Кредитная политика банка

Заключение
После завершения основной части работы была достигнута основная цель написания дипломного проекта - подробно исследована кредитная политика банка.
Для достижения поставленной цели был решен ряд сопутствующих задач:
1.Раскрыты понятие, сущность кредитной политики;
2. Выявлены основные функции и элементы кредитной политики банка;
3. Обозначена классификация банковских кредитов;
4. Описана организационно-экономическая характеристика ЗАО ВТБ 24;
5. Проведен анализ кредитной политики банка ЗАО ВТБ 24;
6. Оценен кредитный портфель;
7. Найдены пути совершенствования основных направлений кредитной политики ЗАО ВТБ 24;
8. Разработаны рекомендации по оптимизации кредитного портфеля банка;
9. Отражены направления по совершенствованию управления кредитными рисками ЗАО ВТБ 24.
Подводя итоги ...

Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты кредитной политики коммерческих банков 6
1.1 Понятие, сущность кредитной политики 6
1.2 Основные функции и элементы кредитной политики банка 11
1.3 Классификация банковских кредитов 19
Глава 2. Анализ кредитной политики и кредитного портфеля банка ЗАО ВТБ-24 28
2.1 Организационно-экономическая характеристика ЗАО ВТБ-24 28
2.2 Анализ кредитной политики банка ВТБ-24 32
2.3 Оценка кредитного портфеля банка ВТБ24 ДО «Предпринимательский»…….. 38
Глава 3. Пути совершенствования кредитной политики банка 61
3.1 Совершенствование основных направлений кредитной политики банка ВТБ24 61
3.2 Разработка рекомендаций по оптимизации кредитного портфеля банка 69
3.3 Направления по совершенствованию управления кредитными рисками в ВТБ24 ДО «Предпринимательский» 76
Заключение 82
Список использованной литературы 87

Введение
Актуальность текущего исследования обусловлена тем, что кредитная политика банка является основой формирования кредитного предложения, а значит, от эффективности ее построения зависит от дальнейшего развития банковской деятельности. Данный фактор, объясняется тем, что как правило, область кредитования занимает весомую долю большинства кредитных организаций.
В ужесточившихся условиях, обусловленных рядом факторов, кредитная политика банков выстраивается под воздействием макро- и микроэкономических факторов, а возрастающая конкурентная борьба за клиентов, требует от банков решений о пересмотре действующих принципов кредитной политики. Как известно, в современных условиях конкурентную борьбу выдерживает тот банк, который постоянно расширяет круг предоставляемых клиентам услуг и улу чшает качество обслуживания, обладая гибкостью кредитной политики.
Вместе с тем, каждый банк выстраивая кредитную политику желает достичь оптимального соотношения между максимизацией прибыли при минимальных рисках, именно поэтому крайне важно разбираться во всех тонкостях построения эффективной кредитной политики.
Как показывает анализ отечественной литературы в отношении вопросов формирования банковской кредитной политике в период современного становления данной сферы уделяется достаточно много внимания. Исследованию данной тематики посвящены труды Е.И. Смирновой, Э.А. Козловской, А.К Пуховаа, А.Н. Яковлева, О.И. Лаврушина, Соколова Ю.А., Масленникова В.В., Гордеева С.П., Д.И. Кокурина, Э.А. Уткина, А. К. Ямурова и многих других.


Объектом текущего исследования выступает коммерческий банк ЗАО ВТБ 24, ДО «Предпринимательский».
Предметом послужил процесс формирования кредитной политики банка и ее влияния на дальнейшую деятельность банка.
В связи с чем, целью написания дипломного проекта послужило подробное исследование кредитной политики банка.
Для достижения поставленной цели был определен ряд сопутствующих задач:
1.Раскрыть понятие, сущность кредитной политики;
2. Выявить основные функции и элементы кредитной политики банка;
3. Обозначить классификацию банковских кредитов;
4. Описать организационно-экономическую характеристику ЗАО ВТБ 24;
5. Провести анализ кредитной политики банка ЗАО ВТБ 24;
6. Оценить кредитный портфель;
7. Найти пути совершенствования основных направлений кредитной политики ЗАО ВТБ 24;
8. Разработать рекомендации по оптимизации кредитного портфеля банка;
9. Отразить направления по совершенствованию управления кредитными рисками ЗАО ВТБ 24.
