Управление привлеченными средствами в банке

Глобальные изменения всего хозяйственного уклада нашей страны, произошедшие в последние годы, оказали сильное влияние на социально-экономическое положение населения страны и их уровень жизни. Очевидно, что чем выше уровень жизни населения, тем существует большая вероятность появления стремления к сберегательному процессу. Отсюда можно сформулировать вывод о том, что государство должно как регулировать уровень доходов населения, так и заниматься созданием условий для стимулирования, сохранением и увеличением доходов в наиболее приемлемых эффективных формах, выгодных как для граждан, так и для государства.
В заключение проведенного исследования монжо сформулировать следующие выводы:
Сущность работы коммерческих банков заключается в поддержании заданного уровня ликвидности, а так же получени ...

Введение 3
Глава 1. Теоретические основы управления привлеченными средствами банка 6
1.1. Понятие и структура привлеченных средств банка 6
1.2. Организация управления привлеченными средствами банка 9
1.3. Методы и инструменты управления привлеченными средствами банка 16
Глава 2.Организация и управление привлеченными средствами (на примере ОАО «Альфа-Банк») 30
2.1. Характеристика финансово-хозяйственной деятельности банка 30
2.2. Стратегия и тактика управления привлеченными средствами банка 33
2.3. Депозитная политика как основное направление привлечения финансовых ресурсов в банк 40
Глава 3. Разработка предложений по совершенствованию депозитной политики ОАО «Альфа-банк» 50
3.1. Проблемы привлечения ресурсов 50
3.2. Пути повышения эффективности привлечения ресурсов 51
Заключение 59
Список использованной литературы 62
Приложение 75

Проблема формирования финансовых ресурсов для кредитных организаций имеет не сравнимо большее значение, чем для любых иных хозяйствующих субъектов. Задачи модернизации российской банковской системы, достижения ее соответствия потребностям развития отечественной экономики требуют привлечения финансовых ресурсов из различных источников, формирования приемлемой структуры капитала и эффективной ресурсной базы.
Особенность деятельности кредитных организаций состоит в том, что они одновременно представляют собой хозяйственные общества, денежно-кредитные институты и оказывают услуги финансового посредничества. Функционирование с использованием привлеченных финансовых ресурсов – важнейшая характеристика данных хозяйствующих субъектов. Платность ресурсов обусловливает необходимость их мобильного р азмещения и создания условий для прироста стоимости привлеченных и собственных средств.
Зависимость деятельности от внешних источников финансирования, возрастающая конкуренция между различными финансовыми посредниками за средства индивидов и хозяйственных структур, периодически возникающие проблемы банковской ликвидности требуют от кредитных организаций совершенствования методов управления привлеченными ресурсами. Эффективность деятельности банков, обеспечение высоких темпов их развития, отвечающих потребностям экономики и населения страны, повышение конку рентоспособности и финансовой устойчивости в значительной степени определяются уровнем финансового потенциала и качеством управления финансовыми ресурсами кредитных организаций.
Данные обстоятельства и обуславливают важность и необходимость изучения специфики деятельности банков страны, тем самым предопределяя актуальность выбранной темы работы, которая является исследованием одной из важных тем в области экономики и банковского дела. В частности, она представит освещение такого вопроса, как «Управление привлеченными средствами в банке».
В соответствии с названием темы работы и вышеизложенным обоснованием ее актуальности, целью работы определяется следующее – комплексное всестороннее исследование основ организации и управления привлеченными финансовыми ресурсами в кредитной организации, а также разработка предложений по оптимизации привлечения финансовых ресурсов в банк.
В силу этого перед работой стоят следующие задачи:
1. Рассмотреть теоретические основы и ключевые аспекты управления привлеченными средствами банка. Для чего необходимо:
- раскрыть сущность понятия, структуру привлеченных финансовых ресурсов банка,
- исследовать вопрос организации управления привлеченными финансовыми ресурсами банка,
- определить и перечислить методы и инструменты, применяемые в данной сфере управления.
2. Исследовать порядок организации и управления привлеченных средств в рамках хозяйствущего субъекта на примере коммерческого банка «Альфа-банк». Для чего следует:
- дать характеристику финансово-хозяйственной деятельности банка,
- рассмотреть стратегию и тактику управления привлеченными финансовыми ресурсами данной кредитной организации,
- Исследовать депозитную политику рассматриваемого банка.
