Бизнес план по экономике транспорт

Необходимо составить Бизнес-план на 1 год, все условия прописаны в листке-задании: 1-ый пункт "ООО" 2-ой пункт выбираем сами. 7-ой пункт, указано необходимое кол-во авто. 12-ый пункт не нужен. Дальше по методичке Шлиппе: 1)Груз выбираем самостоятельно. 2)Желательно выбрать маятниковый маршрут. 3) Расчеты начинаются с 3-его пункта, а именно "3.2". Поскольку у нас городские перевозки, средне-техническая скорость= НАЙТИ! к перевозке выбираем "Прочие грузы", механизир./немеханизир. погрузка/разгрузка, все нормы берем из методички. в пункте 3.3, значение Асс берем из пункта "7" листа-задания 4) В таблицу № 2 заносим все ранее посчитанные значения, но ТОЛЬКО ЗА ПЕРВЫЙ ГОД! 5) В пункте 3.5.5 норма зависит от модели, надо найти в интернете. 6) В пункте 3.5.7 ...

+

r. , (т*км)Где Wсут - суточный грузооборот Wсут = 15*18*5 = 1350 т*км3.4.2. Годовые производственные возможности всего парка автомобилейQгод = Qсут * АДр, (т)Qгод1 = 15*1917 = 28 755 тWгод = Wсут * АДр, (т*км)Wгод1 = 1350 *1917 = 2 587 950 т*кмПроизводственная программа по эксплуатации подвижного состава представлена в таблице 1.Таблица 1Производственная программа по эксплуатации подвижного состава№п/пНаименование показателей1 -йгод1Среднесписочное количество автомобилей, шт.72Грузоподъемность единицы (расчетная), т33Общая грузоподъемность парка, т214Коэффициент технической готовности, б\р0,945Коэффициент выпуска автомобилей на линию, б\р0,756Ходовое количество парка, шт.6,377Автомобиле-дни работы, дни19178Автомобиле-дни в хозяйстве, дни25559Среднее время в наряде, час9,5410Автомобиле-часы работы, тыс. час18,28811Среднесуточный пробег 1 автомобиля, км18612Общий пробег за год, тыс. км356,56213Общий пробег без груза за год, тыс. км149,75614Общий пробег с грузом, тыс. км206,80615Коэффициент использования пробега, б\р0,5816Среднесуточное количество ездок с грузом, шт.517Общее количество ездок с грузом, шт.958518Коэффициент использования грузоподъемности, б\р119Среднее время простоя под погрузкой-разгрузкой на 1 ездку, час0,4220Среднетехническая скорость, км\час2521Среднесуточный объем перевозок, т1522Средняя дальность ездки с грузом, км1823Среднесуточный грузооборот, ткм135024Общий объем перевозок, тыс. т28,75525Общий грузооборот, тыс. ткм2587,950Определив провозные возможности предприятия необходимо решить вопрос об организации технического обслуживания и ремонта подвижного состава.3.5 План по ТО и ремонту подвижного состава и прочих основных средств АТПВиды ремонта:ТО1 (техническое обслуживание с маленьким пробегом);ТО2 (технический осмотр с большим пробегом);СО, сезонное обслуживание;ЕО, ежедневное обслуживание;ТР, текущий ремонт.В нашем случае все виды обслуживания и ремонта проводятся у подрядчика установочные данные по этим видам не приводятся.Ежедневное ТО входит в обязанности водителя.Ниже приведены цены для регионов России подрядчика на ТО, ЕО, СО, а также цена 1-го нормочаса ремонта Вид ТОПробег, кмЦена для Москвы и Санкт-петербурга, руб.Цена для других регионов РФТО-120 00065006000ТО-240 00088007700ТО-360 00082007300ТО-480 00088006800ТО-5100 00069006100ЦТО-1 - 6000 руб. ЦТО-2 - 7700 руб. ЦЕО - 1200 руб. ЦСО - 2600 руб. Ц1нч - 1590 руб.Nто-2,1 = 1 276 278/15000 ≈ 85Nто-1,1 = 1 276 278/3000 - 85≈ 340NEO1 = 1/7 *5749 ≈ 821Nco1 = 21*2= 42ЗТО-1 1год=15900 *340= 5 406 000 руб.ЗТО-2 1год=19080 *85= 1 621 800 руб.ЗЕО 1год= 1200*821 = 985 200 руб.ЗСО 1год= 2600*42= 109 200 руб.ЗТР 1год=1590 *8933,9 = 14 204 901 руб.ЗТО и ТР 1 год = 5 406 000+1 621 800+985 200+1009 200+14 204 901=22 327 101 руб.3.5.1. Организация хранения подвижного составаДанный раздел затрат в бизнес не приносит и потому не рассматривается т.