Теоретическую и методологическую основу составили методы анализа, обобщения, систематизации и распределения. В процессе исследования применялись общенаучные методы познания: анализ, синтез, абстрагирование, обобщение, логический метод.
Практическая составляющая работы состоит в выявлении существующих проблем действующей практики кредитной политики банка и разработке действенных путей ее усовершенствования, а также сбалансирования кредитного портфеля и минимизации кредитных рисков.
Первая глава исследования посвящена отражению теоретических аспектов кредитной политики коммерческих банков.
Во второй главе раскрывается анализ кредитной политики и кредитного портфеля ЗАО ВТБ 24.
Третья глава исследования вносит новаторский вклад по актуальным вопросам проблематики и совершенствования кредитной политики исследуемого банка.

Справка выдается бухгалтерией компании, учреждения, организации по месту работы (установлении пенсии) ссудозаемщика в одном экземпляре и предоставляется последним в кредитующее подразделение.В случае положительного решения по кредиту с заемщиком заключается кредитный договор.Оценка кредитного портфеля банка ВТБ24 ДО «Предпринимательский»В ВТБ24 ДО «Предпринимательский» предусмотрены практически все предложения, которые только могут заинтересовать клиентов. Оплата счетов и услуг, линейка выгодных автокредитов, различные варианты ипотечного кредитования, вклады, и многое другое. Банк работает так, чтобы любой частный клиент Банка был доволен и предлагаемыми услугами, и профессионализмом его сотрудников. В рамках банковского обслуживания частному КлиентуВТБ24 ДО «Предпринимательский» предоставляются следующие виды услуг: - кредиты на любые цели, на образование, на автомобиль;- кредитные карты;- различные виды вкладов;- оплата услуг, переводы по России и за рубеж, - различные виды страхования.Розничный кредитный портфель занимает более 20% активов 2.3ВТБ24 ДО «Предпринимательский».Таблица 2Структура кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в млн. руб.Наименование2011 годуд.вес, %2012 годуд.вес, %2013 годуд.вес, %2014 год, 9 мес.уд.вес, %Жилищные кредиты, всего81439,611 00039,561 38441,521 12039,56в т.ч. ипотечные кредиты60329,3474029,2798929,6782929,27Автокредиты834,041024,031053,151033,65Иные потребительские кредиты116056,451 42656,411 84355,301 59756,41Кредиты физическим лицам, всего20551002 5281003 3331002 831100*По данным формы 0409115 «Информация о качестве активов кредитной организации»Согласно финансовой отчетности банка 2011-2012гг. существенных изменений по стремительному росту кредитного портфеля не наблюдается, однако за 2013 год портфель кредитов физическим лицам вырос на 31,8% и составил 3 333 млн. руб. За год частным клиентам выдано кредитов более чем на 804,5 млн. руб. По итогам 9 месяцев 2014 года видно, что самая большая доля отводится кредитам для физических лиц на потребительские нужды, однако в связи с ухудшением экономической обстановки и повышением цен на импортную продукцию данный показатель вряд ли сможет превысить суммы за 2013 год. Жилищный вопрос в нашей стране продолжает стоять остро. Спрос на ипотечное кредитованиеВТБ24 ДО «Предпринимательский»в 2014 году заметно вырос, в связи с чем банком были приняты новые программы, созданные для привлечения большего клиентского сегмента. Конечно, условия ипотечного кредитования из года в год остаются практически неизменными, но всё же в 2014 году произошли некоторые изменения. Значительным успехом.ВТБ24 ДО «Предпринимательский» в политике снижения ставок является средневзвешенная ставка по ипотеке, составляющая 12 %. Также приняты специальные программы, в частности программа ипотеки для молодых семей, первый взнос по которой равен десяти процентам при средней ставке в 10,5 % годовых, а также программа для семей, имеющих двух и более детей – по ней ставка снижается на 0,5 процента.В 2014 году у россиян продолжает пользоваться большим спросом автокредит ВТБ 24. Связать этот факт можно и с повсеместным распространением подразделений этого банка, и привлекательными условиями заимствования, в частности низкими процентными ставками и отсутствием скрытых комиссий и дополнительных сборов. К тому же, большое количество людей получает свою заработную плату или пенсию на счет или карточку ВТБ 24, и могут рассчитывать на получение льготных условий кредитования, как действующие клиенты этого банка.