3. Разработать направления по оптимизации привлечения ресурсов. Для чего необходимо:
- обозначить существующие проблемы в области привлечения ресурсов,
- предложить рекомендации по повышению эффективности привлечения ресурсов в ОАО «Альфа-банк».
Объектом данной работы определяется следующее - банковские операции по привлечению финансовых средств юридических и физических лиц. Предметом – финансово-экономическая деятельность КБ «Альфа-банк», касающейся организации, управления и оптимизации привлечения финансовых ресурсов населения и хозяйствующих субъектов.
Поставленные задачи обуславливают построение и оформление самой работы, которая (согласно очередности поднимаемых вопросов и решения задач) будет содержать: введение, три главы, каждая из которых подробно осветит вопрос, которому она посвящена, заключение и список использованных источников. Результаты исследования главного вопроса работы будут резюмированы и обобщены.

16,8
13,4
Клиентские счета
26,8
18,3
16,8
13,7
Количество отделений
511
465
364
326
Численность персонала
21231
17174
15349
13211
По данным годового отчета «Альфа-банка» ресурсная база банка хорошо сбалансирована как по срокам, так и по источникам привлечения средств.
Розничный бизнес «Альфа-банка» в 2014 году показал высокие темпы прироста по всем направлениям. В 2014 году средняя доля рынка средств на счетах до востребования составила 7,25%, что по сравнению с концом 2013 года выше на 0,26%. ОАО «Альфа-банк» по-прежнему остается единственным частным банком на российском рынке в тройке лидеров в этом направлении. Объем средств до востребования вырос на 11%, составив в 2014 году более 239,4 млрд. рублей - рост рынка за данный период составил 0,4%.
Объем срочных вкладов вырос на 57,5%, составив на конец 2014 года более 246 млрд. рублей - рынок за данный период вырос в среднем на 9%. Стабильный рост привлеченных средств физических лиц демонстрирует высокое доверие клиентов к банку и позволяет сохранять лидирующие позиции на рынке.
Кредитный портфель розничного бизнеса «Альфа-банка» по данным РСБУ достиг 280,6 млрд. рублей, таким образом, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года этот показатель увеличился на 26%.
Заметный рост наблюдался во всех сегментах кредитования населения. Так, объем портфеля кредитных карт Альфа-Банка вырос на 45% до 81,6 млрд. рублей, в то время как рост российского рынка кредитных карт в целом составил 18%. Банк вышел на третье место по портфелю кредитных карт, а доля рынка составила 6,81% (по отчетности ЦБ РФ). В сегменте потребительского кредитования в торговых точках в 2014 году «Альфа-банк» выдал 50,6 млрд. рублей, сохранив третье место по доле рынка в России. Портфель кредитов наличными в 2014 году вырос на 28,4%, до 139 млрд. рублей, в то время как рост российского рынка кредитов наличными в целом составил 6,6%.
Общее количество клиентов «Альфа-банка» - физических лиц увеличилось по сравнению с 2013 годом на 8% и составило более 11 млн. человек.
Банком эмитировано более 6 240 000 пластиковых карт. В рамках зарплатных проектов банком за 2014 год было выпущено более 1,3 млн банковских карт. Также прошедший год стал рекордным по количеству привлеченных зарплатных клиентов.
2.2. Стратегия и тактика управления привлеченными средствами банка
Как уже было отмечено нами ранее, «Альфа-банк» является одним из крупных и влиятельных банков в РФ. Он предоставляет различного рода финансовые услуги для населения на протяжении 20-ти лет.
Привлекаемые «Альфа-банком» финансовые ресурсы разнообразны по составу:
- средства, привлеченные в ходе осуществления работы с клиентурой (т.н. депозиты (физлиц и юрлиц)),
- средства, позаимствованные у прочих банковских организаций (через межбанковский кредит и ссуды ЦБР).
Структура привлеченных ресурсов «Альфа-банка» представлена на нижеприведенном рисунке.