к. хранение подвижного состава проводится на собственных площадях.3.5.2. Расчет стоимости основных производственных фондов АТПОсновные производственные фонды АТП складываются из двух частей: активной и пассивной. Расчет стоимости ведется только для тех основных производственных фондов (ОПФ), которые являются собственностью предприятия (числятся на балансе):а) Стоимость активной части ОПФа рассчитывается, исходя из балансовой стоимости единицы подвижного состава (Сб) и его списочного количества (Асс):ОПФа = Сб * Асс , руб.;ОПФа=6*715 000=4 290 000 руб.В балансовую стоимость включается цена приобретения подвижного состава, в нашем случае 2 авто было и к ним приобрели еще 4 и 1 в аренде на балансе не числится.б) Стоимость пассивной части ОПФ определяется, исходя из удельной стоимости строительства (Куд) умноженной на площадь помещений АТП (Sм2) плюс стоимость оборудования (С об ):ОПФ п = К уд * S м2 + С об , руб.Стоимость пассивной части ОПФ принимаем равной нулю, так как арендуется, стояночная площадка находится на самоокупаемости.3.6 План материально-технического обеспеченияВ этом разделе необходимо:определить потребность в различных видах материальных и энергетических ресурсах в натуральном и стоимостном выражении;выбрать поставщиков и рациональные формы хозяйственной связи с ними (с непосредственными производителями или с посредниками), оценить надежность их работы и указать резервные возможности получения ресурсов в случае необходимости увеличения объемов производства и услуг;указать способы поставок и затраты на доставку ресурсов на АТП;привести цены на материальные и энергетические ресурсы и формы оплаты за них (кредит, наличный, безналичный, авансовый платеж).План МТС в натуральном и стоимостном выражении включает определение потребности АТП в натуральном и стоимостном выражении следующих видов ресурсов:- топливо;- смазочный и обтирочный материал;- шины;- запасные части и ремонтные материалы;- энергетические ресурсы (электроэнергия: осветительная и силовая, отопление, водоснабжение);- прочие материальные затраты.Все эти ресурсы составляют 1-ый раздел сметы затрат (материальные затраты).3.6.1. Потребности в автомобильном топливе включают:- линейный расход топлива (перемещение автомобиля);- надбавку на работу в зимних условиях;- внутригаражный расход.Линейный расход топлива для грузовых автомобилей, кроме самосвала рассчитывается по следующей формуле:qлин = H100kм'* Lгод100 + H100км* Wгод100 , лH100км - норма расхода топлива с грузом на 100 т*км, лH100kм' - норма расхода топлива на 100 км, лLгод - длина пробега автомобиля в год, в нашем случае 356 562 км.Wгод - длина пробега автомобиля с грузом в год, в нашем случае 206,806 км. Для H100kм' = 9,7 л. H100км = 12,5 л. получаем qлин = 9,7*356 562/100+12,5*206 806/100~60437,264(по данным http://www.gazavtomir.ru/catalogue/gaz/sobol_biznes/gaz2752)Дополнительный расход топлива на работу в зимнее времяВсе линейные нормы расхода топлива могут повышаться в зимнее время для средней полосы на 10%, для северных районов - на 15%, для районов крайнего севера - до 20%.При этом средняя годовая надбавка к расходу топлива определяется как среднее взвешенная величина по количеству зимних и летних месяцев:5* 10% / 12 = 4,17 % от суммарного линейного расхода топлива.qзим = 0,0417 * qлин , л получаем 0,0417*60437~2 520 л.Дополнительный расход топлива на внутригаражные нужды составляет 0,5 - 1% от линейного расхода с учетом зимней надбавки.qгар = 0,01 * (qлин + qзим), л получаем 0,01*(60 437+2 520) ~ 630 л.Общая годовая потребность в топливе складывается из 3-х составляющих:qобщ = qлин + qзим + qгар , л получаем qобщ 60 437+2520+630=63 587 л.Затраты на топливо:Зтоп = qобщ * Ц1л, руб.Ц1л - цена 1-ого литра.