В середине лета 2014 года в силу вступил обновленный закон о потребительском кредите. 2014 год можно смело именовать переломным периодом в финансовой жизни страны. На состояние рынка повлияли не только изменения в нормативном регулировании, но и ряд других обстоятельств.Экономический кризис, увеличение налоговой нагрузки, падение курса отечественной валюты, «зачистка» банковского сектора – все это негативно сказалось на объеме выданных займов и процентных ставках. Россияне стали более осторожными, научились правильно оценивать стоимость и обслуживание долга. Многие отложили крупные покупки до лучших времен.В 2014 году специалисты ВТБ24 ДО «Предпринимательский» разработали сразу пять основных направлений, каждое из которых включает от трех до пяти различных схем. В среднем процентная ставка здесь составляет всего 14-15% в год. Однако получить заем на выгодных условиях удается далеко не всем. Клиенты часто жалуются на невысокий уровень обслуживания, пренебрежение интересами заемщика и жесткость схемы. Многие льготы, указанные на официальном сайте, остаются декларативными. Заявки рассматриваются очень долго, а в отделениях, расположенных на территории отдаленных регионов, фиксируются грубые нарушения.На рисунке 6 представим динамику объемов кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в млн.руб.Рисунок 6- Динамика объемов кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский», в процентах.Согласно рисунку 1,наибольшийудельный вес в структуре кредитного портфеля физических лиц в течение рассматриваемого периода занимают жилищные кредиты и иные потребительские кредиты. Доля выданных жилищных кредитов в структуре кредитного портфеля физических лиц ВТБ24 ДО «Предпринимательский» в течение анализируемого периода имеет тенденцию к росту. Основными преимуществами ВТБ 24 являются доступные условия кредитования (размер процентных ставок, отсутствие комиссий по кредиту, небольшой первоначальный взнос) и широкий выбор жилищных программ, которые включают: приобретение готового и строящегося жилья, а также загородной недвижимости, строительство жилого дома, ипотеку с материнским капиталом, военную ипотеку, рефинансирование жилищных кредитов. Кроме того, индивидуальный подход к рассмотрению заявок на жилищные кредиты обеспечивает высокий уровень одобрений, так что большая часть клиентов, запросивших ипотеку, получает возможность приобрести жилье. Особенной группой заемщиков являются молодые семьи, которые получают дополнительные льготы: по первоначальному взносу, увеличению суммы кредита и право воспользоваться отсрочкой в погашении основного долга на срок до 3 лет при рождении ребенка.За период 2011 -2012гг. наблюдается прирост количества лидеров в., объеме кредитного портфеля – иных потребительских кредитов на 18,7%, а жилищные кредиты и автокредиты увеличились на 18,6%.Доля выданных автокредитов мала – 3,2% в 2013 году. А за 9 месяцев 2014 данный показатель уже превышен на 0,45%. Следует отметить, что у ВТБ 24 остаются самые низкие ставки по автокредитам (от 13,5%) и за счет масштабов бизнеса он может позволить себе такую стоимость кредитов. Но в данном случае обойтись одним снижением ставок не удастся. Главной проблемой получения кредита в ВТБ24 ДО «Предпринимательский» является большой пакет документов, необходимый для получения положительного решения по кредиту, а также внушительный первоначальный взнос. В результате, если клиент не может ждать, он выбирает банк, где быстрее одобрена заявка, пусть и с высокими процентными ставками. Более того, рисковая политика ВТБ24 ДО «Предпринимательский» довольно жесткая, а поэтому чаще заемщики получают отказ в выдаче кредита. В результате если Сбербанк изменит эти два параметра, то лидерство в секторе вернуть получится.