Рис. 1. Структура привлеченных средств ОАО «Альфа-банк»
В рамках осуществления депозитной политики ОАО «Альфа-банк» использует различные методы управления привлеченными ресурсами, которые предоставляют возможность обеспечить желаемую структуру, объемы и уровень расходов по депозитным обязательствам:
- ценовые,
- неценовые. 24
Ценовые методы заключаются в изменении текущих процентных ставок по привлеченным ресурсам. Стоит заметить, что повышение предлагаемой «Альфа-банком» ставки разрешает привлечь дополнительные денежные средства. И наоборот, банк, перенасыщенный ресурсами, но ограниченный немногими прибыльными направлениями их размещения, сохраняет либо снижает депозитные ставки.
Неценовые методы управления привлеченными ресурсами «Альфа-банка» основываются на применении разнообразных приемов поощрения клиентов, которые прямо не связаны с изменением уровня депозитных ставок:
- реклама (на разных носителях – СМИ: печать, ТВ-радио, интернет);
- улучшенный уровень обслуживания;
- расширение линейки предлагаемых банком счетов и услуг;
- комплексное обслуживание; 
- дополнительные виды бесплатного сервиса; 
- расположение филиалов в местах, максимально приближенных к клиентам;
-  приспособление графика работы к потребностям клиентов.
После банковского кризиса 2008 года в своей деятельности «Альфа-банк», наряду с другими кредитными организациями, преимущественно применял ценовые методы стимулирования притока финансовых ресурсов на счета.
Здесь необходимо заметить, что резкий рост ставок привлечения финансовых ресурсов во вклады «Альфа-банка» должен восприниматься с осторожностью вследствие того обстоятельства, что, вероятнее всего, данный шаг связан с проблемами банка в формировании ресурсной базы. Высокие ставки привлечения финансовых ресурсов может способствовать появления обеспокоенности и у «денежных» властей: к примеру, на одном из банковских форумов было заявлено, что законодатель намерен наказывать банки за высокие ставки по вкладам.
Значительная часть банковских ресурсов состоит из привлеченных ресурсов, которые в банках имеют достаточно большой удельный вес. Одним из основных в структуре привлеченных источников являются депозиты и вклады от юридических и физических лиц. По времени привлечения и изъятия средств из банка их можно разделить на следующие категории:
- счета до  востребования (вклады юридических и физических лиц, текущие счета банков-корреспондентов);
- срочные сберегательные счета;
- текущие сберегательные счета, на которые поступают средства клиентов.
К одним из основных вопросов управления привлеченными ресурсами банка относится расчет их стоимости. В условиях рынка каждый отдельный банк самостоятельно решает вопросы формирования привлеченных ресурсов. Стоимость привлекаемых ресурсов зависит от  рыночных процентов по активным операциям, величины операционных расходов банка, размера отчислений в фонд обязательных резервов и изменения стоимости денег во времени. Из-за высокой конкуренции между банками по привлечению клиентов  возникает стремление увеличить проценты по депозитам, что создает опасность снижения банковской процентной маржи. Этому же способствуют возникающие кризисы банковской системы, особенно в части крупных социально значимых банков. 
Необходимо выделить основные критерии формирования  депозитного портфеля банка:
- минимальная стоимость и риск депозитов,
- максимальный срок привлечения,
- создание резервов  на депозитные риски.
При определении критериев по привлекаемым депозитам решаются  задачи:
1. Мониторинг и поиск дешевых и стабильных источников средств, их привлечение как можно по более низким процентным ставкам.
2. Привлечение крупных денежных ресурсов на длительный срок.
3. Систематическая оптимизация структуры депозитного портфеля.
4. Контроль динамики показателей среднего срока хранения привлеченных денежных средств, который необходим при расчете сроков кредитования и поддержания ликвидности баланса.
5. Анализ и оптимизация структуры расходов банка по составным элементам: процентные расходы в национальной и иностранной валюте, расходы на содержание аппарата управления, прочие расходы.
6. Анализ банковских и межбанковских депозитных рисков по преждевременному снятию клиентами денежных средств со счетов и формирование на такие случаи страховых резервов.
7. Систематическая оптимизация депозитного портфеля банка по следующим факторам: минимизация стоимости, минимизация финансовых рисков, максимизация сроков хранения.
