Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации как субъекта финансовых правоотношений

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Таким образом, проведя исследование на тему «Правовое положение Центрального Банка Российской Федерации как субъекта финансовых правоотношений» следует сделать следующие выводы.
1. Статьей 75 Конституции Российской Федерации установлен особый конституционно-правовой статус Банка России, определено его исключительное право на осуществление денежной эмиссии (часть 1) и в качестве основной функции - защита и обеспечение устойчивости рубля (часть 2). Статус, цели деятельности, функции и полномочия Банка России определяются также Законом о ЦБ РФ и другими федеральными законами.
2. В соответствии со статьей 3 Закона о ЦБ РФ целями деятельности Банка России являются: защита и обеспечение устойчивости рубля; развитие и укрепление банковской системы Российской Федерации; обеспечение ста ...

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ 3
Глава 1. Основы правового статуса и функции Центрального Банка Российской Федерации на современном этапе 6
1.1. Теоретические основы правового статуса Центрального Банка Российской Федерации 6
1.2 Финансово-правовой статус и функции Центрального Банка Российской Федерации на современном этапе 11
1.3. Источники правового регулирования деятельности Центрального Банка Российской Федерации 22
Глава 2. Финансово-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации 33
2.1. Роль Центрального Банка Российской Федерации в денежно-кредитном регулировании экономики 33
2.2. Роль Центрального Банка Российской Федерации в формировании национальной платежной системы 36
2.3. Центральный Банк как мегарегулятор финансового рынка Российской Федерации 39
2.4. Исследование зарубежногоопыта функционирования национальных банков 48
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 68
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 75
ПРИЛОЖЕНИЕ 8

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность исследуемой темы обусловлена тем, что серьезные изменения во всех сферах общественной жизни России в начале 90-х годов прошлого века привели к нормативному закреплению принципиально новых основ построения банковской системы государства. В результате появилась двухуровневая банковская система, на верхнем уровне которой находится независимый центральный банк, обладающий широкими полномочиями по осуществлению государственных функций в сфере управления банковской системой.
Разработке Федерального закона «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» предшествовали многочисленные научные дискуссии о сущности правового статуса этого учреждения. Однако с принятием данного закона эта проблема так и не была разрешена.
Следует отметить, что двойственный характер пра вового статуса Центрального банка РФ (далее - Банк России), сочетающего в себе черты учреждения публичного права и частноправовой организации, во многом является отражением как исторических традиций развития этого института в России, так и общемировых закономерностей формирования статуса центральных банков.
Не менее важной является проблема места Банка России в государственном механизме Российской Федерации (далее - РФ).
Таким образом, учитывая дискуссионность проблемы о правовом статусе Банка России и значение этого органа как для банковской системы, так и для государства и общества в целом, вопрос правового статуса Центрального байка РФ актуален и требует теоретического осмысления.
Кроме того, интересным является тот факт, что с 1 сентября 2013 г. на Банк России возложены функции мегарегулятора финансовых рынков .
Так, в соответствии с новыми положениями Банк России, в частности:
- разрабатывает и проводит политику развития и обеспечения стабильности функционирования финансового рынка Российской Федерации (во взаимодействии с Правительством РФ);
- осуществляет регулирование, контроль и надзор за деятельностью некредитных финансовых организаций (в том числе страховых, клиринговых, микрофинансовых организаций, негосударственного пенсионного фонда, паевого инвестиционного фонда и др.);
- осуществляет контроль и надзор за соблюдением эмитентами требований законодательства РФ об акционерных обществах и ценных бумагах;
- осуществляет защиту прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного обеспечения.
Таким образом, целью выпускной квалификационной работы является комплексный и всесторонний анализ правового статуса Банка России как особого субъекта финансового права.
Исходя из поставленной цели, в исследовании были сформулированы следующие задачи:
- рассмотреть теоретические основы правового статуса Центрального Банка Российской Федерации;
- исследовать финансово-правовой статус и функции Центрального Банка Российской Федерации на современном этапе;
-охарактеризовать источники правовогорегулирования деятельности Центрального Банка Российской Федерации;
- определить особенности деятельности Центрального Банка Российской Федерации как мегарегуляторафинансового рынка Российской Федерации;
- проанализировать роль Центрального Банка Российской Федерации в денежно-кредитном регулировании экономики;
- выявить роль Центрального Банка Российской Федерации в формировании национальной платежной системы;
- провести исследование зарубежного опыта функционирования национальных банков.
Объектом исследования является финансово-правовой статус Банка России.