Рынок автокредитования завоевывают банки, предлагающие в условиях равных цен технологичные и удобные продукты. Наибольшей ценностью для потенциального заемщика являются: скорость принятия решения, комфортные условия предоставления и обслуживания кредита.Таким образом, ВТБ24 ДО «Предпринимательский» более успешен в потребительском кредитовании.Построим график структуры кредитного портфеля Банка, на основании полученных данных таблицы 2, отобразив его на рисунке 7.Рисунок 7 - График структуры кредитного портфеля ВТБ 24Анализируя данные рисунка 6 в целом можно сделать вывод, что Банк предпочитает выдавать среднесрочные и долгосрочные ссуды. Процентная доля кредитов от 1 года и более в составе кредитного портфеля Банка на 2014г составила 95%.В настоящее время ВТБ24 ДО «Предпринимательский» предлагает своим клиентам несколько кредитных программ:кредит без обеспечения (максимальная сумма – полтора миллиона рублей, зато быстрое оформление договора);кредит под поручительство (до уже трёх миллионов рублей, а если в иностранной валюте - до 100 тысяч долларов, а также и до 76 тысяч, если евро);кредит под залог недвижимости (до 10 миллионов рублей);кредит для физических лиц, которые ведут подсобное хозяйство (также отнесён к разряду потребительских кредитов, даёт возможность субсидирования части ставки за счёт бюджета).Каждый из этих типов кредита имеет свои условия. Принцип работы банка в сфере кредитования является, в общем, стандартным: Кредит выдают платёжеспособной части населения, то есть людям в возрасте от 18 до 75 лет. Очевидно, что у потребительских кредитов ВТБ 24 есть ряд преимуществ. Они таковы:не слишком высокие ставки по сравнению с другими банками. В зависимости от валюты, объёма кредита и срока действия договора процент колеблется от 11,5 до 24,0;вариативность схем для погашения кредита. Во-первых, на сайте банка есть специальный кредитный калькулятор, который позволяет клиентам производить необходимые расчёты, не отходя от экрана домашнего компьютера. Во-вторых, банк предпочитает действовать по дифференцированной схеме, когда погашение кредита осуществляется равными платежами ежемесячно. Это удобнее по сравнению с аннуитетной схемой, когда клиент выплачивает сначала проценты, а потом остаток суммы;возможность досрочного погашения;рефинансирование по необходимости;наличие «контролёра» - кредитного инспектора, который помогает рассчитать суммы выплат, оформляет договор с заёмщиками и пристально следит за погашениями платежей;отсутствие комиссий. Неоспоримый плюс: ВТБ 24 не берёт с клиентов комиссии за выдачи кредитов и, что ещё важнее, за платежи;возможность оставить анкету для получения кредита онлайн. Посещение банка потребуется позже, для предоставления оригиналов документов и заключения сделки.Однако кредитование в ВТБ24 ДО «Предпринимательский» не лишено и недостатков, основным среди которых пользователи называют прием во внимание только официальной части доходов россиян и обязательное поручительство по кредита на более-менее большую сумму кредитного займа. К тому же сами займы банк предпочитает выдавать крупными суммами.Рассмотрим недостатки потребительского кредитования ВТБ24 ДО «Предпринимательский»:не все заявки подлежат рассмотрению. ВТБ 24 принимает заявки на получение кредита только в том случае, если клиент прилагает к ним справку о получении легальной, «белой» зарплаты;документы. Точнее, чрезмерно большой их перечень. Как минимум, будут необходимы паспорт, справка, трудовая книга, справки о движимом и недвижимом имуществе, и так далее;обеспечение кредита;долгая и скрупулёзная проверка документов;банк предпочитает не работать с маленькими суммами. Минимальная сумма, которую может выдать банк, составляет 15 тысяч российских рублей.В таблице 4 представлены данные о потребительских кредитах, выданных физическим лицам ВТБ24 ДО «Предпринимательский». Таблица 3Потребительские кредиты, выданные ВТБ24 ДО «Предпринимательский»Показатель2011 год2012 годИзменение, %2013 годИзменение к предыдущему периоду, %2014 год, 9 мес.