договор банковского счета

Проведенное исследование, учитывая поставленную цель и задачи, позволяет сформулировать основные выводы.
1. Банковский счет как объект договора банковского счета обладает следующими отличительными признаками:
1. Банковский счет является денежные, т.е. в качестве объекта выступа-ют денежные средства.
2. В качестве основания для открытия банковского счета выступает договор.
3. В качестве стороны договора имеет право выступать Банк России, кредитная организация, а также организации, которым федеральными законами предоставлено право оказывать такие услуги.
4. Банковский счет отражается полный перечень обязательства банка перед клиентом.
5. Банк осуществляет операции по счету только по поручениям клиен-тов.
В качестве особой разновидности банковского счета выступают номи-нальный счет и счет ...

ВВЕДЕНИЕ 3
1. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА 6
1.1. Понятие и признаки банковского счета 6
1.2. Правовая природа и существенные условия договора банковского счета 13
2. ЭЛЕМЕНТЫ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА 23
2.1. Стороны договора банковского счета 23
2.2. Содержание договора банковского счета 24
3. РАЗВИТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА 32
3.1. Заключение договора банковского счета 32
3.2. Изменение и расторжение договора банковского счета 36
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 51
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 54
ПРИЛОЖЕНИЯ 63

В Российской Федерации во многих сферах происходят постепенно из-менения, включая банковскую систему. В деятельности юридических лиц и индивидуальных предпринимателей банки играют достаточно существенную весомую роль. Важнейшим направлением деятельности банка является осуществление безналичных расчетов. В последнее время для платежной системы РФ характерен рост объемов платежей, которые открыты клиентам в банках. В качестве правовой основы для проведения безналичных расчетов выступает договор банковского счета.
Банковский счет выступает наиболее необходимым средством организации и осуществления расчетов, в том числе кредитных операций. С юридической точки зрения банковский счет выступает формой конкретного договора, который заключен между клиентом и банком (кредитной организацией). Отноше ния по поводу банковского счета регламентируются нормами действующего гражданского законодательства. Номы банковского законодательства, основывается на нормах гражданского законодательства, и более детально регулируют отношения в рассматриваемой сфере.
Действующее законодательство не в полной мере регламентирует порядок исполнения договора банковского счета; права и обязанности сторон такого договора, а также их взаимоотношения с органами государственной власти.
Банковский счет обладает специфическими чертами и имеет несколько разновидностей. Так, с 1 июля 2014 г. в банках появились новые разновидности обязательств о банковском счете: счета эскроу и номинальные счета.
В юридической литературе достаточно отрывисто проработаны положения договора банковского счета. Нет монографического труда, в котором достаточно четко, всесторонне и полон был проанализирован договор банковского счета.
Анализ материалов судебной практики свидетельствует о противоречивости вынесенных решении по однотипным делам, что ни в коей мере не может способствовать стабильному развитию договора и законодательства, приводит к нарушению субъектов.
Перечисленные обстоятельства обуславливают актуальность настоящей работы.
Цель работы заключается в анализе гражданско-правового регулирования договора банковского счета.
Для достижения цели работы необходимо решить следующие задачи:
1. Дать понятие и охарактеризовать признаки банковского счета.
2. Охарактеризовать правовую природу и существенные условия договора банковского счета.
3. Дать характеристику элементам договора банковского счета.
4. Проанализировать процедуру заключения, изменения и прекращения договора банковского счета.
Среди ученых, которые занимались исследованием вопросов договора банковского счета, следует указать М И. Брагинского, М. М. Агаркова, В. В. Витрянского, О. С. Иоффе, Л. Г. Ефимову, Н. И. Клейн, О. А. Красавчикова, А. Л. Маковского, О. М. Олейник, Е. С. Компанеец, Л. А. Новоселову, В. А. РясенцеваЕ. А. Суханова, Г. Ф. Шершеневича, Е. А. Флейшиц и др.
Объектом работы являются общественные отношения, которые возни-кают при заключении, прекращении и исполнении договора банковского вклада.
Предметом работы выступают нормы действующего законодательства, которые регламентируют заключение, исполнение и расторжение договора банковского счета.
В ходе исследования договора банковского счета исследованию под-верглись не только нормы действующего законодательства, но и мнения ученых, отраженные в научной и учебной литературе, а также материалы судебной практики.
В работе проводится исследование договора банковского счета Сбербанка России.
Методологическая основа данной работы основывается на общенаучном диалектическом методе познания объективной действительности, а также частнонаучных методах исследования: логико-юридический, системно-структурный, обобщения.