Цена 1л ДТ по данным сайта (http://www.benzin-price.ru/) составляет 38,70 руб. на 04.12.2016 гЗтоп 1год = 63 587 *38,70 ~ 2 460 817 руб.3.6.2. Затраты на смазочный и обтирочный материалПотребность в смазочных и обтирочных материалах определяется по их видам, по нормам расхода, а затраты - как произведение их расхода на соответствующую цену. Но по их видам можно не рассчитывать, а условно принять общие затраты на смазочные и обтирочные материалы в размере 15-20% от общей суммы затрат на топливо для дизельных двигателей.Зсмаз = 0,15* Зтоп, рубЗсмаз 1год = 0,15* 2 460 817 ~ 369 123 руб.3.6.3. Затраты на шиныПотребное количество шин определяется, исходя из установленных норм пробега шин (Lш), которые зависят от размера шин и условий эксплуатацииNш = Lгод *nkLш , шт.Nш - количество шин;nk - число колес на автомобиле без запасногоLш - установленная норма пробега шины до списания.Тип шины: 225/75 R16Средняя цена 9 436 руб.Модель шины: Goodyear Wrangler DuraTrac 225/75 R16 115/112QСреднестатистический пробег шины - 120 тыс.км.Общий пробег за год - 356,562 тыс.км.Nш 1год = 356,562 * 6 / 120 000 ~ 18 шт. Затраты на шины 18*9 436 руб= 3.6.4. Затраты на запчасти и ремонтные материалыПо этому виду материальных ценностей расход определяется только в денежном выражении.   Нормативы затрат определяются на основании отраслевых норм, установленных по маркам автомобилей, с учетом условий эксплуатации (К') и наличия прицепов (К''). Коэффициенты приведены в СиНМ (соответствуют удельной трудоемкости): Н 'зч = Нзчотр * К' * К''   ,   руб/1000 км   Н 'рм = Нрмотр * К' * К''   ,   руб/1000 км   Нзчотр = 352; Нрмотр = 354; Т.к. категория эксплуатации вторая, значит берем значение К' = 1; а т.к. у нас довольно часто происходят остановки для погрузки и выгрузки ТС коэффициент К'' = 0,95; и т.к. ремонт у нас проходит у подрядчика, в общей сложности можно принять Н 'зч = 352*1*0,95*1,3= 434,72; Н 'рм = 354*1*0,95*1,3 = 437,19Ззч = 434,72*356 562 /1000 ~ 155005 руб.Зрм = 437,19*356 562 /1000 ~ 155885 руб/План материально-технического обеспечения представлен в таблице 3.Таблица 3№ п/пНаименование показателей1 -йгодА. Топливо1Общий пробег за год, тыс.км.356,5622Общий грузооборот, тыс.ткм.2587,9503Общее количество ездок, тыс. шт.9,5855Нормы расхода топлива:на пробег. л/100 км9,7на пробег с грузом, л/100 ткм12,5на ездку, л/езд11,16Общий расход топлива, л60 4378Среднегодовая надбавка в зимнее время, %4,179Дополнительный расход топлива в зимнее время, л258011Топливо на внутригаражные нужды, л63012Общая потребность в топливе, л63 58713Стоимость одного литра топлива, руб.38,714Сумма затрат на топливо, руб.2 460 817Б. Смазочные и обтирочные материалы15Затраты на смазочные и обтирочные материалы, руб.369 123В. Затраты на шины16Число колес на автомобиле без запасного, шт.617Норма пробега шин на автомобиле 12000018Потребное количество шин на автомобиле1819Цена одной шины, руб.9 43620Затраты на шины, руб.169 848Г. Затраты на запасные части и материалы21Норма затрат на запасные части, руб./1000 км.35222Норма затрат на ремонтные материалы, руб./1000 км.35423Корректирующие коэффициентыК', учитывающий наличие прицепного состава1К'', учитывающий условия эксплуатации 0,9524Скорректированная норма затрат на запасные части, руб./1000 км.434,7225Скорректированная норма затрат на ремонтные материалы, руб./1000 км.437,1926Общая сумма затрат на запасные части, руб.155 00537Общая сумма затрат на ремонтные материалы, руб.155 885Итого затрат по всем статьям (А+Б+В+Г) , руб.3 310 6783.6.5. Затраты на энергоресурсыЗэл/рес = 2,5%*( Зтопл + Зсм.и обт + Зшин + Ззч + Зрм)0,025*3 310 668 = 82 766,95 рубОрганизационный план 4.1. Формирование организационной структуры управленияФункционал и потребность работников представлены в таблице 4.