Основные проблемы и перспективы развития банковской системы РФ: задачи поддержания ликвидности

Заключение


Банковская система России имеет структуру, характерную для стран с рыночной экономикой. Однако заявленные в Законе о банках участники банковской системы – филиалы иностранных банков – развиваются слабо в силу ряда экономических и политических причин.
Основными причинами нестабильности банковской системы России являются особенности функционирования отечественных банков:
 поведение современных банков, решающих задачу выживания, а не обеспечения долгосрочного стабильного и поступательного развития;
 наличие в банковском сообществе единственного приоритета, подтвержденного законодателем, - максимизации прибыли;
 территориальные диспропорции в структуре распределения самих банков и их филиалов, а также пассивов и активов отечественной банковской системы;
 концентрация активов ...

Оглавление
Введение 3
1. Теоретические основы функционирования российской банковской системы в современных условиях 5
1.1. Понятие и структура банковской системы 5
1.2. Нормативно-правовая база функционирования банковской системы 10
1.3. Экономическая сущность ликвидности коммерческого банка 12
2. Оценка деятельности ОАО АКБ Авангард на рынке банковских услуг 20
2.1. Основные факторы, воздействующие на развитие банка в настоящих условиях 20
2.2. Характеристика основных показателей деятельности банка 26
2.3. Проблемы и перспективы развития банка: задачи поддержания ликвидности 34
Другие факторы определения надежности банка 39
3. Рекомендации по улучшению деятельности ОАО АКБ «Авангард» с целью поддержания необходимой ликвидности 43
3.1. Совершенствование внешних условий, обеспечивающих уровень ликвидности 43
3.2. Совершенствование управления активами и пассивами банка в целях поддержания ликвидности 44
Заключение 51
Список литературы 57

Введение


Управление ликвидностью коммерческих банков имеет огромное значение для поддержания стабильности и эффективности платежной системы страны, устойчивости всей банковской системы. Это связано с тем, что для банковской системы и экономики в целом вопрос ликвидности это вопрос доверия и максимально полного удовлетворения потребностей различных секторов экономики в обеспечении расчетов, в кредитных ресурсах и размещении средств. Периодически возникающие кризисы ликвидности доказывают, что возможность эффективного функционирования и развития реализуют, как правило, те субъекты хозяйствования, которые способны адекватно управлять риском ликвидности.
Проблемы управления риском ликвидности в деятельности коммерческих банков отражены в работах В.П. Бычкова, Н.И. Валенцевой, Е.Ф. Жукова, А .М. Клементьева, О.И. Лаврушина, А.А. Лобанова, В.А. Москвина, А.М. Тавасиева, Г.Н. Щербаковой.
Риск ликвидности - это риск понести убытки из-за неспособности или невозможности банка своевременно без потерь для себя привлечь финансовые ресурсы или реализовать имеющиеся ликвидные активы для выполнения взятых обязательств перед контрагентами. В условиях большой конкуренции и нестабильной обстановки на мировых финансовых рынках коммерческими банками формируются более высокие требования к методам управления риском ликвидности как к неотъемлемой части управленческой деятельности в коммерческом банке
Цель данной работы – определить направления обеспечения ликвидностью банка (на примере ОАО «АКБ Авангард»).
Исходя из поставленной цели, в работе решены следующие задачи:
- рассмотрены теоретические основы функционирования российской банковской системы в современных условиях;
- определена оценка деятельности ОАО «АКБ Авангард» на рынке банковских услуг;
- проведен анализ ликвидности ОАО «АКБ Авангард»;
- даны рекомендации по совершенствованию деятельности ОАО «АКБ Авангард» с целью поддержания необходимой ликвидности.
