Учет и анализ

Работу можно сделать по частям и предоставлять преподавателю хоть каждый день частично.Желательно,что бы работа была сделана полностью к 3.02.16,самая крайняя дата 06.02.17 . Предположительно,что преподаватель будет проверять все быстро и делать замечания сразу (так как общаемся с ним по эл. почте).Во вложенных файлах : Курсовая работа - пример как должна быть сделана курсовая,вар. 5 - исходные данные по которым нужно рассчитать и сделать курсовую,Теория - материал,который проходили и заполняли вместе с преподавателем на лекциях.


: Подробная информация о работе - https://www.sendspace.com/file/557s56 ...

+

+

08 Начислена ЗП за август рабочим основного производства, гот прод №1Заказ-наряд20/1701 40031.08 Начислены страх. Взносы за август рабочим основного производства, гот прод №1Заказ-наряд20/16942010/331.08 Начислена ЗП за август рабочим основного производства, гот прод №2Заказ-наряд20/2701 80031.08 Начислены страх. Взносы за август рабочим основного производства, гот прод №2Заказ-наряд20/26954010/431.08 Удержан НДФЛ с ЗП раб.осн.пр-ваКарточка учета НДФЛ70684161131.08 начислена аренда здания офиса за августАкт о выполненных услугах266010 48712Учтен НДС 18% по аренде офисасчет-фактура19601 88831.08 ОС станки заготовочные введено в эксплуатациюАкт приема- передачи ОС в экспл-цию010893 4321331.08 Начислена з/п за август: общепроизводственный персоналРасчетная ведомость257010 0001431.08 Начислены страх. Взносы за август: общепроизводственный персоналВедомость начисления взносов в соц.фонды25693 0001531.08 Удержан НДФЛ с ОППКарточка учета НДФЛ70681 3001631.08 Начислена зарплата АУП за авг Расчетная ведомость267037 4001731.08 Начислены страх. Взносы за август: АУП Ведомость начисления взносов в соц.фонды266911 2201831.08 Удержан НДФЛ с ЗП АУП Карточка учета НДФЛ70684 86219 31.08 предъявлен НДС бюджету по оприходованным товарам, работам, услугам за август Расчет налога681936 34620 31.08 Списаны общехозяйственные затраты на финансовый результатЖурнал- ордер90/22659 1072131.08 Списаны общепроизводственные затраты на себестоимость по видам продукции согласно Учетной политике:22на гот прод №1Бухгалтерская справка20/1256771на гот прод №2Бухгалтерская справка20/22562292331.08 сформирована с\с готовой продукции: гот прод №1Журнал- ордер43/120/112511 гот прод №2Журнал –ордер43/220/2115092431.08 Реализация готовой продукции №1: отгружена гот продукция №1 покупателю, в тч НДС 18%накладная, Счет-фактура6290/1174451Отражен НДС 18% по отгруженной гот.прод.№1Счет-фактура90/36826612Списание себестоимости отгруж. Гот.прод. №1 Журнал- ордер90/243/1107242531.08 Реализация готовой продукции №2: отгружена готовая продукция №2 покупателю, в тч НДС 18%накладная, Счет-фактура6290/126432Отражен НДС 18% по отгруженной гот.прод.№2Счет-фактура90/3684032Списание себестоимости отгруж. Гот.прод.№2 Журнал- ордер90/243/2762326Определен Финансовый результат авг отчетного года90/9999278527начислен налог на приб. 20%99681855728Определена нераспределенная прибыль авг отчетного года998474228Бухгалтерская справка: формирование с\с готовой продукции в авг.Косвенные затратыБаза распределения косвенных затрат=прямые затраты авг(оборот по Д 20)гот прод №1 гот прод №2 13 0005 7405 280распределение сч 25 пропорц прямым затр6 7716 229сформирована с\с12 51111 509 Ведомость начисления заработной платы и взносов в соц. Фонды за августФИОНачисленоУдержан НДФЛ К выплатеНа рукиНачислено в соц.фонды по ставке 30%ФИО22 0002 86019 1406 600ФИО15 4002 00213 3984 620Итого АУП37 4004 86232 53811 220ФИО10 0001 3008 7003 000Итого ОПП10 0001 3008 7003 000ФИО1 4001821 218420ФИО1 8002341 566540Итого основное пр-во3 2004162 784960Итого:50 6006 57844 02215 180Д01.КСн=0Од=88 983Ок=0Ск=88 983Д08.КСн=0Од=88 983Ок=88 983Ск=0Д10-АК049 000182047 180Д10-БК049 0005 04043 960Д19.К036 34636 3460Д 20-1 К012511125110Д 20-2К01150911509025.К013 00013 0000Д26.К059 10759 1070Д 43-1 К012511107241787Д 43-2 К01150976233886Д51.К0204 000204 000Д60.К0238 265238 265 Д 66.К 0170 000170 000Д68-2 НДСК036 346306445702Д68-4 Налог на прибыльК01855718557Д69 К015 18015 180Д70 К06 57850 60044 022Д75.К034 00034 0000Д80. К034 00034 000Д90.К01702401702400Оборотно-сальдовая ведомость за август 2016 годасчетаСальдо начальноеОборот за периодСальдо на конецДКДКДК01934329343208934329343210980006860911401936346363462024020240202513000130002659107591074324020183475673512040002040006023826523826562200883200883661700001700006836346557791943369151801518070657850600440227534000340008034000340008474228742289017024017024099122953122953ИТОГО12734571273457595128595128Баланс на 31 августа 2016 года.