бизнес-план

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Процесс бизнес планирования является ключевым при создании нового предприятия или же реструктуризации уже существующего.
Разделы бизнес планирования предусматривают все аспекты деятельности будующего проекта, его затратные и прибыльные стороны, а так же продвижение.
Рассматриваемый проект – кейтеринговая компания Шанталь была все сторонне проанализированна и спрогнозированны финансовые результаты.
В целом структуру баланса у предприятия на основе рассмотренных выше показателей можно признать удовлетворительной за исключением коэффициента абсолютной ликвидности и доли оборотных средств в активах.
Выручка от реализации продукции компании ООО «Шанталь» возросла на 25%, что связанно с крупными заказами в сезон с мая по сентябль. Так же предполагается крупные заказы в сезон новогодн ...

Содержание

ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические аспекты бизнес планирования 5
1.1 Понятие бизнес планирования 5
1.2 Основные этапы и методы бизнес планирования 6
2.4. Анализ рынка кейтеринговых услуг 14
2.5. Услуга кейтеринг 26
2.6. Маркетинговый план 26
2.7. Производственный план 32
2.8. Организационный план 33
2.9. Оценка рисков 35
2.10. Финансовый план 35
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 41
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 42

ВВЕДЕНИЕ

Без эффективного бизнес планирования не возможно себе представить ни одно успешное предприятие на сегодняшний день. Бизнес планирование предприятия относительное новое понятие в современном предпринимательстве. Должность – директор по планированию является ключевой в крупнейших организациях. Это связанно, главным образом, с тем, что успешность продаж произведенной продукции зависит в современных условиях рынка от эффективного маркетинга и продвижения.
Актуальность данной темы крайне велика в условиях современного бизнеса. Правильно выбранная маркетинговая стратегия, эффективно проведенный анализ внешней и внутренней среды организации, плодотворное продвижение товара на рынке, позволяют предпринимателю добиться основной цели любой организации – максимизация прибыли. Максимизация п рибыли при грамотной маркетинговой стратегии может быть достигнута в условиях минимизации издержек на производство и реализацию товаров и услуг.
Целью курсовой работы является бизнес планирования на примере кейтеринговой компании Шанталь.
Для достижения данной цели необходимо решить ряд задач:
1. Изучить основные теоретические аспекты бизнес планирования на предприятии.
2. Рассмотреть основные нормативно-правовые акты, регулирующие плановую деятельность в Российской Федерации.
3. Изучить методы расчета эффективности от проводимых мероприятий.
4. Разработать бизнес план кейтеринговой компании
Объектом курсовой работы является ООО «Шанталь».
Предметом курсовой работы является бизнес план кейтеринговой компании «Шанталь».
В отечественной литературе проблематику маркетинга в организации можно изучить в трудах М. Симановской, А. Алтыева и В. Маслова.
Зарубежная литература о маркетинге представлена трудами Ф. Котлера, Дж. Р. Эванса, Б. Бермана.