Таблица 4ОРГСТРУКТУРАПеречень работЗанимаемая должностьДиректор (Владелец)БухгалтерЛогистВодительДиспетчерОбщее руководство+Работа с клиентами++Маркетинговые исследования+Планирование перевозок++Осуществление перевозок+Контроль за эксплуатацией ПС++Планирование экономической деятельности++Финансовые расчеты и учет+Планирование и контроль за ТО и ТР ПС+ После определения функций, которые будут выполнять работники, выбирается организационно-производственная структура управления (рис.1).Владелец (Ген деректор)Отдел логистикиФинансовый отделВодителиЛогистбухгалтерДиспетчерРис. 1 - Организационная структура4.2. Определение численности работников4.2. 1. Определение численности водителей.При планировании численности необходимо руководствоваться ТК РФ:Численность водителей:Nвод = (АЧр + Чпз ) / ФРВ, чел.АЧр - годовое количество автомобиле-часов работы подвижного состава на линии.Чпз - плановое время на подготовительно заключительные виды работ.Чпз = 0,3* АДрТео - трудоемкость работ ежедневного обслуживания автомобилей.ФРВ - фонд рабочего времени (сколько по законодательству может отработать один водитель). Это плановый годовой фонд рабочего времени одного водителя, часы.Плановый годовой фонд определяется в соответствии с требованиями ТК РФ и зависит от продолжительности отпусков, численности выходных и праздничных дней в году и продолжительности дня при шестидневной рабочей неделе.Этот показатель рассчитывается по формуле:ФРВвод = (Дк - [Дв +Дп +Дотп +Дпр]) * 7 - Дпв * 2 - Дпп * 1, часДк - количество календарных дней в годуДв - количество выходныхДп - количество праздничных днейДотп - количество отпускных днейДпр - дни болезни и дни государственных обязанностей (8-10дней)Дпв и Дпп - количество предвыходных и предпраздничных дней, когда в соответствии с ТК РФ рабочий день сокращается; пятидневная рабочая неделя.Таблица 5Средний фонд рабочего времениПоказателиВодители6-дневная рабочая неделяОбычный год1733Высокосный год1740Чпз1 = 0,3 * 5749 = 1724,7часаNвод1 = (53122+ 1724,7) / 1733 = 32 чел.4.2.2. Численность ремонтных рабочихНе производим, потому что по заданию ремонт проводится у подрядчика.4.3. Выбор и обоснование метода формирования фонда оплаты труда работников АТПФонд оплаты труда (ФОТ) работников АТП сформирован методом «прямого счета», когда оплата труда рассчитывается по каждой категории работников отдельно, исходя из выбранной системы оплаты труда, и затем складывается. Общий фонд заработной платы включает в себя: начисленную по тарифным ставкам, окладам или сдельным расценкам сдельную или повременную заработную плату; различные надбавки и доплаты, установленные ТК РФ, либо администрацией предприятия; премии за выполнение и перевыполнение производственных заданий, качество работы, экономию материалов в размерах, установленных администрацией предприятия; оплату не проработанного, но по законодательству РФ или решению администрации, оплачиваемого времени (очередные и учебные отпуска, различные социальные льготы, время выполнения государственных обязанностей). Вид, систему оплаты труда, размеры тарифных ставок, окладов, премий и соотношение в их размерах между отдельными категориями персонала предприятия определяют самостоятельно и фиксируют их в контрактах, трудовых соглашениях, иных внутренних нормативных актах. Виды надбавок и доплат: 1) за совмещение обязанностей - по соглашению сторон, как правило - не менее 30% часовой тарифной ставки высвобождаемого работника за отработанное время. 2) оплата подготовительно-заключительного времени водителей-сдельщиков - по их часовой тарифной ставке. (Оп-з = τп-з * Счас) 3) за работу в ночное время в соответствии с Постановлением Правительства РФ от 22.07. 