Выпускная аттестационная работа состоит из введения, трех глав и заключения. Во введении отражена актуальность темы исследования, поставлена цель и определены задачи исследования. В первой главе рассмотрены теоретические основы функционирования российской банковской системы в современных условиях. В рамках второй главы проведена оценка деятельности ОАО «АКБ Авангард» на рынке банковских услуг, также определены проблемы и перспективы развития банка: задачи поддержания ликвидности. В третьей главе предложены пути совершенствования деятельности ОАО АКБ «Авангард» с целью поддержания необходимой ликвидности. В заключении сформулированы основные выводы по теме исследования.

е. является корпоративным кредитным).Банк АВАНГАРД - находится в ломбардном списке, и Банком России принимаются в качестве залога облигации рассматриваемой кредитной организации; имеет право открывать счета и вклады по закону 213-ФЗ от 21 июля 2014 г., т.е. организациям, имеющими стратегическое значение для оборонно-промышленного комплекса и безопасности РФ; в кредитную организацию назначены уполномоченные представители Банка России. Таблица 4Рейтинг кредитоспособности банка АВАНГАРД от аккредитованных рейтинговых агентств (по состоянию на 01.01.2015 г.)АгентствоДолгосрочный международныйКраткосрочныйНациональныйПрогнозMoody`sB2 (Более высокая уязвимость)Baa1.ru (Средняя кредитоспособность)Стабильный (рейтинг, скорее всего, не изменится)Рус-РейтингBBB- (Хороший уровень кредитоспособности)AA- (Высокий уровень кредитоспособности среди эмитентов РФ)Стабильный рейтингНа рисунке 9 и 10 представлена структура активов и пассивов ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг.Рис. 9. Структура активов ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг.Рис. 10. Структура пассивов ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг.Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.81% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.50% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).Наиболее значительную долю в активах банка составили:Ссудная задолженность (69.5%)в т.ч. Кредиты и прочие размещенные средства (69.5%)в т.ч. Кредиты юр. лицам и индивидуальным предпринимателям (54.2%)в т.ч. свыше 1 года (31.8%)Наиболее значительную долю в пассивах банка составили:Привлеченные средства (78.5%)в т.ч. Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями (56.8%)в т.ч. Средства юр. лиц (33.8%)в т.ч. Средства на счетах юр. лиц (некредитных организаций) (21.9%)в т.ч. Вклады физ. лиц (22.9%)Активы, приносящие прямой доход (83.8%)Обязательства, генерирующие процентные выплаты (78.5%)Таблица 4Структура доходных активов ОАО «АКБ Авангард» за 2013-2014 гг.Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубМежбанковские кредиты4 993 920(5.20%)10 715 342(10.02%)Кредиты юр.лицам66 562 380(69.29%)69 176 932(64.66%)Кредиты физ.лицам9 010 960(9.38%)8 655 280(8.09%)Векселя152 567(0.16%)227 163(0.21%)Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования261(0.00%)0(0.00%)Вложения в ценные бумаги15 342 748(15.97%)18 184 896(17.00%)Прочие доходные ссуды0(0.00%)0(0.00%)Доходные активы96 062 836(100.00%)106 985 503(100.00%)По данным таблицы 4 видно, что незначительно изменились суммы по статьям: «Кредиты юр.лицам», «Кредиты физ.лицам», «Вложения в ценные бумаги»; увеличились суммы по статье «Векселя»; сильно увеличились суммы по статье «Межбанковские кредиты», сильно уменьшились суммы по статье «Вложения в операции лизинга и приобретенные прав требования», а общая сумма доходных активов увеличилась на 11.4% c 96.06 до 106.99 млрд.руб.Таблица 5Краткая структура процентных обязательств (т.е. за которые банк обычно платит проценты клиенту) ОАО «АКБ Авангард» за 2013-2014 гг.Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубСредства банков (МБК и корсчетов)7 085 153(7.90%)6 994 561(6.98%)Средства юр. лиц37 156 716(41.45%)43 195 018(43.11%)-  в т.