Оценки угроз для предприятия сведены в таблицу 10
Таблица 10 - Оценка «Угроз»
Угрозы «Tj»
Оценка вероятности
реализации « PTj»
Степень неблагоприятных последствий «NTj»
T1
PT1=3
NT1=2
T2
PT2=3
NT2=1
T3
PT3=2
NT3=2
Т4
РТ4=3
NT4=2
Рост курса валют значительно повышает себестоимость международной доставки продукции.
Изменение в нормативной базе РФ, касательно объемов грузов и их состава значительно влияет на деятельность компании.
Наличие таких гигантов отрасли, как КейтерингБург, ПитерсСтарИвент, значительно снижают конкурентоспособность компании.
Расширение доли рынка ПитерСтарИвент.
Построение сводных матриц возможностей и угроз.
Сводные матрицы возможностей и угроз – это матрицы, которые строятся в координатах «вероятность реализации – степень эффекта». Соответствующая сводная матрица возможностей имеет вид, представленный в виде таблицы 11
Таблица 11 - Матрица возможностей
Степень благоприятного эффекта
Оценка вер. реализ.
«Ма» макс. (3)
«Ср» сред. (2)
«Ми» мин. (1, 0)
«В» (3)
О3
О4
«С» (2)
О4
«Н»(1,0)
О3
В дальнейшем будем рассматривать возможности О1 и О2. Возможности О3 и О4 не учитываем в связи с низким ожидаемым эффектом.
Аналогично построим сводную матрицу угроз (таблица 20).
Таблица 12 - Матрица Угроз
Для дальнейшего рассмотрения представляет интерес только угрозы Т1 и Т4. Остальные угрозы имеют либо низкую вероятность реализации (Т3), либо представляют собой незначительную угрозу по тяжести последствий (Т1, Т2).
Сопоставление сторон и возможностей
Матрица соответствующих связей представлена в таблице 13.
Таблица 13 - Матрица «возможности – сильные стороны»
Возможности
«Oi»
Сильные стороны
«SnOi»
Слабые стороны
«WmOi»
O1
S1O1
W1O1
S3O1
W2O1
S5O1
W3O1
S6O1
W5O1
W6O1
O2
S1O2
W3O2
S3O2
W5O2
S4O2
Положительное влияние на реализацию возможности увеличения спроса на оборонную продукцию (О1) оказывают стороны:
S1 – Широкий спектр продуктовых линий
S3 - высокий профессионализм менеджмента
S5 – высокая платежеспособность компании
S6 - способность расширения производства за счет внутреннего роста.
Отрицательно влияют на ту же возможность стороны:
W1. Высокая степень зависимости от качественного оборудования и ПО
W2. Нет четкого позиционированиеового планирования и продвижения в Интернете по средствам таргетинга
W3. Снижение рентабильности продукции
Сопоставление сторон и угроз
Сопоставление угроз внешней среды со сторонами организации, которые позволяют предотвратить или способствуют реализации угроз. Матрица соответствующих связей представлена в таблице 22.
Таблица 14 - Матрица «угрозы – стороны»
Угрозы
«Tj»
Сильные стороны
«SnTj»
Слабые стороны
«WmTj»
T1
S3T1
W2T1
S5T1
W3T1
W4T1
Т4
S3T4
W3T4
S4T4
W4T4
S2T4
W2T4
Предотвращение угрозы снижения прибыли вследствие ценового давления заказчика (Т1) может быть достигнуто за счет мероприятий, направленных на повышение эффективности логистического отдела; здесь определяющим является высокий профессионализм менеджмента (S3).
Ухудшает ситуацию с угрозой Т1 устаревшая нормативная база таможенного кодекса РФ
Дестабилизирующими факторами угрозы (Т4) являются низкая производительность (W3), потери рабочего времени, связанные с недостатками ПО
Таблица 15 - «Cильные стороны- возможности»,«Слабые стороны- возможности»
Реализация возможности О1 (увеличение спроса на услуги кейтеринга) в равной степени зависит от сторон S1 (широкий спектр продуктовых линий), S3 (высокий профессионализм менеджмента). Степень участия этих сторон оценена в 2 балла. Степень силы воздействия сторон на эту возможность также оценивается примерно одинаково (некоторое предпочтение оказано финансовой независимости).
Таблица 16 - «Сильные стороны - угрозы», «Слабые стороны - угрозы»
Преодаление слабых сторон в наличии крупнейших конкурентов связн, прежде всего, с возможностью продвижения через Интернет таргетинг, а так же путем автоматизации работы менеджеров логистического отдела и в разработке корректной ценовой политики.
Таблица 18 - Матрица «возможности – стороны»
Степень силы
Степень участия
«Си» большая (3)
«Ср» средняя (2)
«Сл» малая (1, 0)
«В» высокая (3)
S4O2
W2O1, W3O1,
«С» средняя (2)
S1O1, S3O2
S1O1, S3O1, S1O2, S2O2, S5O1
W2O1, W3O1, W3O2, W4O2
«Н» низкая (1, 0)
W1O1

В итоговую матрицу SWOT – анализа попадают пары с наибольшими оценками (зона SO) и наименьшими (зона WO).
Таблица 19 – Итоговая матрица SWOT – анализа
Возможности «О»
Угрозы «Т»