Предметом исследования являются нормативно-правовые акты, регулирующие правовое положение и деятельность Банка России, включая нормативно-правовые акты Банка России, принятые им в соответствии с установленной компетенцией.
Теоретическую основу исследования составили труды таких авторов, как Э.С. Алпатова, Г.Н. Белоглазова, И.Ю. Владимирова,
А.Ш. Гасанов, Ю. С. Голикова, С.Л. Ермаков, Е.Ф. Жуков, Е.И. Кузнецова, А.В. Навой, Е. А. Прончатов, Е.Ф. Сысоева, А.Е. Федорова, Г.Г. Фетисови др.
Теоретическая и практическая значимостьрезультатов данного исследования заключается в том, что сформулированные в нем выводы и предложения дополняют и развивают соответствующие положения в ходе дальнейших научных исследований в данной области.
Материалы данного исследования могут быть широко использованы в правотворческой деятельности, направленной на совершенствование законодательства в сфере финансового права.
Выпускная квалификационная работа состоит из двух глав. В первой главе рассмотреныосновы правового статуса и функции Центрального Банка Российской Федерации на современном этапе, во второй главе проанализирован финансово-правовой статус Центрального Банка Российской Федерации

Каждый участник платежной системы должен понимать всю ответственность за свои действия, а также оценивать все возможные последствия. Банк России осуществляет следующую деятельность, направленную на повышение безопасности при осуществлении операций по переводу денежных средств (в соответствии с планом мероприятий Банка России по повышению безопасности при использовании электронных средств платежа): -анализ актуальности угроз безопасности; -нормативно-правовое регулирование; -повышение уровня осведомленности всех участников системы; -мероприятия в области стандартизации. Основными показателями, характеризующими развитость национальной платежной системы считаются: общее число произведенных операций, их объем, количество участников платежной системы и степень автоматизации расчетов. Так, общееколичество учреждений банковской системы в этом году по сравнению с 2013 годом увеличилось на 1644 единицы. Количество же банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт в 2014 году выросло на 9492 тыс. ед., по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, где доля расчетных карт возросла на 22220 тыс. ед.. Необходимо постоянно расширять доступность эффективных и безопасных безналичных платежных услуг, а именно: -повышать доступность платежных инструментов; -повышать безопасность при передаче платежной информации; -расширять перечень бумажных и электронных платежных инструментов. Банк России активно работает над устранением всех недостатков финансового механизма страны, которые влияют на создание эффективной национальной платежной системы. Так, протоколом № 4 от 15 марта 2013 года Советом директоров Банка России одобрена «Стратегия развития национальной платежной системы». В соответствии с данным документом, национальная платежная система будет играть ключевую роль в финансовой деятельности страны. Предложены мероприятия, позволяющие адаптировать имеющуюся инфраструктуру безналичных платежей под потребности населения страны, стимулирующие к использованию банковских карт, увеличивающих долю платежей банковскими картами. Особое внимание уделяется вопросам повышения безопасности использования безналичных средств платежа (внедрение системы оповещения о фактах хищения денежных средств). Банк России занимает центральное место в национальной платежной системе России, а также несет ответственность за устойчивость национальной валюты. Он выполняет функции оператора по переводу денежных средств, осуществляет надзор и наблюдение в национальной платежной системе. Банк России принимает непосредственное участие в функционировании и дальнейшем развитии национальной платежной системы; выступает информатором о нововведениях и изменениях, вносимых в банковскую деятельность. Функции в области платежной системы для центрального банка являются ключевыми и заключаются в выполнении деятельности в области платежей, необходимого регулирования и наблюдения. Центральный банк является не только оператором платежной системы, но также выполняет функции органа наблюдения за системно значимыми платежными системами, выступает в качестве пользователя платежных услуг, способствует прогрессированию системы в целом. Нельзя забывать и о том, что для создания эффективной национальной платежной системы необходимы усилия не только Банка России, но и других ответственных сторон. Без согласованной работы всех участников невозможно развитие эффективной национальной платежной системы. Финансовые организации должны активно развивать банковские услуги, отвечающие требованиям международных стандартов; государство - совершенствовать механизмы регулирования рынка, обеспечивать внедрение национальной платежной системы в государственные проекты.2.3. Центральный Банк как мегарегулятор финансового рынка Российской ФедерацииОдной из задач законодательных и исполнительных органов власти по решению основных проблем национальной экономики является формирование модели финансового сектора, адекватной потребностям модернизации российской экономики и рассматриваемой как системная модернизация. В частности, в Концепции долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2020 г., утвержденной распоряжением Правительства РФ от 17.11.2008 № 1662-р (далее - Концепция), отмечается, что целью развития финансовых рынков и банковской системы в среднесрочной и долгосрочной перспективе является создание эффективной конкурентоспособной на мировом уровне финансовой системы, способной обеспечить высокий уровень инвестиционной активности в экономике, финансовую поддержку инновационной деятельности. Что же касается развития денежно-кредитной сферы, то оно рассматривается в Прогнозе долгосрочного социально-экономического развития Российской Федерации на период до 2030 г., разработанном Минэкономразвития России, и Основных направлениях деятельности Правительства Российской Федерации на период до 2018 г., утвержденных Председателем Правительства РФ 31.01.2013, как важнейший фактор реализации Концепции как с точки зрения финансирования экономического роста, так и решения социальных задач, обеспечивающих развитие по инновационному и форсированному сценариям.В связи с этим представляются актуальными разработка и реализация государственных стратегических направлений модернизации российского финансового сектора, а в его структуре - монетарных процессов, соответствующих им программ развития и регулирования. Несомненно, решению данных задач должен способствовать вступивший в действие с 1 сентября 2013 г. Федеральный закон от 23.07.2013 № 251-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с передачей Центральному банку Российской Федерации полномочий по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков», в соответствии с которым Банк России во взаимодействии с Правительством РФ обязан проводить политику, направленную на обеспечение стабильности функционирования всего финансового рынка, что предполагает координацию и интеграцию денежно-кредитного и финансового регулирования экономики как направлений государственного регулирования, влияющих на монетарные процессы.Теоретической основой координации функционирования денежной, кредитной, финансовой, платежной систем являются имманентно присущие любой экономической системе отношения взаимодействия. Так, функционирование денежной системы создает предпосылки для реализации товаров и услуг на основе, понятной всем участникам товарно-денежных отношений и позволяющей им принимать рациональные решения в области ценообразования, а также для формирования спроса и предложения на товары и услуги, в том числе финансовые. В области денежно-кредитных отношений (как особой формы организации экономических отношений на основе принципов и законов кредита) базовые элементы денежной системы, с одной стороны, являются продуктом кредитных отношений, а с другой стороны, позволяют реализоваться кредиту как особой форме экономических отношений, возникающих между кредитором и заемщиком по поводу движения ссужаемой стоимости в денежной форме. В области финансовых отношений как особой формы распределительных отношений денежная система формирует их основу, поскольку, в отличие от кредита, который может выступать и в товарной форме, финансовые отношения - это всегда денежные отношения. Следует заметить, что при всей современной дискуссионности определения финансов и финансовых отношений не подвергается сомнению тот факт, что финансы представляют собой особую функциональную форму организации денежных отношений как на уровне макроэкономических (публичные или общественные финансы) и микроэкономических отношений (финансы организаций или корпоративные финансы), так и на уровне финансов домохозяйств (личные финансы). Денежная система неразрывно связана и с платежной системой.Поскольку отношения между функциональными системами в экономике выступают как отношения взаимосвязи и взаимодействия, то это самая взаимосвязь доказывает следующее:-каждая функциональная система, в том числе денежная, в рамках общей экономической системы обладает определенной автономностью, поэтому определенные «сбои» в функционировании этих систем возможны при сохранении общей целостности самой экономической системы;-при нарастании признаков «несовершенства», а именно нестабильности или недостаточно быстрой реакции одной из систем на изменение внешних факторов ее функционирования, в том числе всей экономической системы в целом как внешнего для указанных подсистем фактора, возможно появление признаков «несовершенства» у другой системы, что приводит к неустойчивости или кризису всей экономической системы. Такая ситуация является следствием взаимодействия элементов системы при сохранении автономности каждой из них;-изменения в характере функционирования одной из систем приводят к последовательным изменениям в функционировании других систем, что может вызывать изменения всей экономической системы;-денежная система является фундаментальной, «средовой» подсистемой, поскольку именно она формирует возможность совершения купли-продажи, платежа, функционирования денежно-кредитных и финансовых институтов. Денежная система, таким образом, формирует инструментарий, с помощью которого достигается экономическое равновесие на основе координации товарно-денежных, денежно-кредитных, финансовых и платежных отношений, т. е. всех отношений, в основе которых лежат денежные отношения.