Методология прогнозных и плановых расчетов депозитных ресурсов состоит из следующих этапов:
-разработка положений, методик и регламентов по анализу, прогнозированию и планированию депозитной стратегии и тактики банка;
-ретроспективный анализ фактического состояния депозитной базы с выявлением тенденций развития основных показателей;  
-выявление отрицательных факторов и тенденций по отчетным материалам прошлых лет и разработка конкретных мероприятий по их ликвидации в перспективном периоде;
- определение депозитной стратегии и разработка бизнес-плана развития банка на плановый период с оценкой  многовариантных прогнозных сценариев депозитного портфеля банка;
-непрерывный мониторинг, сбор и анализ итогов деятельности депозитного подразделения банка для проведения сравнения фактических и плановых показателей качества депозитных услуг банка.
- планирование  привлечения депозитных ресурсов на основе конкретных региональных и отраслевых кредитных особенностей: группы предприятий и корпораций крупного бизнеса, структуры малого и среднего бизнеса, различные слои населения в зависимости от уровня доходов;
- планирование депозитных ресурсов с точки зрения наиболее прибыльной номенклатуры банковских продуктов;
- планирование депозитных ресурсов по диверсификационному спросу разноотраслевой клиентов - юридических и физических лиц, где наиболее высоки депозитные риски массового снятия денежных средств в случае ухудшения общебанковской ситуации;
- оптимальное планирование и максимизация эффективности  использования депозитных ресурсов при ограничении источников и каналов привлечения ресурсов.
В целях увеличения притока депозитных вкладов и усиления конкурентоспособности на межбанковском рынке многие банки стремятся устанавливать более высокие процентные ставки по депозитам. Это оправдано, если критические, пассивные процентные ставки  ниже процентных ставок по активным операциям на величину банковской процентной маржи. Для получения положительной банковской маржи в размерах плановых величин  эти ставки не должны превышать максимальную нормативную величину, которая для каждого отдельного банка является критической. Этот размер может быть определен на основе показателей чистой процентной маржи и спрэда.
Инструментами управления депозитными ресурсами  являются различного рода лимиты и ограничения, блокировки и уровень процентных ставок. В качестве ограничения на остаток может служить минимальная сумма на счете, на которую начисляются проценты. При наличии у клиента нескольких счетов в различных валютах устанавливается единое ограничение в рублевом  эквиваленте. Ограничения на суммарный оборот по счету могут быть установлены в виде лимитов на величину разового списания и числа движений по депозиту. Ограничения  обычно устанавливаются сразу  для большого количества счетов на неопределенные сроки и не всегда связаны с прекращением операций по счетам.
Блокировки, в отличие от ограничений, относятся к конкретным счетам и носят временный характер. Так, при аресте имущества применяется блокировка всех операций по счету, а при использовании накопительного счета- блокировка на списание, может применяться блокировка остатков при использовании части средств на расчетном счете в виде срочного депозита. Комиссии, взимаемые по счету,  начисляются за проведение каждой операции. Поэтому их использование целесообразно при обслуживании мелких клиентов. Плата за обслуживание счетов по пластиковым картам может быть дифференцирована в зависимости  от принадлежности клиента к  определенной группе либо в зависимости от остатка средств на счете, что позволяет воздействовать на формирование ресурсов. Банкам необходимо дифференцировать процентные ставки  по видам вкладов в зависимости от спроса на кредитные ресурсы, сроков хранения категорий вкладчиков, суммы депозитов.
Качество управления привлеченными депозитными ресурсами во многом определяет структуру активных операций банка и его прибыльность.
Для привлечения ресурсов «Альфа-банк» применяет следующие инструменты:
- открытие и ведение счетов юрлиц и физлиц, предполагающее поступление на эти счета денежных средств;
- открытие и ведение счетов иных кредитных организаций, предполагающее поступление на эти счета финансовых ресурсов;
- выпуск долговых ценных бумаг.
2.3.Депозитная политика как основное направление привлеченных ресурсов банка
Как и любая кредитная организация, ОАО «Альфа-банк» осуществляет разработку собственной депозитной политики по формированию финансовых ресурсов, определяя при этом форму, задачи и содержание деятельности банка, связанной с привлечением этих ресурсов.