С
И
Л
Ь
Н
Ы
Е
«S»
3 3 3 3

3 3 2 3

S2O1
3 3 3 2
3 3 3 3
3 3 2 3
3 3 3 2
3 2 3 3

S4O2
2 3 3 3

2 3 2 3
3 2 3 3
2 3 3 3

2 3 2 3
3 2 2 3
S3O2
3 2 3 2
2 3 3 2
3 2 2 3
S4T4
3 2 3 2
S5T1
2 3 3 2
С
Л
А
Б
Ы
Е
«W»
3 3 1 1
W1О1
3 3 1 2

3 3 2 1 W1О1,
W2O1
3 3 1 1
3 3 1 2
3 3 2 1
3 2 1 1
3 2 2 1
W3О2,
W4О2

3 2 1 2
3 2 1 1
W5T1
3 2 2 1
W2T1, W3T1,
W4T4
3 2 1 2
2 3 1 1
2 3 2 1
2 3 1 1
2 3 1 1
2 3 2 1
2 3 1 1

Зона «слабые стороны – угрозы» является наиболее значимой в плане сохранения уровня прибыльности основной деятельности предприятия.
Для ликвидации угрозы нарастающего ценового давления необходимо в ближайшее время разработать надежные методики ценообразования (их отсутствие рассматривается как важнейший фактор), повысить операционную производительность и сформулировать внутренние стратегические ориентиры.
Угроза увеличения числа иностранных конкурентов в сфере продуктов питания оценивается как высокая в связи с отсутствием адекватных отечественных стратегий.
2.5. Услуга кейтеринг
Кейтеринг (от англ. «catering» — выездное обслуживание) — услуга, которая даёт возможность провести свадебный банкет там, где Вы захотите. На даче, на природе, на теплоходе с высадкой на зеленую стоянку и даже во дворце — возможности в выборе места свадебного банкета практически не ограничены. При этом — меню, в которое входят самые разнообразные холодные закуски, горячие блюда, напитки и десерты.
Кейтеринговая компания наверняка предложит приготовление любых интернациональных блюд. Оформление и оригинальная подача может быть разработана в соответствии с концепцией мероприятия и стилем свадебного торжества. К примеру, торжественный вынос молочных поросят, запряжённых в тройки, или перепелов, начинённых гусиной печенью, на свадьбе с национальным русским колоритом.
2.6. Маркетинговый план
Продвижение в социальных сетях сегодня стало настоящим модным трендом. Однако, многие компании относятся к этому виду продвижения с недоверием. И это совершенно ошибочная позиция.
1. Относительно низкая стоимость. 
2. Более широкие возможности таргетинга. 
Возможность «очеловечить» бренд, то есть говорить с Вашими клиентами на их языке и получать от них обратную связь. 
Повышение лояльности потребителей, как следствие из предыдущего пункта. 
Для этого подойдут как все вышеперечисленные способы, так и методы smo-оптимизации сайтов. Работа по SMO оптимизации сайта заключается в размещении на сайте виджетов социальных сетей: кнопок «Мне нравится», «Retweet» и т.п.
Следует отметить некоторые аспекты интернет-рекламы, на которые стоит обратить отдельное внимание:
1. Интернет реклама рассчитана на пользователей интернет, которых в современном мире подавляющее большинство,
2. Рекламный продукт – это комплекс мероприятий, который направлен на увеличение динамики продаж компании ООО «Шанталь»,
Таблица 20 - Мероприятия, которые планируется провести на сайте ООО «Шанталь»
Название мероприятия
Затраты на реализацию, тыс руб
Этапы проведения
Сущность
Сроки проведения
Цель
Счетчик уникальных посещений
-
1. Регистрация yandex bisness apart
2. Установление счетчика посещений
Подсчет количества посещений сайта уникальными пользователями
1.07.15 – 31.12.15
Подсчет эффекта от улучшения сайта путем выявления динамики посещений
Баннерная реклама
90
Поиск фирмы – изготовителя Интернет рекламы
Заказ проекта
Утверждение проекта
Размещение рекламы на сайте
Размещение рекламы на сайтах застройщиков
1.07.15 – 30.07.15
Привлечение более молодой аудитории, а так же узконаправленных специалистов
Онлайн консультации
-
1. Скачать программу Skype