Денежная система является наиболее фундаментальной подсистемой наряду с иными функциональными системами, поскольку именно она формирует возможность совершения купли-продажи, платежа, функционирования денежно-кредитных и финансовых институтов. В результате стабильного функционирования денежной системы создается инструментарий, с помощью которого достигается экономическое равновесие на основе координации товарно-денежных, денежно-кредитных, финансовых и платежных отношений, т. е. всех отношений, в основе которых лежат денежные отношения.Основой формирования эффективной системы взаимосвязи денежно-кредитной и финансовой политики для достижения финансовой стабильности как макроэкономической основы модернизации экономики является макропруденциальный подход к регулированию финансово-кредитных институтов. Поэтому важно, чтобы мегарегулятор сформировал постоянно действующую систему независимого макроэкономического мониторинга с целью:1)наиболее раннего выявления потенциальных внутренних и внешних рисков в денежно-кредитной и финансовой сферах;2)установления более глубокой взаимосвязи различных отраслей экономики с современными потребностями государственного управления;3)оптимального использования и развития потенциала ныне существующих финансово-кредитных организаций для целей модернизации экономики;4)совершенствования формирования и реализации единой государственной денежно-кредитной политики во взаимодействии с государственной финансовой политикой в интересах решения основных задач в области современной монетарной сферы экономики России.Итак, рассматривая Банк России в новом статусе, прежде всего необходимо отметить, что в связи с наделением его новыми полномочиями были расширены цели его деятельности. Ранее установленные цели (защита и обеспечение устойчивости рубля, развитие и укрепление банковской системы РФ; обеспечение стабильности и развитие национальной платежной системы) были дополнены двумя новыми: развитие российского финансового рынка и обеспечение его стабильности.Для того чтобы Банк России мог на практике выполнять функции мегарегулятора финансового рынка, он был наделен рядом новых полномочий, которые ранее реализовывала ФСФР России. К нему перешли полномочия ФСФР России по нормативно-правовому регулированию финансового рынка (без наделения правом представлять в Правительство РФ проекты федеральных законов и проекты нормативных правовых актов Президента РФ и Правительства РФ). Помимо того, теперь Банк России осуществляет полномочия по контролю и надзору за финансовыми некредитными организациями, к числу которых относятся:-профессиональные участники рынка ценных бумаг (брокеры, дилеры, управляющие, депозитарии, специализированные регистраторы);-управляющие компании и специализированные депозитарии инвестиционного фонда, паевого инвестиционного фонда и негосударственного пенсионного фонда;-акционерные инвестиционные фонды;-клиринговые организации;-организаторы торговли, в том числе биржи (товарные, валютные и фондовые) и внебиржевые организаторы торгов;-центральный депозитарий;-субъекты страхового дела, в том числе страховые компании и страховые брокеры;-негосударственные пенсионные фонды;-бюро кредитных историй;-актуарии;-рейтинговые агентства;-сельскохозяйственные кредитные потребительские кооперативы.Кроме того, Банк России осуществляет контрольные и надзорные полномочия в отношении эмитентов при осуществлении ими деятельности на финансовых рынках, а также в сфере корпоративных отношений в акционерных обществах. В этих сферах Банк России осуществляет контроль и надзор в целях защиты прав и законных интересов акционеров и инвесторов.Вместе с тем необходимо отметить, что регулирование, контроль и надзор за некоторыми сегментами финансового рынка выведены за пределы компетенции Банка России. Так, Минфин России осуществляет регулирование в сфере формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений.В связи с появлением у Банка России новых полномочий произошли изменения и в его внутренней структуре органов управления. Во-первых, несколько изменился состав и компетенция совета директоров Банка России, в который теперь должны входить не 12 членов, а 14. Во-вторых, изменился срок полномочий председателя Банка России, который теперь составляет пять лет, тогда как ранее он ограничивался четырьмя годами. В-третьих, создан действующий на постоянной основе новый орган, осуществляющий регулирующие, контрольные и надзорные функции Банка России в сфере финансового рынка - Комитет финансового надзора (аналог комитета банковского надзора). В-четвертых, повысился статус Национального банковского совета, который теперь именуется Национальный финансовый совет. Это высший коллегиальный орган управления Банка России, состоящий из 12 чел., из которых двое - члены Совета Федерации, трое - депутаты Государственной Думы, трое - представители Президента РФ, трое - представители Правительства РФ. В состав Национального финансового совета входит также председатель Банка России. И, наконец, в-пятых, в связи с интеграцией ФСФР России в структуру Банка России создано специальное подразделение - служба Банка России по финансовым рынкам (СБРФР). В течение ближайших нескольких лет именно СБРФР будет непосредственно обеспечивать исполнение Банком России функций по регулированию, контролю и надзору в сфере финансовых рынков.