ч. текущих средств юр. лиц26 112 100(29.13%)27 917 579(27.86%)Вклады физ. лиц19 648 690(21.92%)29 231 451(29.17%)Прочие процентные обязательств25 756 099(28.73%)20 777 403(20.74%)-  в т.ч. кредиты от Банка России8 031 207(8.96%)4 500 000(4.49%)Процентные обязательства89 646 658(100.00%)100 198 433(100.00%)Видим, что незначительно изменились суммы по строкам: «Средства банков (МБК и корсчетов)», «Средства юр. Лиц»; увеличились суммы по строке «Вклады физ. лиц», а общая сумма процентных обязательств увеличилась на 11.8% c 89.65 до 100.20 млрд. руб.Рис. 11. Структура доходов ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2013 гг.Рис. 12. Структура расходов ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2013 гг.Прибыльность источников собственных средств (рассчитываемая по балансовым данным) незначительно за год с 12.30% до 12.35%. При этом рентабельность капитала ROE (рассчитываемая по формам 102 и 134) увеличилась за год с 12.93% до 13.09% (здесь и ниже приведены данные в процентах годовых на ближайшую квартальную дату).Чистая процентная маржа уменьшилась за год с 4.73% до 4.48%. Доходность ссудных операций уменьшилась за год с 11.20% до 10.46%. Стоимость привлеченных средств увеличилась за год с 3.65% до 4.06% Стоимость привлеченных средств банков увеличилась за год с 3.24% до 4.34%. Стоимость средств населения (физ.лиц) уменьшилась за год с 3.29% до 3.11%Структуру собственных средств представим в виде таблицы.Таблица 6Структуру собственных средств ОАО «АКБ Авангард» за 2013-2014 гг.Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубУставный капитал807 000(6.05%)807 000(5.26%)Добавочный капитал3 995 917(29.95%)4 120 101(26.87%)Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки прошлых лет)6 778 181(50.80%)8 391 021(54.73%)Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период1 641 068(12.30%)1 893 512(12.35%)Резервный фонд121 050(0.91%)121 050(0.79%)Источники собственных средств13 343 216(100.00%)15 332 684(100.00%)За год источники собственных средств увеличились на 14.9%. А вот за прошедший месяц (Декабрь 2014 г.) источники собственных средств увеличились на 4.6%. Таблица 7Краткая структура капитала на основе формы 123Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубОсновной капитал0( - )13 512 471(78.51%)-  в т.ч. уставный капитал0( - )807 000(4.69%)Дополнительный капитал0( - )3 697 792(21.49%)-  в т.ч. субординированный кредит0( - )969 000(5.63%)Капитал (по ф.123)0( - )17 210 263(100.00%)Анализ финансовой деятельности и статистические данные за 2012-2014 гг. год кредитной организации Акционерный Коммерческий банк «АВАНГАРД» - открытое акционерное общество свидетельствуют об отсутствии негативных тенденций, способных повлиять на финансовую устойчивость банка в перспективе. Надежности и текущему финансовому состоянию банка можно поставить оценку «очень хорошо».2.3. Проблемы и перспективы развития банка: задачи поддержания ликвидностиЛиквидными активами банка являются те средства банка, которые можно достаточно быстро превратить в денежные средства, чтобы возвратить их клиентам-вкладчикам. Для оценки ликвидности, рассмотрим период примерно в 30 дней, в течение которых банк будет в состоянии (или не в состоянии) выполнить часть взятых на себя финансовых обязательств (т.к. все обязательства вернуть в течение 30 дней не может ни один банк). Эта "часть" называется "предполагаемым оттоком средств". Ликвидность можно считать важной составляющей понятия надежности банка.Кратко структуру высоколиквидных активов представим в виде таблицы 8.Таблица 8Структура высоколиквидных активов ОАО «АКБ Авангард» за 2013-2014 гг.Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубсредств в кассе3 561 006(22.97%)6 111 587(21.30%)средств на счетах в Банке России3 488 262(22.50%)2 272 737(7.92%)корсчетов НОСТРО в банках (чистых)3 810 860(24.58%)6 769 540(23.59%)межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней3 209 361(20.70%)10 140 175(35.34%)высоколиквидных ценных бумаг РФ0(0.00%)1 234 788(4.30%)высоколиквидных ценных бумаг банков и государств1 684 666(10.87%)2 545 743(8.87%)высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014)15 501 455(100.00%)28 692 709(100.00%)Из таблицы ликвидных активов мы видим, что сильно увеличились суммы средств в кассе, корсчетов НОСТРО в банках (чистых), межбанковских кредитов, размещенных на срок до 30 дней, высоколиквидных ценных бумаг РФ, высоколиквидных ценных бумаг банков и государств, сильно уменьшились суммы средств на счетах в Банке России, при этом объем высоколиквидных активов с учетом дисконтов и корректировок (на основе Указания №3269-У от 31.05.2014) вырос за год с 15.50 до 28.69 млрд.руб.Структура текущих обязательств приведена в следующей таблице 9.Таблица 9Структура текущих обязательств ОАО «АКБ Авангард» за 2013-2014 гг.Наименование показателя01 Января 2014 г., тыс.руб01 Января 2015 г., тыс.рубвкладов физ.лиц со сроком свыше года10 541 461(16.37%)17 795 322(20.56%)остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года)11 316 122(17.58%)14 119 749(16.31%)депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года)30 180 272(46.88%)34 487 478(39.84%)в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП)23 903 207(37.13%)25 233 959(29.15%)корсчетов ЛОРО банков1 665 853(2.59%)1 666 096(1.92%)межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней4 057 824(6.30%)4 045 000(4.67%)собственных ценных бумаг6 004 554(9.33%)13 617 490(15.73%)обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность612 636(0.95%)831 771(0.96%)ожидаемый отток денежных средств26 071 661(40.50%)36 257 089(41.89%)текущих обязательств64 378 722(100.00%)86 562 906(100.00%)За рассматриваемый период с ресурсной базой произошло то, что незначительно изменились суммы депозитов и прочих средств юр.лиц (сроком до 1 года),  в т.ч. текущих средств юр.лиц (без ИП), корсчетов ЛОРО банков, межбанковских кредитов, полученных на срок до 30 дней, увеличились суммы остальных вкладов физ.лиц (в т.ч. ИП) (сроком до 1 года), обязательств по уплате процентов, просрочка, кредиторская и прочая задолженность, сильно увеличились суммы вкладов физ.лиц со сроком свыше года, собственных ценных бумаг, при этом ожидаемый отток денежных средств увеличился за год с 26.07 до36.26 млрд.руб.На рассматриваемый момент соотношение высоколиквидных активов (средств, которые легко доступны для банка в течение ближайшего месяца) и предполагаемого оттока текущих обязательств дает нам значение 79.14%, что означает недостаточный запас прочности для преодоления возможного оттока клиентов, однако банк является крупным и такой значительный отток маловероятен.В корреляции с этим важны для рассмотрения нормативы мгновенной (Н2) и текущей (Н3) ликвидности, минимальные значения которых установлены в 15% и 50% соответственно. Тут мы видим, что нормативы Н2 и Н3 сейчас на достаточном уровне. Повторимся, это все на настоящий момент.Теперь отследим динамику изменения показателей ликвидности в течение года.Таблица 10Динамика изменения показателей ликвидности ОАО «АКБ Авангард» за 2014 годНаименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1ЯнвНорматив мгновенной ликвидности Н2 (мин.15%)33.139.336.342.136.627.928.828.521.230.943.651.9Норматив текущей ликвидности Н3 (мин.50%)53.456.052.756.554.352.053.953.053.255.960.879.5Экспертная надежность банка57.257.557.060.050.951.452.147.254.257.579.679.1По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива мгновенной ликвидности Н2 в течение года имеет тенденцию к уменьшению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту, сумма норматива текущей ликвидности Н3 в течение года имеет тенденцию к незначительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к увеличению, а экспертная надежность банка в течение года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к значительному росту.