2.Зарегистрировать уникальный логин
3. Создать аккаунт
Проведение консультаций по техническим средствам по средствам онлайн конференций
1.07.15 – 30.07.15
Повышение удобства потенциальных потребителей, благодаря экономии времени
Как показало исследование внешней среды ООО «Шанталь» во второй части курсовой работы, компания нуждается в надежных поставщиках и новых каналах сбыта.
Наиболее эффективно заключать такого рода контракты именно на специализированных мероприятиях, где на огромной площадке сталкиваются производители и потребители ивент услуг.
Такой площадкой является международная ивент выставка Event Expo.
Выставка Event Expo проходит ежегодно с 3 по 7 июня в Москве в Крокус Сити Холл.
На сегодняшний день площадь выставки составляет более 130 000 м2, а количество участников превышает 1000 компаний.
Организатором данного мероприятия является крупнейшая компания в Европе – GlobeMedia, при огромной медийной поддержке.
Рассмотрим основные преимущества участи в крупнейшей ивент выставки:
1. Медийная поддержка мероприятия;
2. Сертификация участников;
3. Большинство контрактов заключается именно в ходе таких мероприятий, где встречаются именно заинтересованные в отрасли поставщики и потребители;
4. Живая демонстрация продукции компании;
5. Тренинги и семинары;
6. Личное общение с ведущими специалистами отрасли.
По статистике более 45% контрактов заключаются именно в ходевыставка Event Expo выставки с 2000 года для ведущих компаний отрасли.
Рассмотрим программу подготовки к выставкивыставка Event Expo поэтапно.
Для этого занесем предполагаемые этапы в табличную форму.
Таблица 21 - Программа подготовки к Event Expo-выставки
Срок проведения
Дата
Этап
Сущность
Цель
12.04
Отправляем заявку на участие
Регистрация на сайтевыставка Event Expo, заполнение данных о компании и представителях
Участие ввыставка Event Expo выставки
12.04
Оплата членского взноса
Перевод по средствам расчетного счета членского взноса в размере 15 тысяч рублей
Участие ввыставка Event Expo
13.04-19.04
Выбор сотрудников, которым предстоит представлять фирму навыставка Event Expo
Оценка личностных и профессиональных качеств работников по средствам рейтинговой системы
Отбор представителей, которое могли бы наиболее выгодно представить продукцию фирмы
13.04-19.04
Отбор типов и видов продукции представляемой на выставки
Оценка эффективности продаж каждого вида
Представить наиболее качественный и продаваемый товар
15.04-5.05
Создание макетов предлагаемой продукции
Производства компактных и мобильных версий производимой продукции
Ознакомление посетителей выставки с производимой продукцией и ее свойствами
16.05
Подготовка речи для представителей фирмы
Тренинг по повышению культуры речи и написание доклада
Представление продукции в наиболее выгодном свете
3.06-7.06
Участие в выставке
Программа выставки
Поиск новых каналов сбыта и поставщиков
Таблица 22 - Основные показатели до и после участия в выставки
Показатель
До участия в выставки
После участия в выставки
Количество заключенных контрактов с кеткринговыми агентствами
43
58
Количество заключенных контрактов с клиентами
63
72
Количество новых клиентов
22
31
Количество постоянных клиентов
44
48
Как видно из таблицы 22, значительно увеличилась цифра, характеризующая количество надежных кетеринговых агентств, были найдены новые клиенты, часть из которых заключили контракты с ООО «Шанталь» на постоянное сотрудничество.
Рассмотрим статьи затрат на подготовку к выставки. (см. таблица 23)
Таблица 23 - Статьи затрат на подготовку к выставки
№ п/п
Статья затрат