Структура работы полностью предопределена целью и задачами исследования. Работа состоит из введения, трех лав, объединяющих шесть параграфов, заключения, списка использованной литературы, приложения.

Владелец счета должен в течение 10 дней со дня выдачи ему выписок сообщить в письменном виде кредитной организации о суммах, которые были ошибочно записаны в дебет или кредит счета. Если в течение 10 дней от клиента не поступили возражения остаток средств на счете и совершенные операции считаются подтвержденными.
Рассматриваемый 10-дневный срок следует рассматривать как срок существования права, не срок исполнения обязанности. Истечение указанного срока свидетельствует о том, что устранить ошибочные записи возможно только в судебном порядке. Необходимо отметить, что восстановить свои права относительно договора банковского счета клиент может в общем порядке, учитывая срок исковой давности.
Банк обязан хранить банковскую тайну – тайну банковского счета, произведенных операций по счету,сведений о клиенте. Сведения, касающиеся банковской тайны, могут быть открыты только непосредственно владельцу счету или его представителю, чьи полномочия подтверждены в соответствующем порядке.
Государственным органам и их должностным лицам указанные данные предоставляются только в случаях и порядке, закрепленных законодательством.
Сам термин «банковская тайна» в законодательстве явно не определен. Косвенно определение дается через перечисление признаков информации, которая может быть отнесена к данной категории, в ст. 857 ГК РФ (тайна банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте) и в ст. 26 Закона о банках) (тайна об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов).
Неоднозначность определения предмета банковской тайны приводит к противоречивой судебной практике.
В постановлении Федерального арбитражного суда Западно-Сибирского округа [77] указывается, что содержание обязательств банка предполагает сохранность банковской тайны. В силу ст. 860 ГК РФ требования о сохранности банковской тайны применяются по отношению к корреспондентским счетам, корреспондентским субсчетам, другим счетам банков. Понятие «банковские операции» в ст. 5 Закона о банках обладает другим смыслом. Совокупность операций определяет специфику функций, осуществляемых именно банками. Банковские операции следует рассматривать в качестве сделки кредитной организации.
В этой связи напрашивается вывод, что операции по ссудным счетам (договоры кредитования) и иным счетам, не являющимся банковскими, не составляют предмета банковской тайны. Это подтверждается судебной практикой лишь частично. Так, при обращении заявителя в связи с нарушением банковской тайны в ряде случаев судами исследуется такое обстоятельство, как наличие у заявителя банковского счета [75]. В иных случаях данное обстоятельство не исследуется, и суды допускают расширительное толкование предмета банковской тайны, относя к таковой в том числе сведения, касающиеся заемщика [76; 74]. Указанный подход также получил подтверждение в п. 16 информационного письма Президиума Высшего арбитражного суда Российской Федерации от 13.09.2011 № 146 «Обзор судебной практики по некоторым вопросам, связанным с применением к банкам административной ответственности за нарушение законодательства о защите прав потребителей при заключении кредитных договоров» [16], в котором утверждается, что уступка требований, вытекающих из кредитного договора, не нарушает нормативных положений о банковской тайне, т.к. цессионарий, его должностные лица и работники обязаны хранить ставшую им известной информацию, составляющую банковскую тайну. Тем самым косвенно подтверждается, что информация о заемщике составляет предмет банковской тайны.
Указанные противоречия приводят к тому, что предмет банковской тайны размывается. Этому также способствует отсутствие определения термина «клиент» в Законе о банках, что позволяет понимать его как в узком (владелец банковского счета), так и в широком смысле (потребитель любой банковской услуги) [27, c. 40-48].
Банковскую тайну не следует рассматривать как обязанность банка перед клиентом, которая вытекает из договора банковского счета. Ее следует охарактеризовать как одно из нематериальных благ, которые защищаются гражданско-правовыми способами в соответствии с п.2 ст. 150 ГК РФ. Именно поэтому при разглашении банковской тайны банком клиент имеет право требования от банка возмещения убытков, причиненных ему такими действиями банка.
Статья 851 ГК РФ закрепляет, что клиент по договору банковского счета должен оплатить услуги банка, связанные с совершением операций с денежными средствами, которые находятся на счете. Именно поэтому договор банковского счета может быть как безвозмездным, так и возмездным.
Однако, необходимо отметить, что банк имеет право использовать денежные средства, находящиеся на счете клиента и, соответственно, должен уплачивать проценты за пользование ими в соответствии со ст. 852 ГК РФ. Проценты зачисляются на счет клиента в сроки, установленные в договоре, либо ежеквартально.