На основе методики анализа финансового состояния банка, утвержденной в Центральном Банке России и Указания от 16 января 2004 г. N 1379-У «Об оценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования вкладов» проведем анализ ликвидности ОАО «АКБ Авангард» (таблица) и анализ кредитного риска (таблица) за 2012-2014 гг.Таблица 11Анализ достаточности капитала ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг.Показатель01.01.2013 г.01.01.2014 г.Изменение, % 01.01.2015 г.Изменение, %Нормативы ликвидностиНорматив мгновенной ликвидности (Н2)(Минимальное значение Н2, установленное ЦБ – 15%)36,1734,42-4,8451,8650,67Норматив текущей ликвидности (Н3)(Минимальное значение Н3, установленное ЦБ – 50%)58,3452,01-10,8579,5252,89Норматив долгосрочной ликвидности (Н4)(Максимальное значение Н4, установленное ЦБ – 120%)111,6379,14-29,11109,1137,87Показатели оценки ликвидностиУровень стабильности ресурсов(доля привлеченных средств до востребования в общем объеме привлеченных средств)37,56%30,99%-17,4829,54%-4,7Показатель соотношения заемных и собственных средств734%625,57%-14,77574,56%-8,15Показатель устойчивости средств на расчетных и текущих счетах клиентов(отношение остатка к кредитовому обороту на счетах)18,78%14,81%-21,1311,3%-23,7Показатель соотношения высоколиквидных активов и привлеченных средств18,29%14,49%-20,820,86%43,98Показатель структуры привлеченных средств(доля обязательств до востребования)50,57%42,08%-16,7840,21%-4,44Показатель зависимости от межбанковского рынка(отношение МБК привлеченных за вычетом МБК размещенных к обязательствам)6,62%0,47%-92,88-5,33%-1231,36Показатель риска собственных вексельных обязательств(отношение собственных векселей к капиталу)96,31%112,09%+16,3887,32%-22,09Показатель небанковских ссуд(отношение небанковских ссуд к обязательствам)120,91%133,27%+10,23107,75%-19,15По данным таблицы 11 видно, что нормативы мгновенной и текущей ликвидности ОАО «АКБ Авагнгард» за 2012-2014 гг. имеют значения выше нормативных, что положительно характеризует деятельность банка. Норматив долгосрочной ликвидности на 01.01.2015 г. приблизился к максимальному нормативному значению, что говорит о том, что у банка повысился за 2014 год риск утраты ликвидности при переводе финансовых средств в долгосрочные активы. Также наблюдается заметное снижение нормативов ликвидности за 2013 год, в 2014 году данные показатели практически на 50% каждый увеличили свои значения.По всем показателям оценки ликвидности банка наблюдается снижение значений и в 2013 году по сравнению с 2012 годом, и в 2014 году по сравнению с 2013 годом. Показатель зависимости от межбанковского рынка за 2014 год имеет отрицательное значение. Таблица 12Анализ кредитного риска ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг.Показатель01.01.2013 г.01.01.2014 г.Прирост, %01.01.2015 г.Прирост, %Показатель доли просроченных ссуд2,24%3,11%38,923,23%4,08Показатель размера резервов на потери по ссудам и иным активам8,45%12,44%47,2212,64%1,65Ссудная задолженность (ст2, тыс. руб.)77519327807200884,13887747179,98Резерв на возможные потери, тыс. руб.71411891015500942,201125576610,84Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н7)(Максимальное значение Н7, установленное ЦБ – 800%)324,84237,67-26,83254,046,89Совокупная величина риска по инсайдерам банка(Максимальное значение Н10.1, установленное ЦБ – 3%)0,20,11-450,1427,27По данным таблицы 12 видно, что у ОАО «АКБ Авангард» за 2012-2014 гг. нормативы по кредитному риску находились в пределах нормативных значений. Другие важные показатели рассмотрим подробнее в течение всего 2014 года.