Сумма, тыс руб
1
Взнос за участие
15
2
Командировочные сотрудникам
120
3
Проживание персонала
48
4
Производство макетов
112
5
Доставка макетов
34
6
Трансферт персонала
32
7
Премия персоналу
125
Итого затрат
486
Таблица 24 - Расчет вероятностных сценариев после участия в международной ивент выставке
Показатель
2015 год
Оптимистический сценарий (+45%)
Ординарный сценарий (+25%)
Пессимистический сценарий (+17%)
Количество обработанных заявок
1002
2103
1552
1172
Выручка от реализации
720
1436
1028
970,4
Валовая прибыль
650
1245
1047,5
995,5
Чистая прибыль
223,4
390,4
276,9
249
Коммерческие расходы
486
486
486
486
Таким образом, можно говорить о том, что при минимальных затратах (членский взнос на участие в международной выставки Event Expo составляет 15 тыс. руб за занятую площадь, участники и сотрудники предприятия аккредитуются бесплатно), получаем большой финансовый эффект.
Площадка столкновения спроса и предложения ивент сферы позволяет заключить больше контрактов, чем при поиске поставщиков в обычном режиме.
Поиск надежных поставщиков, а так же новых каналов реализации наиболее эффективен на специализированных мероприятиях, поэтому в качестве мероприятия было предложено участие в международной ивент выставки – Event Expo.
Составим план реализации услуг на 2015 год.
Таблица 25 - План производства кейтеринговых услуг
Месяц
Число потребителей в месяц
График предполагаемых услуг
Число групп
в месяц
Май
24
15/05 – 23/05
40
Июнь
24
02.0 – 10/06
12/06 – 20/06
40
Июль
24
04/07 – 12/07
15/07 – 23/07
50
Август
24
02/08 – 10/08
22/08 – 30/08
50
Сентябрь
24
12/09 – 20/09
22/09 – 30/09
30
Октябрь
24
03/10 – 11/10
14/10 – 22/10
20
Ноябрь
24
05/11 – 13/11
16/11 – 24/11
20
Декабрь
24
03/12 – 11/12
15/12 – 23/12
20
Январь
24
04/01 – 12/01
16/01 – 24/01
20
Февраль
24
07/02 – 15/02
19/02 – 26/02
20
Март
24
05/03 – 13/03
16/03 – 24/03
20
Апрель
24
01/04 – 09/04
10/04 – 18/04
20
Итого за год
288
150
Всего потребителей за год
43200
В связи с выпускными, свадьбами планируется максимально количество услуг оказывать с мая по август.
2.7. Производственный план
Таблица 26 - Первоначальные затраты на оснащение предприятия
Наименование
Количество
Затраты на единицу, руб.
Затраты, руб.
1. Аренда офиса
1
30 000
30 000
2. Реклама
1 (Группа в контакте)
1 Сайт
27 000
27 000
3. POS - материал
12
240 (брошюры для офиса)
2880
4. Персонал
8
20000
160000
5. Регистрация ООО
1
2 000
2 000
6. Открытие расчетного счета
1
80000 (Уставный капитал)
80000
Итого
Х
Х
301880
Необходим кредит в размере 300 тыс. рублей.
Таблица 27 – Численность сотрудников, оплата труда, социальные отчисления
Показатель
Ед измерения
1 год
2 год
Всего
Численность сотрудников
Чел
22
22
22
В том числе:
Менеджмент
Вспомогательный персонал
Чел
18
4
18
4
18
4
Расходы на оплату труда
Тыс руб
420
420
840
Страховые взносы
Тыс руб
72
72
144
Подавляющее большинство сотрудников являются либо представителями сторонних организация или контр агентами фри ланс.
Таблица 28 – Затраты на реализацию услуг
Показатель, тыс руб
1 год
2 год
Всего
Прямые затраты:
Аренда офиса
Коммунальные платеже
Заработная плата
514
102
12
420
514
102
12
420
1028
204
24
840
Коммерческие расходы
156
108
264
Управленческие расходы
140
140
280
Итого затрат:
1346
1338
2684
2.8. Организационный план
Фирма ООО «ШАНТАЛЬ» имеет линейно-функциональную организационную структуру.
При линейно-функциональной структуре управления основные связи — линейные, дополняющие — функциональные.
Рисунок 2 - Линейно-функциональная структура управления