Количество обратившихся клиентов за кредитом, чел.210260123,81311119,62254Количество удовлетворенных заявок, чел.141162114,89178109,88152Анализируя данные таблицы 3 и рисунка 4, можно сделать вывод о тенденции к увеличению выдачи кредитов. Это можно объяснить ростом потребления населением товаров и услуг в России, в частности за счет налоговых льгот, инвестирования, разнообразных программ кредитования. Ведь говоря о кредитовании физических в российской банковской практике, в первую очередь подразумевается именно этот вид заемщиков.Далее составим график динамики потребительских кредитов, выданных ВТБ24 ДО «Предпринимательский», отображенный на рисунке 8.Рисунок 8- Динамика потребительских кредитов, выданных ВТБ24 ДО «Предпринимательский»Сравнивая количественные показатели 2011-2012гг., отмечается рост количества обратившихся клиентом за кредитом на 19,2%, а рост положительного решения по заявкам вырос на 13%, что свидетельствует о снижении числа одобрения, данный фактор может быть обусловлен возрастанием критериев отбора клиентов, к которым банк располагает доверием. Количество заявок, поданных клиентами в 2014 году, увеличилось на 19 процентов по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Во многом этому способствуют измененные процентные ставки по потребительским кредитным программам.Изменения произошли в результате усовершенствования системы персональной оценки заёмщика банка (его персональных данных, кредитной истории и параметров кредитного продукта) в целях формирования более выгодного предложения для клиентов банка. Однако, в течение анализируемого периода наблюдается снижение доли количества удовлетворенных заявок. Это связано с тем, что за последние два года кредитная нагрузка на россиян увеличилась почти в два раза, в то время, как доходы повысились всего на 22%. Это привело к ухудшению качества заемщиков и поэтому ВТБ 24, например, в 2013 году снизил уровень одобрения заемщиков с 70% до 62%. Руководство ВТБ 24 считает, что эта тенденция продолжится и рынок потребительского кредитования ждет постепенное ухудшение. А в 2014 году ухудшение ситуации на финансовом рынке заставили крупнейший банк страны всё чаще отказывать людям в выдаче потребительских кредитов. Новые ценовые условия по потребительским кредитным программам, которые ВТБ 24 предлагает своим клиентам - продолжение кредитной политики, направленной на создание системы качественной оценки заёмщика и сбалансированного продуктового предложения.Как правило, банком повышается эффективность розничного кредитования посредствам внедрения новых технологий, направленных на улучшение качества сервиса и упрощения процедур.Жилищное кредитование:- снижение процентных ставок по всем жилищным программам на 1 п.п.;- с апреля по декабрь установлены ежемесячные рекордные показатели по объему выдачи ипотечных кредитов, за декабрь 2013 года выдано 89 млрд. руб., т.е. почти вдвое больше декабря предыдущего года;- расширен перечень жилищных продуктов с возможностью использования материнского капитала в качестве первоначального взноса;- продукт «Военная ипотека» - «Приобретение готового жилья» тиражирован на все регионы, максимальная сумма кредита увеличена на 15% до 2,4 млн руб.;- запущена реестровая аккредитация более чем по 1 тыс. объектов недвижимости;- утвержден целевой процесс ипотечного кредитования, который позволит клиентам подавать заявку на кредит, выбирать любой объект недвижимости и при необходимости менять его, не подавая новую заявку на кредит.Потребительское кредитование:- для удобства клиентов сокращена и упрощена анкета на получение кредита;- внедрен «Потребительский кредит на рефинансирование внешних кредитов»;- запущен новый продукт – потребительский кредит для заемщиков с действующими кредитными договорами: часть средств направляется на полное досрочное погашение кредита, остаток – по усмотрению клиента.Автокредитование:- запущена федеральная «Программа государственного субсидирования ставок по автокредитам»;- снижены процентные ставки на 1 п.п. по всей линейке автокредитов;- с июля запущен перевод партнерского канала автокредитования в дочерний банк ОАО «Банк Москвы» (доля ВТБ 24 96,41%); в 2013 году на платформу Банка Москвы переведены Mitsubishi, Hyundai, Chevrolet, Opel, Lifan, ВАЗ, ГАЗ, ЗАЗ; в 2014 году был осуществлен перевод Volkswagen, Skoda, Audi, Seat, KIA.