Таблица 13Динамика показателей достаточности капитала за 2014 годНаименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1ЯнвНорматив достаточности капитала Н1.0 (мин.10%)15.115.214.514.014.013.513.713.113.413.513.815.8Норматив достаточности базового капитала Н1.1 (мин.5%)12.111.911.410.810.612.112.111.411.811.811.612.4Норматив достаточности основного капитала Н1.2 (мин.6%)12.111.911.410.810.612.112.111.411.811.811.712.4Капитал (по ф.123 и 134)14.915.115.115.415.615.115.315.415.415.515.917.2По медианному методу (отброс резких пиков): сумма норматива достаточности капитала Н1 в течение 2014 года имеет тенденцию к незначительному падению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию к незначительному росту, а сумма капитала в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к незначительному росту.Размер капитала банка, рассчитываемый по формам 123 или 134, на отчетную дату составил 17.21 млрд.руб.Другие факторы определения надежности банкаРассмотрим показатели кредитного риска и их изменения в течение 2014 года.Таблица 14Динамика показателей кредитного риска за 2014 годНаименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1ЯнвДоля просроченных ссуд2.52.82.72.82.72.62.82.82.93.13.33.2Доля резервирования на потери по ссудам11.611.111.510.710.911.712.112.312.812.312.112.6Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%)221.2185.0171.5194.2193.6211.5248.2264.8273.3267.2262.5254.0Доля просроченных ссуд в течение года и последнего полугодия имеет тенденцию к увеличению. Доля резервирования на потери по ссудам в течение года имеет тенденцию к увеличению, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться. Сумма норматива размера крупных кредитных рисков Н7 (макс.800%) в течение года имеет тенденцию к значительному росту, однако за последнее полугодие имеет тенденцию практически не меняться.Уровень просроченных ссуд на последнюю дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 2-3%).Уровень резервирования на последнюю рассматриваемую дату соответствует среднему показателю по российским банкам (около 8-9%).Теперь проверим некоторые косвенные факторы, указывающие на возможные проблемы и надежность.Таблица 15Динамика отдельных показателей деятельности банка за 2014 годНаименование показателя1Фев1Мар1Апр1Май1Июн1Июл1Авг1Сен1Окт1Ноя1Дек1ЯнвСмена владельцев банка за месяц (%)------------Изменение уставного капитала за месяц------------Рост ФОР (фонда обяз.резервирования по вкладам) за месяц (%)-7.3-7.01.15.55.02.1-1.00.60.6-0.8-1.02.8Увеличение суммы вкладов физ. лиц за месяц (для банков с долей вкладов физ.лиц более 20%)----------10.36.5Увеличение оборотов по кассе за месяц (для банков с оборотами более 500 млн.руб.) (%)-23.76.616.4-1.2-5.7-0.67.9-6.90.622.6-13.258.9Таким образом, за последний год у банка АВАНГАРД не было смены собственников (акционеров).Также у банка АВАНГАРД за год не было значительного увеличения ФОР. На текущий момент условный коэффициент усреднения ФОР, равный значению 0.45, означает, что кредитная организация с высокой вероятностью усредняет ФОР и относится к 1-й, 2-й или 3-й группе надежности.2.4. ВыводыБанк «АВАНГАРД» стабильно входит в число крупнейших банков России по размеру собственного капитала и чистых активов, является крупным российским банком и среди них занимает 63 место по активам-нетто. С 2004 года Банк — участник системы обязательного страхования вкладов.По оказываемым услугам банк в основном привлекает клиентские деньги, причем эти средства достаточно диверсифицированы (между юридическими и физическими лицами), а вкладывает средства в основном в кредиты, причем больше в кредиты юридическим лицам (т.е. является корпоративным кредитным).Объем активов, приносящих доход банка составляет 83.81% в общем объеме активов, а объем процентных обязательств составляет 78.50% в общем объеме пассивов. Объем доходных активов примерно соответствует среднему показателю по крупным российским банкам (84%).Анализ финансовой деятельности и статистические данные за 2012-2014 гг.