Задачами СБРФР являются:-участие в развитии финансового рынка РФ и его инфраструктуры;-участие в обеспечении стабильности финансового рынка РФ, в том числе оперативное выявление и противодействие кризисным ситуациям;-проведение анализа состояния и перспектив развития финансовых рынков в части сферы деятельности некредитных финансовых организаций;-формирование конкурентной среды на финансовом рынке РФ;-регулирование, контроль и надзор за некредитными финансовыми организациями;-защита прав и законных интересов акционеров и инвесторов на финансовых рынках, страхователей, застрахованных лиц и выгодоприобретателей, признаваемых таковыми в соответствии со страховым законодательством, а также застрахованных лиц по обязательному пенсионному страхованию, вкладчиков и участников негосударственного пенсионного фонда по негосударственному пенсионному обеспечению;-обеспечение контроля за соблюдением требований законодательства РФ о противодействии неправомерному использованию инсайдерской информации и манипулированию рынком.Основными функциями СБРФР являются:-регистрация выпусков (дополнительных) эмиссионных ценных бумаг, их проспектов и отчетов об итогах выпуска;-лицензирование деятельности финансовых некредитных организаций;-контроль и надзор за деятельностью финансовых некредитных организаций;-согласование и регистрация документов финансовых некредитных организаций;-выдача предписаний и разрешений финансовым некредитным организациям;-ведение реестров (финансовых некредитных организаций, их саморегулируемых организаций, аттестованных лиц и др.);-аккредитация организаций, осуществляющих аттестацию специалистов финансового рынка, информационных агентств и т. д.;-присвоение статуса центрального депозитария;-составление протоколов и рассмотрение дел о привлечении к административной ответственности лиц, нарушивших законодательство о финансовом рынке (за исключением кредитных организаций и их должностных лиц);-иные функции, отнесенные к компетенции СБРФР.Реализацию перечисленных функций СБРФР осуществляет через центральный аппарат, в структуру которого входит 13 управлений, в том числе: лицензирования и ведения государственных реестров; регулирования деятельности на финансовом рынке; корпоративных отношений, раскрытия информации и эмиссионных ценных бумаг; организации и проведения надзорных мероприятий на рынке ценных бумаг; мониторинга и анализа финансового рынка; регулирования деятельности на рынках страхования, микрофинансовой деятельности и кредитной кооперации; экономического анализа и контроля за достоверностью отчетности субъектов страхового дела; страхового надзора и контроля за процедурами восстановления платежеспособности и др. Однако следует отметить одно прямое следствие создания мегарегулятора финансового рынка, которое очевидно уже сейчас. Ликвидировав ФСФР России и передав ее функции Банку России, государство пусть и частично, но весьма виртуозно решает еще одну стоящую перед ним задачу по сокращению расходов на госаппарат. Ликвидация ФСФР России не только снимает с государства бремя содержания этой структуры, но и сокращает (примерно на 1500 чел.) численность государственных служащих, поскольку, как будет отмечено далее, Банк России не входит в систему федеральных органов исполнительной власти, соответственно, его сотрудники не являются государственными служащими.2.4. Исследование зарубежного опыта функционирования национальных банковМировой финансовый кризис показал, что механизмы саморегулирования рынка, основанные на неолиберальных моделях, несовершенны и нуждаются в теоретическом переосмыслении и совершенствовании. Несмотря на реализацию в финансовом секторе преимущественно неолиберальных подходов, первой реакцией на последствия кризиса во многих странах было решение о предоставлении правительству и центральному банку более широких полномочий в регулировании и прямом управлении финансовым сектором. Однако, как показали дальнейшие события, чрезмерное государственное регулирование, основанное на кейнсианской модели, также не оправдало себя.Механизмы функционирования финансового рынка должны базироваться на основе главного принципа рыночной экономики - индивидуальной ответственности. Это означает, что частные инвесторы должны осознавать и полностью принимать финансовые риски на себя, а не ожидать от государства возмещения своих убытков за счет налогоплательщиков. Инвесторы должны нести ответственность за влияние своих индивидуальных решений на всю финансовую систему. Поэтому, как полагают Е. Горюнов и П. Трунин, главная роль центрального банка в рамках неокенсианской модели монетарной политики должна состоять в обеспечении эффективного управления краткосрочной процентной ставкой с целью влияния на долгосрочную ставку, от уровня и динамики которой, в конечном счете, зависят экономическая активность и инвестиционный спрос.Осознание сложности процессов развития мировой валютно-финансовой системы в условиях глобализации способствовало тому, что после кризиса во многих странах центральные банки были наделены новыми полномочиями. Практически все они теперь отвечают не только за ценовую стабильность, но и за обеспечение финансовой стабильности, а также за содействие экономическому росту