Во главе компании стоит генеральный директор, в чей компетенции тотальный контроль и принятие всех управленческих решений.
Следующей ступенью управления являются директора по отделам: маркетинг, продажи, финансы и само производство.
Каждый функциональный отдел имеет своего линейного руководителя, подотчетного директору отдела.
Линейному руководителю отдела подчиняются менеджеры низшего звена и прочий обслуживающий и специализированный персонал.
Таблица 29 - Профессиограмма работника
Требования к работнику
исходные
приобретаемые
недопустимые
Физический облик
Приятная, опрятная внешность
униформа
Татуировки на видимых частях тела
Достижения: Общая понятливость, ум, смышлёность знания, навыки, умения
Обучаемость, вежливость, внимательность, стрессоустойчивость
Работа с орг техникой
Заносчивость, агрессивность
Специальные способности:
Знание иностранных языков приветствуется
Черты характера
Обучаемость, вежливость, внимательность, стрессоустойчивость
Заносчивость, агрессивность
Внешние условия (домашние, социально-бытовые) условия
-
-
-
Интересы (хобби)
-
-
-
Таким образом, мы видим. Что особенных навыков и требований к кандидату не предоставляется.
Таблица 30 - Показатели эффективности использования фонда оплаты труда
Показатели
Прошлый год
Отчетный год
План
Факт
Производство товарной продукции на 1 руб зп
0,12
0,13
0,13
Сумма валовой прибыли на 1 руб зп
0,02
0,03
0,02
Сумма чистой прибыли на 1 руб зп
0,05
0,08
0,06
Отчисления в фонд накопления на 1 руб зп
0, 1
0, 1
0,1
2.9. Оценка рисков
Для удобства и визуализации информации сведем все полученные данные в таблицу.
Таблица 31 - Факторы, приводящие к кризисным ситуациям
Фактор
Угроза
Последствия
Финансовый
Потеря корпоративных клиентов
Снижение платежеспособности
Появление новых игроков рынка, потеря части клиентов
Снижение прибыли от реализации
Обширная дебиторская задолженность
Вероятность банкротства
Маркетинговый
Отсутствие стратегии
Нет четкого позиционирования
Отсутствие рекламной компании
Не достаточная информированность потребителей
Отсутствие рекламы в Интернете
Нет направленности на интернет аудиторию
Кадровый
Недостаточно сплоченный коллектив
Текучесть кадров
Отсутствие корпоративной культуры
Текучесть кадров
Отсутствие внутрефирменного обучения
Недостаточная компетентность персонала
Управленческий
Отсутствие оперативной стратегии
Не достаточно быстрая реакция на изменение условий рынка
Отсутствие брифингов
Нет доступа персонала к актуальной информации
Основными угрозами для успешной деятельности ООО «Шанталь» являются следующие факторы:
1. Маркетинговый – отсутствие рекламной стратегии.
2. Кадровый – отсутствие внутрифирменного обучения.
Проанализировав основные факторы риска следует перейти к разработке стратегии по избеганию возникновения кризисной ситуации.
2.10. Финансовый план
Финансовые результаты деятельности предприятия характеризуются суммой полученной прибыли и уровнем рентабельности. Чем больше величина прибыли и выше уровень рентабельности, тем эффективнее функционирует предприятие, тем устойчивее его финансовое состояние. Поиск резервов – одна из важнейших задач в процессе деятельности предприятия.
Таблица 32- Анализ финансовых результатов
Показатели
2015, т.р.
2016, т.р.
Абсол. откл.
Темп роста, %
Уровень в % к выручке
Отклонеуровня, %
 
 
 
 
 
2015
2016
Выручка
38344
35977
23671
106,58
100
100,00
0,00
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг
355384
336369
19015
105,65
92,68
93,49
-0,81
Коммерческие расходы
16996
11800
5196
144,03
4,43
3,28
1,15
Управленческие расходы
-
-
-
-
-
-
-
Прибыль от продаж
11064
11604
-540