2008 № 554 предусмотрен единый для всех работников минимальный размер доплаты 20% за каждый час работы. 4) за работу в выходные и праздничные дни - доплата = 100% часовой тарифной ставки или сдельных расценок. 5) за работу в сверхурочное время: первые два часа - 50% часовой тарифной ставки или сдельных расценок; последующие часы - 100%.Для водителей применяется сдельная оплата труда, в которой учитываются отпускные, оплата подготовительно-заключительного времени и надбавки. 4.4. Оплата труда водителей грузового транспортаНаиболее распространенными системами оплаты труда водителей грузового транспорта являются:сдельная (сдельно-премиальная);повременная (повременно-премиальная или окладная)по ставке трудового вознаграждения (с 1руб. выручки)4.4.1. Сдельный фонд заработной платы водителей грузовых автомобилей4.4.1. Сдельный ФЗП водителей грузовых автомобилейФЗПсд=рт*Q+Рткм*W, рубрт=Счас*Нт60, руб/трткм=(С_час*Н_ткм)/60, руб/ткмСчас- часовая тарифная ставка водителяСчас=(МРОТ*12* /ФРВ)*КпМРОТ=8800 руб. (с 2017 года).Нт=tn-pq*γ, мин/тНткм=60q*γ*β*Vт(н), мин/ткмq- грузоподъемностьγ- коэффициент использования грузоподъемностиβ и Vт(н) -нормативные значения коэффициента использования пробега и технической скорости (из справочника) Нт= 65/(9 *1)= 7,2 мин/тНткм= 60/(9*1*0,5*37)=0,36 мин/ткмСчас(1год)= (8 800 *12/1733)*5=304,7 руб.Рт= QUOTE рт(1,3 года)= 304,7 *7,2/60=36,6 руб/тPткм(1год)= 304,7 *0,36/60=1,8 руб/ткмФЗПсд= 36,6 * 155 223 + 1,8* 5 588 028 = 15 739 612 руб.Премии за выполнение плана:Премии за выполнение плана = 0,2*ФЗПсдПремии за выполнение плана = 0,2*15 739 612=3 147 922 рубПодготовительно-заключительное время:Оп-з=Счас*Тп-зТп-з=0,3*АДр1 год: Оп-з=304,7 *0,3*5749 = 525 516 руб.Отпускные:Отп=(ФЗПсд+премия+Оп-з)/11Отп=(15 739 612 +3 147 922 +525 516) QUOTE Отп=(6137733+ /11 = 1 764 823 рубФЗП общ: ФЗПобщ= ФЗПсд+премия+Оп-з+отпускныеФЗПобщ= QUOTE 6137733+ 15 739 612+3 147 922 +525 516+1 764 823=21 177 874 pyб.ФЗПмес1вод:ФЗПмес1вод=(ФЗПобщ/12)/32= (21 177 874 /12)/32 = 55 151 руб.4.5. Оплата труда ремонтных рабочихРемонтные работы будут производиться у подрядчика4.6. Оплата труда административно-управленческих работников Оплата труда административно- управленческих работников - окладная.Размер месячной з/п сотрудников (табл.6).Таблица 6Среднемесячная заработная платаДолжностьДиректорБухгалтерЛогистДиспетчерЗ/п в месяц, руб. за 1-ый год40 00023 00030 00020 000ФЗПауп =∑ ЗПмес * 12 * N, руб.ФЗПауп = 40000*12 +23000*12+30000*12 +20000*12 = 1356000 руб.∑ФОТ1 = 21 177 874 +1356000 =22 533 874 руб.4.7. Планирование расходов на обучение и повышение квалификации работников АТППри необходимости сумма расходов на эти цели может быть принята в размере 0,3% от фонда оплаты труда на АТП. - обучение и повышение квалификации в нашем предприятии производиться не будетЗатратыВсе затраты делятся на единовременные и текущие. Единовременные затраты - это затраты на приобретение основных средств (фондов), нематериальных активов, на строительство и реконструкцию зданий и сооружений. Основные фонды и нематериальные активы - это часть имущества со сроком полезного использования свыше 12 месяцев, которые действуют на протяжении нескольких производственных циклов и постепенно переносят свою стоимость на себестоимость продукции.Первоначальная стоимость имущества определяется как сумма расходов на его приобретение (сооружение, изготовление) и доведение до состояния пригодного для использования (доставка, установка, монтаж).  Срок полезного использования - это период, в течении которого объект служит для выполнения целей деятельности организации.К основным фондам относится имущество, имеющее вещественную форму - здания, сооружения, транспортные средства, оборудование, хозяйственный инвентарь