АктивСуммаПассивСумма01 ОС9343280 УК3400010 материалы9114069 расчеты по соц. обесп.1518051 расчетный счет20400070 расчеты с персоналом4402262 расчеты с покупателями20088384 нераспределенная прибыль7422843 готовая продукция567366 краткосрочные займы17000068 расчеты с бюджетом1943360 расчеты с поставщиками238265Баланс595128Баланс595128Журнал хозяйственных операций за сентябрь 2016 года№п/пСодержание хозяйственных операцийдокументыДКСумма1отпущены материалы в Основное производство: 70% от общего выпуска готовой продукции \в целых числах\на гот прод №1 матер А  Накладная-требование20/110А2100на гот прод №1 матер Б  Накладная-требование20/110Б6300на гот прод №2 матер А  Накладная-требование20/210А1960на гот прод №2 матер Б  Накладная-требование20/210Б49002Поступили деньги от покупателей на р/с за ГП №1, в тч НДС 18%Выписка с р/с51621744513Поступили деньги от покупателей на р/с за ГП №2, в тч НДС 18%Выписка с р/с5162264324поступили из банка деньги в кассу для выплаты зп авг и на хозрасходы (командировочные директору)чек, приходно-кассовый ордер505148 4225выдана зп за авг из кассыплат ведом705044 0226выданы из кассы командировочные директору в подотчетрко, приказ о командировке71504 4007Уплачен ндфл в бюджет за авг с р\счетаВыписка с р/с68516 5788уплачены страховые взносы за авг с р\счетаВыписка с р/с695115 1809Начислена амортизация ОС1 за сентВедомость начисления амортизации 250277910Оплачена аренда офиса за августВыписка с р/с60511237511начислена аренда офиса за сентябрьАкт о выполненных услугах26601048712Учтен НДС 18% по аренде офисасчет-фактура1960188813\131.09 Начислена ЗП за сент рабочим основного производства, на гот прод №1Заказ-наряд2070300031.09 Начислены страх. Взносы за сент рабочим основного производства, на гот прод №1Заказ-наряд206990013/231.09 Начислена ЗП за сент рабочим основного производства, на гот прод №2Заказ-наряд2070420031.09 Начислены страх. Взносы за сент рабочим основного производства, на гот прод №2Заказ-наряд2069126013/3Удержан НДФЛ с зарплаты рабочих основного производства за сентябрьКарточка учета НДФЛ7068354614Начислена з/п за сент: общепроизводственный персонал Расчетная ведомость25701000015Начислены страх. Взносы за сент: общепроизводственный персоналВедомость начисления взносов в соц.фонды2569300016Удержан НДФЛ с ОППКарточка учета НДФЛ7068130017Начислена зарплата АУП за сент Расчетная ведомость26703740018Начислены страх. Взносы за сент АУП Ведомость начисления взносов в соц.фонды26691122019Удержан НДФЛ с ЗП АУП Карточка учета НДФЛ7068486220принят авансовый отчет директора по командировкеавансовый отчет2671352021удержан из зп директора остаток подотчетной суммыавансовый отчет707188022Оплачены материалы поставщикуВыписка с р/с605111564023 Списаны общепроизводственные затраты на себестоимость гот продукции №1Бухгалтерская справка20/125688424 Списаны общепроизводственные затраты на себестоимость гот продукции №2Бухгалтерская справка20/225689525сформирована с\с готовой прод №1Журнал- ордер43/120/11918426сформирована с\с готовой прод №2Журнал -ордер43/220/21921527 отгружена гот продукция №1 покупателю, в тч НДС 18%накладная, Счет-фактура6290/134890228Отражен НДС 18% по отгруж.гот.прод.№1Счет-фактура90/3685322229Списание отгруж. Гот.прод. №1 по себестоимостиЖурнал- ордер90/243/11534730 отгружена готовая продукция №2 покупателю, в тч НДС 18%накладная, Счет-фактура6290/17929631Отражен НДС 18% по отгруж.гот.прод.№2Счет-фактура90/3681209632Списание отгруж. Гот.прод.№2 по себестоимостиЖурнал- ордер90/243/21647033Списаны Общехозяйственные затраты на фин.результатЖурнал- ордер90/2266262734Определен Финансовый результат сент отчетного годаЖурнал- ордер90/99926843635начислен налог на приб. 20%Журнал- ордер99685368736Определена нераспределенная прибыль сент отчетного годаЖурнал- ордер998421474937Начислены дивиденды Учредителям согласно Устава за 9 месЖурнал -ордер847514448838предъявлен НДС бюджету по оприходованным товарам, работам, услугам за сентРасчет налога68191888Бухгалтерская справка: формирование с\с готовой продукции в сент.Косвенные затратыБаза распределения косвенных затрат=прямые затраты сент(оборот по Д 20)гот прод №1 гот прод №2 130001230012320распределение сч 25 пропорц прямым затр68846895сформирована с\с1918419215 Ведомость начисления заработной платы и взносов в соц. Фонды за сентябрьФИОНачисленоУдержан НДФЛ К выплатеНа рукиНачислено в соц.фонды по ставке 30%ФИО22 0002 86019 1406 600ФИО15 4002 00213 3984 620Итого АУП37 4004 86232 53811 220ФИО10 0001 3008 7003 000Итого ОПП10 0001 3008 7003 000ФИО30003902610900ФИО420054636541260Итого основное пр-во720093662642160Итого:5460070984750516380Синтетические счета за сентябрь 2016года.Д01.К934329343202.К0779779Д10-А.К47180406043120Д10-Б.К439601120032760Д19.К0188818880Д20.-1К019184191840Д20.-2К019215192150Д25.К013779137990Д26.К062627626270Д43-1К178719184153475624Д43-2К388619215164706631Д50.К048422484220Д51.К204000243175198195248980Д60.К23826512801512375112625Д62.К174451428198174451428198Д66.К170000170000Д68.