Необходимо отметить, что договор может предусмотреть правило об отсутствии обязанности по уплате процентов за пользование находящимися на счете средствами клиента.
Итак, по договору банковского счета стороны имеют встречные требования, именно поэтому ст. 853 ГК РФ закрепляет правило о зачете встречных требований банка и клиента по счету. Требования банка, которые связаны с кредитованием счета (ст. 850 ГК) и оплатой его услуг (ст. 851 ГК), с одной стороны, и требования клиента об уплате процентов за пользование денежными средствами (ст. 852 ГК), с другой стороны, могут прекращаться зачетом, если другое не установлено сторонами в договоре банковского счета.
Зачет таких требований будет осуществляться банком. Однако банк обязан предоставить клиенту информацию о зачете в порядке и в сроки, которые предусмотрены договором. Если договор не содержит условий относительно таких порядка и срока, то информация о зачете подлежит передаче клиенту банком в порядке и в сроки, которые следует охарактеризовать для банковской практики как обычные.
Следует указать, что договор банковского счета не может увеличивать перечень встречных требований клиента и банка, в отношении которых производится зачет. Договор банковского счета может сокращать такой перечень или полностью исключать зачета таких требований.
Права клиента по распоряжению денежными средствами, находящимися на счете, может быть ограничено только при наложении ареста на такие денежные средства или в прямо установленных законом случаях приостановления операций по счету. Арест налагается только судом.
При наложении ареста на денежные средства, которые находятся на счетах, кредитная организация сразу же прекращает любые расходные обязательства по такому счету в пределах средств, на которые наложен арест.
На банк возлагается обязанность по выполнению соответствующих операций по счету в сроки, установленные договором и законом. Например, зачисление денежных средств, поступивших на счет клиента, осуществляется не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа. Однако договор может содержать условие о более коротком сроке. Таким образом, законодатель установил предельный срок для зачисления денежных средств, но стороны могут такой срок только уменьшить и, ни в коем случае, не увеличить.
Выдавать и перечислять денежные средства банк обязан не позднее дня, следующего за днем поступления в банк платежного документа. Законодательство или банковские правила могут предусмотреть иной срок. При этом, следует отметить, срок может быть увеличен.
При просрочке исполнения банком распоряжения о перечислении средств со счета клиент имеет право отказаться от исполнения этого поручения до момента списания денежных средств с корреспондентского счета банка плательщика. При этом он может предъявить требования о восстановлении не переведенной по платежному поручению суммы на его счете, а платежное поручение отзывается клиентом.
Таким образом, подводя итог можно сделать некоторые выводы. Среди обязанностей банка необходимо отметить прием и зачисление денежных средств, которые поступают на счет клиента, а также исполнение его распоряжений относительно перечисления и выдачи конкретных денежных сумм с его счета и осуществления иных операций по счету. Права и обязанности банка корреспондируют правам и обязанностям клиента.
ГЛАВА 3. РАЗВИТИЕ ДОГОВОРА БАНКОВСКОГО СЧЕТА
3.1. Заключение договора банковского счета
Заключение договора банковского счета представляет собой сделку, направленную на установление прав и обязанностей в сфере расчетно-кассового обслуживания, а открытие счета - это одностороннее действие кредитной организации по выполнению условий договора.
Заключение договора может происходить:
а) путем подписания единого документа (в форме договора присоединения на стандартном банковском бланке);
б) путем подачи клиентом заявления с указанными выше приложениями (оферты) и учинения на заявлении разрешительной надписи руководителя банка (акцепта). Здесь тоже письменная форма договора, но специфическая - обмен документами.
Договор банковского счета заключается только в письменной форме.
На банк возлагается обязанность заключить договор банковского счета с клиентом, который обратился с предложением открыть счет на условиях, объявленных банком для открытия счетов конкретного вида и отвечающих требованиям, указанным законом и определенными банковскими правилами.
Банк не имеет право отказать в открытии счета, совершение соответствующих операций по которому предусмотрено законом, учредительными документами банка и выданным ему разрешением (лицензией). Исключение составляют случаи, когда такой отказ вызван отсутствием у банка возможности принять на банковское обслуживание либо допускается законом или иными правовыми актами.
Так, например, банк откажет в заключении договора банковского счета, если будут иметь место основания, перечисленные в п. 5.2 ст. 7 Закона № 115-ФЗ.