Как отмечает А.П. Насырова, при формировании подобной политики любой банк ставит перед собой главную цель — увеличение объема ресурсной базы, минимизация расходов, связанных с ее привлечением, а также поддержание должного уровня ликвидности. 25
Несмотря на то, что основные элементы депозитной политики уже обозначены самим ее определением и целью проведения, в теории большинство авторов предлагают следующие элементы депозитной политики банка:
-          стратегия депозитного процесса;
-          организация ресурсной базы;
-          контроль за реализацией представленных элементов.
Таким образом, модель формирования депозитной политики банка должна предполагать формирование текущих (тактических) и перспективных (стратегически) задач, которые следует решить в процессе осуществления операций, а также создания должной ресурсной базы.
Представим и рассмотрим модель формирования депозитной политики «Альфа-банка» на рисунке 2.
Рис. 2. Модель формирования депозитной политики ОАО «Альфа-банк»
Охарактеризуем каждый из этапов формирования депозитной политики «Альфа-банка»:
1) определение стратегии банка в сфере привлечения и формирования ресурсной базы.
2) действия со стороны банка в управлении депозитными операциями.
3) конкретные операции и подходы банка к организации депозитного процесса на этапах рассмотренных выше.
4) контроль и управление депозитным процессом.26
Исходя из субъектов депозитных отношений (юрлиц или физлиц), банковских инструментов, служащих «Альфа-банку» для привлечения ресурсов, сроков и целей привлечения ресурсов выстраивается целостная система депозитной политики «Альфа-банка».
В настоящее время «Альфа-банк» предлагает следующие виды депозитных продуктов:
Таблица 2 - Вклады ОАО «Альфа-банк»
А+
валюта
макс. ставка
сумма
срок
особенности
рубли
12,9%
1 000 000
180 дней
выплата процентов ежемесячно, капитализация процентов по выбору клиента ежемесячно
доллары США
4,9%
30 000
360 дней
евро
3,4%
30 000
360 дней
Линия жизни
рубли
12,8%
50 000
1 год
выплата процентов ежемесячно
Мультивалютный
рубли
10%
5 000 000
3 года
выплата процентов в конце срока, капитализация процентов ежемесячно, возможно пополнение
доллары США
4%
150 000
3 года
евро
3%
150 000
3 года
Победа
рубли
13,5%
3 000 000
184 дня
выплата процентов в конце срока, капитализация процентов ежемесячно
доллары США
5,5%
120 000
3 года
евро
4%
120 000
3 года
Потенциал
рубли
10%
3 000 000
730 дней
выплата процентов в конце срока, капитализация процентов ежемесячно, возможно частичное снятие, возможно пополнение
доллары США
4%
120 000
730 дней
евро
3%
120 000
730 дней
Премия
рубли
13,5%
3 000 000
184 дня
выплата процентов ежемесячно
доллары США
5,5%
120 000
3 года
евро
4%
120 000
3 года
Премьер
рубли
11,5%
3 000 000
184 дня
выплата процентов в конце срока, капитализация процентов, ежемесячно, возможно пополнение
доллары США
4,7%
120 000
1 год
евро
3,4%
120 000
1 год
Для эффективной реализации депозитной политики ОАО «Альфа-банк» проводит комплекс необходимых мероприятий:
-          анализ депозитного рынка;
-          определение целевых рынков;
-          минимизация расходов связанных с привлечением денежных средств;
-          оптимизация и поддержание должного уровня ликвидности.
В процессе формирования депозитной политики ОАО «Альфа-банк» принимает во внимание многочисленные влияющие (а в некоторых случаях ее определяющие) факторы, как то:
-          законодательство;
-          состояние и тенденции финансового рынка;
-          ставка рефинансирования ЦБ РФ. 27
Заметим, что эффективная депозитная политика, проводимая «Альфа-банком», была бы невозможна без высокого корпоративного управления, соблюдения данным банком законодательных аспектов, соблюдение принципов профессиональной этики.
Как уже было отмечено нам ранее, к нструментами, применяемым банком для привлечения ресурсов, относятся:
- депозиты,
- остатки на счетах юрлиц.
