активов (по данным формы 0409806)В 2015 году продолжалась работа по повышению финансовой устойчивости банка. Собственные средства на 1 января 2016 года составили 23 714 млн рублей, увеличившись с начала года на 3 348 млн рублей за счет роста уставного капитала и привлечения субординированных депозитов. В течение года нормативы достаточности находились в комфортной для банка зоне.В структуре активных операций банка наибольший удельный вес приходится на кредитные операции – 63,9 % активов банка. План по данной статье выполнен на 116,6 %.Рис. 6. Динамика и структура активовЗа 2015 год объем кредитов и прочих размещенных средств юридическим лицам (исключая банки) вырос на 28 309 млн рублей или на 36,6 %, превысив на 1 января 2016 года 105 595 млн рублей. Их доля в активах банка увеличилась с 44,6 % на 1 января 2015 года до 52,9 % на 1 января 2016 года. Объем розничного кредитного портфеля на 1 января 2016 года составил 21 898 млн рублей В 2015 году объем кредитного портфеля физических лиц уменьшился на 11,6 % по сравнению с началом года. Банковский сектор также продемонстрировал сокращение объемов розничного кредитования в 2015 году (-5,7 %). Кроме того, в 2015 году банк завершил сделку по секьюритизации ипотечного портфеля, начатую в 2014 году. В 2015 году банком было уделено большое внимание не только увеличению объема кредитных вложений, но и, в первую очередь, обеспечению качества кредитного портфеля, как фактору финансовой устойчивости банка, в результате чего доля просроченной задолженности в объеме кредитов и прочих размещенных средств, предоставленных нефинансовым организациям и физическим лицам, составила 3 % против 6,7 % по банковскому сектору РФ. На 1 января 2016 года объем вложений банка в ценные бумаги (с учетом брокерских операций с ценными бумагами и другими финансовыми активами) составил 52 019 млн рублей, что на 2,8 % больше, чем на 1 января 2015 года. При формировании портфеля ценных бумаг банк придерживался консервативной стратегии – основное внимание было отдано инструментам с фиксированным доходом. 2015 год прошел в условиях экономической и геополитической нестабильности, что не могло не отразиться негативным образом на банковском секторе РФ в целом и на банке в частности. По итогам деятельности за 2015 год банком получен убыток в сумме 1 069 млн рублей, что стало следствием реализации процентного риска.Одним из приоритетных направлений деятельности Татфондбанка является кредитование физических лиц. Татфондбанк развивает розничный бизнес, предлагая конкурентные условия по широкой линейке кредитных продуктов. По данным информационно-аналитической службы портала Banki.ru, на 1 января 2016 года Татфондбанк занял 49-ое место среди российских банков по объему розничного кредитного портфеля, поднявшись на 1 позицию. Повышение размера ключевой ставки до 17 % в декабре 2014 года и ухудшение ключевых макроэкономических показателей в 2015 году обусловили сокращение реальных доходов населения и ухудшение платежной дисциплины. Это послужило причиной корректировки в 2015 году риск-модели банка в сторону ужесточения и, соответственно, незначительного уменьшения объемов выдачи кредитов. Тенденция снижения темпов розничного кредитования в Татфондбанке в целом соответствует динамике по банковскому сектору. Также снижение портфеля по розничным кредитам обусловлено продажей части кредитного портфеля и завершением сделки по секьюритизации ипотечного портфеля в январе 2015 годаТаблица 6Динамика портфеля розничных кредитов, млрд руб.Показатели01.01.201401.01.201501.01.2016Темп рост 2015/2014Абсолютное выражение%Потребительские кредиты15,415,213,7-1,590Автокредитование2,72,42,1-0,388Ипотечные кредиты5,55,95,4-0,592Кредитные карточки1,11,20,7-0,558Итого24,724,721,9-2,889Структура портфеля розничных кредитов в 2015 году по сравнению с предыдущими годами практически не изменилась.Рис. 7. Динамика изменения кредитного портфеля в разрезе продуктов По итогам 2015 года снижение объема выдач показали потребительские кредиты и кредитные карты. Объем выдач автокредитов вырос на 20 %, чему способствовало продление государственной программы субсидирования автокредитов. Несмотря на то, что в целом на рынке ипотечного кредитования по итогам 2015 года зафиксировано снижение объемов выдач на 36 %, объем выдач ипотечных кредитов в Татфондбанке превысил аналогичный показатель 2014 года почти в 2 раза. Увеличение выдач по ипотечным кредитам связано с запуском в банке государственной программы субсидирования процентной ставки с 1 апреля 2015 года. Основную долю в структуре выдач ипотечных кредитов с указанного периода составили кредиты по программе «Ипотека с государственной поддержкой».