Если коммерческий банк разработал и объявил договор банковского счета конкретного вида, содержащий единые для всех обратившихся условия, банк обязан заключить договор банковского счета с любым клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на указанных условиях. При этом отказ банка от заключения такого договора допускается только по основаниям, предусмотренным абз. 2 п. 2 ст. 846 ГК РФ.
Основанием для отказа будет также выступать предоставление лицом, желающим заключить договор банковского счета, недостоверных сведений [61], отсутствие юридического лица по своему местонахождению [65].
Следует отметить, что момент заключения договора банковского счета и момент открытия счета могут не совпадать. Что подтверждает судебная практика [57].
Порядок открытия расчетного счета регулируется Инструкцией Банка России от 30.05.2014 № 153-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» [12] (далее - Инструкция № 153-И).
В Инструкции № 153-И в отличие от Инструкции Банка России от 14.09.2006 № 28-И «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам)» [17] (далее – Инструкция № 28-И) учтены требования Федерального закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» [5] (далее - Закон № 115-ФЗ).
Например, при заключении договора банковского счета кредитная организация обязана принять обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по идентификации бенефициарных владельцев, кроме случаев, когда идентификация таких лиц не производится в соответствии с Законом №115-ФЗ [5] (приложение 4).
Также в новой Инструкции специально оговорено, что банкам запрещается открывать банковские счета или счета по вкладам физических лиц без личного присутствия лица, открывающего банковский счет (счет по вкладу), либо его представителя. Это требование содержится в Законе № 115-ФЗ.
Перечислены случаи, когда при открытии расчетных счетов физическим лицам карточка не представляется:
- если договором предусмотрено, что операции по счету осуществляются исключительно на основании распоряжения клиента, а распоряжения, необходимые для проведения банковской операции, составляются и подписываются банком;
- если договором предусмотрено, что распоряжение денежными средствами, находящимися на счете, осуществляется исключительно с использованием аналога собственноручной подписи.
Внесены уточнения относительно открытия расчетного счета юридическому лицу, созданному в соответствии с законодательством Российской Федерации: клиент представляет в банк не все имеющиеся у него лицензии, а только те, которые имеют непосредственное отношение к правоспособности клиента заключать договор, на основании которого открывается счет.
Для открытия банковского счета в банк представляются оригиналы документов или их копии, заверенные в порядке, установленном законодательством. Так, для открытия расчетного счета предприятия, созданные в соответствии с законодательством, должны представить в юридический отдел учреждения выбранного ими банка пакет документов (перечень документов, предъявляемых в Сбербанк России, приведен в приложении 5) .
Все документы, представляемые для открытия счета, должны быть действительными на дату их предъявления.
Особое внимание уделяется карточке с образцами подписей и оттиска печати.
Карточка представляется клиентом в банк в случаях, предусмотренных Инструкцией № 153-И [12], вместе с другими документами, необходимыми для открытия счета (приложение 6).
В отличие от Инструкции № 28-И [17] Инструкция № 153-И [12] допускает оформление карточки не только на бланке установленной формы, но и по форме, установленной банковскими правилами кредитной организации и содержащей информацию, подлежащую включению в карточку.
В Инструкции № 153-И упразднены права первой и второй подписи в карточке. В карточке указывается не менее двух собственноручных подписей, необходимых для подписания документов, содержащих распоряжение клиента, если иное количество подписей не определено соглашением между банком и клиентом - юридическим лицом. Как правило, на практике в карточке указывается подпись руководителя и главного бухгалтера.
В качестве лица, наделенного правом подписи, может выступать единоличный исполнительный орган управляющей организации.
К отношениям сторон в связи с открытием, обслуживанием и закрытием счета эскроу применяются общие положения о банковском счете, если иное не предусмотрено ГК РФ или не вытекает из существа отношений сторон. Специальные правила ведения эскроу установлены нормами ст. ст. 860.7-860.10 ГК РФ.
Банк (эскроу-агент) открывает специальный счет эскроу для учета и блокирования денежных средств. Владелец счета (депонент) кладет на счет деньги для передачи их в дальнейшем другому лицу (бенефициару) при возникновении оснований, предусмотренных договором между банком, депонентом и бенефициаром. По общему правилу вознаграждение эскроу-агента не может взиматься из денежных средств, находящихся на счете эскроу. Но стороны могут его изменять по своему усмотрению.
Зачисление на счет эскроу иных денежных средств, помимо депонируемой суммы, не допускается. Без возникновения договорных оснований ни депонент, ни бенефициар не вправе распоряжаться деньгами на счете. Однако договором эти условия можно изменить.