Меры оптимизации процессов кредитования в банке ВТБ 24:- в базовых территориальных банках внедрено технологическое решение, позволяющее осуществить досрочное погашение кредита с аннуитетными платежами в любую дату в любом отделении территориального банка, погасить кредит с нескольких счетов по выбору клиента, выдать потребительский кредит на счет банковской карты.Для того, чтобы оценить качество кредитного портфеля ВТБ 24 рассмотрим данные рисунков 9 и 10.Риснок 9 – Данные по просроченной задолженности кредитных средств и их резервов, в млн. руб. и процентахКак видно из представленного рисунка, за рассматриваемый период отмечается рост числа просроченной задолженности по предоставленным банком ВТБ 24кредитам, однако следует констатировать тот, факт, что у банка достаточное количество резервов на покрытие.Затем проанализируем структуру просроченных кредитов банка ВТБ 24.Рисунок 10 – Структура просроченных кредитов банка ВТБ 24Благодаря данным рисунка 10, очевидно, что подавляющую долю в структуре просроченных кредитов банка ВТБ 24составляют физические лица и данные показатели имеют тенденцию роста, в силу чего банку необходимо предпринять меры по их снижению. На завершающем этапе исследования рассмотрим особенности управления финансовыми рисками в ВТБ 24.В процессе своей деятельности ВТБ 24 сталкивается с внешними и внутренними рисками.Для того, чтобы снизить вероятные убытки банк ВТБ 24 начислил резервы под обеспечение кредитного портфеля за период последних 3 лет, данные занесены в таблицу 4.Таблица 4Созданные резервы под обесценивание кредитного портфеля ВТБ 24 с 2011 по 2014гг.Наименование показателя2011201220132014Резервы под обеспечение кредитного портфеля на конец года, млн. руб.1006125917821547Суммы выданных кредитов на конец года, всего в млн. руб.2055252833332831в т.ч. суммы просроченных кредитов, млн. руб.323430421906Удельный вес просроченных кредитов15,7217,012,632,0Отношение суммы резерва к выданным кредитам, %48,9549,853,554,6Отношение суммы резерва к просроченным кредитам, %311,5292,8423,3170,8Исследуя полученные данные видно, что 2013 и 2014 год имеет тенденцию к снижению процентного соотношения резервов под обеспечение кредитного портфеля и суммы просроченных кредитов, причем в 2014 году данный показатель снизился в 2,5 раза, что свидетельствует о повышении степени кредитных рисков.Чтобы исключить риск ликвидности, которому подвергаются все коммерческие организации из-за нестыковки по срокам требования активов и фактического погашения текущих обязательств, необходимо просчитать механизм привлеченных средств банка.Данная категория риска находится в компетенции Казначейства банка.Таблица 5Механизм построения привлеченных средств банка ВТБ 24 , млн. руб. в динамике 2 – х последних лет. Наименование 2013удельный вес, % 2014удельный вес, %1.Расчетные и текущие счета корпоративных клиентов8 15634,83856-1,42.Срочные депозиты3 80416,319360,73.Текущие счета2 53210,82169-0,34.Срочные депозиты физ. лиц7 9733477370,75.Итого:22 46595,915698-0,36.Срочные депозиты банков290,1-224-17Корреспондентские счета банков640,3140,078.Итого средств финансовых институтов930,4-210-0,99.Векселя7513,223063,110. Депозитные сертификаты1260,5-362-1,911.Итого8773,719441,212.Всего привлеченных средств23 43510017432-Расчетные и текущие счета заметно снизились, соответственно и упала доля удельного веса, соответственно итоговая сумма всех привлеченных средств также снизилась на 6003млн. руб.К наиболее значимым внешним рискам можно отнести инвестиционные риски.Инвестиционные риски - рыночные риски, риски внешней среды, возникающие при инвестировании активов клиентов и собственных средств банка ВТБ 24 (страновые, курсовые, риски ликвидности, неплатежеспособности эмитентов, изменения процентных ставок и прочие).Валютные риски банка являются самым уязвимым местом, так ими труднее всего управлять, в силу изменчивости курса, поэтому единственным выходом предусматривается снижение степени валютных операций, с целью минимизации убытков. Для того чтобы выяснить на сколько банк ВТБ 24 подвержен данным показателям риска, необходимо провести анализ риска валютных потерь за 2014год.