Таким образом, можно заключить, что депозитная политика «Альфа-банка» напрямую зависит от финансовой политики хозяйствующих субъектов. Это в свою очередь, ведет к необходимости учета факторов второго уровня — факторы устойчивости ресурсной базы. К ним принято относить:
-          развитие бизнеса юр. лицами;
-          открытие счетов новыми клиентами;
-          аккумулирование денежных ресурсов.
Заимствование финансовых ресурсов как инструмент формирования ресурсной базы не оказывает значительного влияния на депозитную политику. Не принимая во внимание на данный факт, оперативность привлечения финансовых средств на межбанковском рынке с целью осуществления поддержки должного уровня ликвидности оказывает весомую роль, что может расцениваться как косвенное влияние на депозитную политику ОАО «Альфа-банк».
Подобное воздействие оказывают собственные векселя «Альфа-банка». Выпуск и размещение собственных векселей «Альфа-банком» основывается на работе с юрлицами. Банк выпускает и продает собственные векселя:
-          в рублях;
-          процентные и дисконтные.
Председатель правления «Альфа-банка» утверждает доходность, по банковским векселям исходя из условий привлечения средств. Внедрение новых банковских продуктов дает определенный стимул к расширению инструментов привлечения финансовых средств.
Депозитная политика банка строго регламентируется внутренними документами.
Кредитный отдел банка проводит предварительный технико-экономический анализ для принятия решений, в сфере банковских операций, позволяющих привлекать финансовые ресурсы.
Задача технико-экономического анализа ответить на ряд вопросов в сфере привлечения финансовых ресурсов: 28
-          цель привлечения;
-          источники поступления;
-          сумма поступлений;
-          срок привлечения;
-          стоимость привлекаемых средств;
-          расчет эффективности операций.
Решения, связанные с привлечением финансовых средств принимает правление «Альфа-банка», которое, в свою очередь, определяет общую ценовую (процентную) политику банка в сфере привлечения финансовых средств, утверждает предельные процентные ставки на привлекаемые ресурсы, а также индивидуальные процентные ставки по конкретным счетам. Приказ председателя правления «Альфа-банка» вводит в действия решения, которые принимает правление банка.
В рамках общей системы внутреннего контроля действующего в «Альфа-банке» осуществляется контроль за проводимой банком депозитной политикой и банковскими операциями, связанными с привлечением денежных средств.
Ответственность за исполнение депозитной политики «Альфа-банка» связанной с привлечением денежных средств возложена на отдел по работе с клиентами.
Отдельные операции, связанные с привлечением денежных средств осуществляет правление «Альфа-банка», которое, в свою очередь, заслушивает доклад руководителя отдела по работе с клиентами и принимает решения по такого рода операциям.
Рассмотрим современные тенденции, которые сформировал «Альфа-банка» в сфере депозитной политики.
«Альфа-банк», наряду с прочими российскими коммерческими банками, стремится проводить активную депозитную политику, однако нестабильная общеэкономическая ситуация в стране вносила, подчас, жесткие коррективы в деятельности.
Осуществлялись разработки разных моделей (стратегий) депозитной политика с целью построения оптимальной, эффективной депозитной политики.
Опираясь на статистические данные, можно сформулировать следующий вывод о депозитной политики «Альфа-банка» за последний период времени: весьма важным источником прироста ресурсов, явились вклады физлиц и межбанковские кредиты (см. график на рис.3, 4, 5).
Проанализируем динамику привлеченных ресурсов данного банка за 2013-2014гг.
Рис.3. Динамика привлеченных ресурсов «Альфа-банка» в виде депозитов физлиц за 2013-2014гг.
Рис.4. Динамика привлеченных ресурсов «Альфа-банка» в виде депозитов юрлиц за 2013-2014гг.
Рис.5. Динамика привлеченных ресурсов «Альфа-банка» в виде межбанковских заимствований за 2013-2014гг.
Если проследить динамику за последние 2 года, то можно отметить достаточно устойчивый уровень привлеченных средств в пассивах банка, без резких колебаний и всплесков.
Вклады физических лиц оставались наиболее стабильно растущим источником ресурсной базы «Альфа-банка». Они явились важным источником прироста ресурсов данной кредитной организации.