Когда появятся основания, предусмотренные договором условного депонирования денежных средств, банк обязан выдать бенефициару депонированную сумму или перечислить ее на указанный им счет.
Закон предусматривает право депонента и бенефициара требовать от банка предоставления сведений, составляющих банковскую тайну.
Банк закрывает счет эскроу по истечении срока действия договора или его прекращения по иным основаниям. Но стоит учитывать, что правило о том, что договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время, в этом случае не применяется.
Эскроу в ГК РФ очень похож на аккредитив, где одна сторона открывает счет, а банк по ее указанию выплачивает средства другой стороне. В англо-американском праве условное депонирование (эскроу) используется за пределами банковской практики, что и определяет отличие от аккредитива. В России, в отличие от Запада, используется эскроу только денежных средств, а агентами являются банки. Поэтому в ГК РФ не прописаны гарантии добросовестности эскроу-агента (банка).
Эскроу призван развивать бизнес. Нововведения являются первым и очень значимым шагом в формировании цивилизованного эскроу-сервиса в России. Они могут повысить степень доверия к российскому гражданскому обороту и, возможно, вывести часть сделок с российскими активами из зарубежных юрисдикций.
После заключения договора клиентам банка - юридическим лицам присваивается номер расчетного счета и открывается лицевой счет для учета движения денежных средств. Банковский счет считается открытым после внесения сотрудниками банка соответствующей записи в книгу регистрации открытых счетов, которая ведется на бумажном носителе либо в электронном виде.
3.2. Изменение и расторжение договора банковского счета
При изменении или расторжения договора банковского счета следует исходить из п. 2 ст. 451 ГК РФ, которая закрепляет основания для выполнения таких действий.
Как отмечает С.В. Сарбаш, «специфика договора банковского счета с учетом этой нормы в большинстве случаев не позволит изменить договор банковского счета, ибо вряд ли его расторжение будет противоречить общественным интересам (можно открыть другой счет в другом банке) и едва ли повлечет для сторон указанный в п. 4 ст. 451 ГК РФ ущерб, ибо большие затраты по договору банковского счета обычно не производятся в силу самой природы этого договора» [43, c. 101].
Клиент имеет право досрочно расторгнуть договор банковского счета в одностороннем порядке без указания причин в любое время. Такое право может быть ограничено договором при включении в него соответствующего условия. Например, нередко это право ставят в зависимость от факта невозвращения кредита банку или если банк, в котором открыт счет, выступает гарантом исполнения какого-то обязательства своего клиента перед контрагентами и т.д. В таких ситуациях расторжение договора будет проблематичным. Однако судебная практика подчеркивает, что при наличии в договоре указанного выше условия арбитражные суды рассматривают их как ничтожные в соответствии со ст. 180 ГК РФ [47].
Расторжение договора банковского счета дает сторонам право в соответствии со ст. 410 ГК РФ применить зачет требований клиента к банку о возврате остатка денежных средств и требований банка к клиенту о возврате кредита и исполнении иных денежных обязательств, срок исполнения которых наступил.
Банк может досрочно расторгнуть договор банковского счета только в судебном порядке в случаях, закрепленных п. 2 ст. 859 ГК РФ.
В случае расторжения договора банковского счета происходит закрытие счета клиента. При этом банк уведомляет налоговые органы о закрытии счета клиента.
Договор банковского счета может быть прекращен и при ликвидации юридического лица или индивидуального предпринимателя, которому открыт банковский счет.
Договор банковского счета может прекратиться по соглашению сторон, а также в связи с истечением срока его действия.
В соответствии с п. п.1, 3, 4 ст. 859 ГК РФ договор банковского счета расторгается по заявлению клиента в любое время. Расторжение договора банковского счета является основанием закрытия счета клиента. Остаток денежных средств на счете выдается клиенту либо по его указанию перечисляется на другой счет не позднее семи дней после получения соответствующего письменного заявления клиента.
Следует отметить, что на расторжение договора банковского счета лицо должно обладать соответствующими полномочиями. Так, отказывая в иске о расторжении договора банковского счета и выдаче остатка денежных средств, суды верно исходили из того, что договор банковского счета был заключен между банком и клиентом в лице генерального директора, а заявление о расторжении договора банковского счета подписано новым генеральным директором, чьи полномочия не были надлежащим образом подтверждены, в связи с чем указанное заявление для ответчика не имело юридической силы и не влекло предусмотренные ст. 859 ГК РФ последствия [50].