В целях увеличения комиссионных доходов в 2015 году в действующие программы страхования «Хоть потоп!», «Деньги на здоровье!», «Помощь на дороге» были внесены изменения, а также введены новые комиссионные продукты: выписка договоров ипотечного страхования в офисе банка, «Личный адвокат», «Медицина без границ», «Инвестор», добровольное страхование держателей банковских карт.Татфондбанк на протяжении нескольких лет сохраняет устойчивую тенденцию роста корпоративного кредитного портфеля. По итогам 2015 года кредитный портфель увеличился на 35 % и составил 86 517 млн рублей. Темп роста в 2015 году аналогичный показатель за 2014 год более чем в 2,5 раза, что свидетельствует о сохранении устойчивой позиции активно кредитующего банка на рынке банковских услуг Республики Татарстан.Рис. 8. Динамика кредитного портфеля корпоративного бизнеса банка (млн руб.)В рамках реализации совместных программ с АО «МСП Банк» было заключено 7 договоров, общая сумма привлечения составила 1,8 млрд рублей. Крупнейшими отраслями в структуре кредитного портфеля по состоянию на 1 января 2016 года являются оптовая и розничная торговля и финансовая сфера с долями 34 % и 17 % соответственно. Наиболее значительно по итогам года выросла задолженность предприятий следующих отраслей: финансовая сфера, обрабатывающее производство, сфера услуг, строительство. Одновременно сократилось кредитование оптовой и розничной торговли, сферы недвижимости, сельское и лесное хозяйство, охота.Разработанные и применяемые системы позволяют банку выбирать надежных заемщиков и контрагентов, оперативно и непрерывно контролировать качество кредитных вложений, структуру кредитного портфеля и принимать своевременные управленческие решения. Поскольку степень концентрации рисков напрямую связана с объемом проводимых операций и наибольшие объемы были достигнуты по направлениям кредитования. Ниже приведена информация о концентрации кредитных рисков, в том числе: в зависимости от концентрации кредитных вложений у одного или группы взаимосвязанных заемщиков (акционеров). В течение 2015 года кредитные риски в разрезе заемщиков (в том числе акционеров) не превышали установленных Банком России нормативных значений:Таблица 7Обязательные нормативы, установленные Центральным Банком Российской ФедерацииНормативФактические значения нормативов, %Нормативное значений01.01.201401.01.201501.01.2016Максимального размера крупных кредитных рисков (Н7)326,5327,1350,3Макс 800,0Максимального размера риска на одного заемщика либо группу взаимосвязанных заемщиков (Н6)17,420,023,1Макс 25,0Максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, которые предоставлены банком для собственных акционеров (Н 9.1)9,619,012,8Макс 50,0Как можно отметить норматив максимального размера крупных кредитных рисков (Н7) за 01.01.2014-01.01.2016 гг. несколько увеличился, но при этом находится в рамках допустимого значения.Норматив максимального размера риска на одного заемщика либо группу взаимосвязанных заемщиков (Н6) также за исследуемый период вырос, но также не нарушил предельно допустимой границы, установленной Центральным Банком Российской Федерации.Норматив максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, которые предоставлены банком для собственных акционеров (Н 9.1) все таки, снижается и становится равным на 01.01.2016 года 12,8%, что говорит о соблюдении банком данных нормативов и наличии низкого уровня рисков.Таблица 8Анализ нормативов достаточности капитала ПАО «ТАТФОНДБАНК» за 01.01.2016, %Начало формыКонец формы    Нормативы ликвидностиЗначение норматива на 01.01.2016Изменение к 01.01.2015    Норматив мгновенной ликвидности (Н2)(Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)34.74-39.87    Норматив текущей ликвидности (Н3)(Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)66.53-39.30    Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)(Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)30.28-54.