Банки и страховщики: Проблемы и перспективы сотрудничества

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

При анализе и оценке деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк» изучено его организационно-экономическое положение, финансовая деятельность и услуги, предоставляемые физическим лицам. Выявлено его стабильное и устойчивое развитие, выполнение всех требуемых обязательных нормативов ЦБ РФ, высокие рейтинги среди крупнейших банков по размеру капитала и другим финансовым показателям. При анализе предоставляемых услуг физическим лицам, определено то, что банк проводит тщательную проверку каждого заемщика, поэтому его кредитный портфель является надежным. Для того, чтобы заинтересовать клиентов разместить денежные средства на его счетах, ПАО КБ «Восточный экспресс банк» постоянно повышает процентные ставки по депозитам и проводит акции, предлагает новые программы страхования ответс ...

СОДЕРЖАНИЕ


ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ И СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ 5
1.1. Страховые компании и банки в финансовой системе государства 5
1.2 Анализ потребности банков в услугах страховых компаний: организационные формы взаимодействия 25
1.3 Особенности экономических взаимоотношений банков и страховых компаний 38
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКА И СТРАХОВЩИКА 46
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк» 46
2.2. Характеристика функционирования СПАО «РЕСО-Гарантия» 62
2.3. Оценка взаимодействия субъектов исследования 67
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СОВМЕСТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК» И СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ 74
3.1. Рекомендации по оптимизации схемы взаимодействия 74
3.2. Оценка перспектив расширения совместной деятельности банка и страховых компаний 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81
ПРИЛОЖЕНИЕ А 87
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 89

ВВЕДЕНИЕ

В настоящее время в России складывается ситуация неопределенности (санкции со стороны Европы и Америки, ограничение доступа российских банков к зарубежным рынкам капитала, удорожание мировых валют в рублевом эквиваленте, повышение ключевой ставки), в которой все организации, включая банки, находятся в «режиме ожидания».
Экономическое развитие нашей страны на современном этапе характеризуется значительным недостатком в банковской сфере как собственных, так и привлеченных финансовых ресурсов. Это обуславливает актуальность поиска оптимального управления собственными и привлеченными финансовыми ресурсами (на фоне их дефицита) для снижения потерь, связанных с рисками изменения конъюнктуры рынка, неплатежей населения и предприятий, различными кризисными явлениями.
Эффективные формы и методы привлечения финансов клиентов и партнеров в коммерческие банки, а также наиболее выгодные и доходные источники инвестиционных «вливаний» капитала, позволят решить одну из первостепенных задач – уменьшить количество отзывов лицензий и банкротств банков за счет поддержания их устойчивого экономического положения – повышения уровня ликвидности/платежеспособности и рентабельности/доходности.
В условиях кризисных явлений мировой финансовой системы для России актуальной задачей становится поиск внутренних источников финансирования. Кроме того, страхование банковских рисков становится все более популярным и перспективным видом страхования, так как является одним из наиболее эффективных способов снижения рисков в банковской сфере.
Объектом работы выступает ПАО КБ «Восточный экспресс банк».
Предметом – финансово-хозяйственная деятельность коммерческого банка.
Цель работы – анализ и оценка финансовой деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк».
Задачи, сформулированные для достижения поставленной цели:
1) проанализировать организационно-экономическую характеристику ПАО КБ «Восточный экспресс банк»;
2) проанализировать показатели ликвидности банка;
3) проанализировать финансовую деятельность банка;
4) изучить примеры взаимодействия ПАО КБ «Восточный экспресс банк» со страховыми компаниями.
При написании данной работы применялись методы статистической обработки информации, методы анализа развития банковского сектора, методы группировки и сравнения.
Теоретической и методологической базой работы послужили учебные пособия и статьи в периодических изданиях, опубликованные современными российскими и зарубежными авторами по экономическим дисциплинам, а также законодательные нормативно-правовые акты Российской Федерации и финансовая отчетность ПАО КБ «Восточный экспресс банк».
 

В соответствии с Законом РФ от 27.11.1992 № 4015-1 (ред. от 29.06.2015) «Об организации страхового дела в Российской Федерации» существуют определенные ограничения использования коммерческих банков в качестве финансовых посредников страховых компаний по размещению резервов:банковская деятельность не может быть предметом непосредственной деятельности страховщика. В соответствии с этим Правилами запрещается заключение договоров займа (кредитных договоров) с физическими и юридическими лицами, за исключением предусмотренных Законом договоров предоставления ссуд гражданам по страхованию жизни;средства страховых компаний не могут являться предметом залога, за счет них не оказывается финансовая помощь, в том числе и под проценты;максимальный уровень вложения средств в банковские вклады (депозиты)составляет 50%, в том числе не более 40% этой квоты - в один коммерческий банк;не менее 5% средств страховых резервов должны находиться на расчетном счете в отделении банка для осуществления текущих выплат по проводимым видам страхования.Исходя из вышесказанного, основными формами взаимодействия страховых компаний и банков в российской экономике являются следующие:1. Банк выступает как агент страховой организации:по вопросам эмиссии и размещения на фондовом рынке акций крупных страховых компаний;по вопросам трастового (доверительного) управления страховыми резервами.2. Ликвидные ценные бумаги банка (акции, депозиты, векселя, облигации) являются объектом самостоятельной инвестиционной деятельности страховых организаций.Участие банка в проведении эмиссии акций страховых организаций осуществляется классическими способами. Инструментарий же трастового управления, базирующийся на принципах диверсификации вложений, одинаков для трастовых отделов банков, осуществляющих агентские услуги страховым организациям, и для самостоятельной инвестиционной деятельности страховых компаний.Таким образом, основными направлениями взаимодействия страховых компаний и коммерческих банков по размещению страховых резервов в российской экономике являются:агентские услуги банков по проведению эмиссии акций крупных страховых компаний;агентские услуги банков по трастовому (доверительному) управлению размещаемыми страховыми резервами;покупка ценных бумаг банка (векселей, акций, облигаций, депозитов) как одно из направлений самостоятельной инвестиционной деятельности страховых компаний.Страховые источники погашения. Эта область сотрудничества между банками и страховщиками является наиболее перспективной:во-первых, из-за разнообразия кредитных схем, реализация страховых услуг, которые имеют отношение к кредитору (банку);во-вторых, в связи с тем, что именно в этой области сотрудничества конфликт интересов страховщика и банка практически отсутствует. Услуги страхования являются просто дополнительными к схемам размещения кредита, и два финансовых учреждения не являются конкурентами, что может быть связано с тем, что их функции четко разделены.Смысл сотрудничества в сфере страхования источников погашения кредита в общем-то достаточно прозрачен. Любые кредитные вложения предполагают явное или неявное обеспечение возврата кредита со стороны заемщика (уровень финансовой стабильности фирмы-заемщика – пример неявного обеспечения, залог со стороны заемщика – пример явного обеспечения). Банк жизненно заинтересован в возврате выданного кредита, поэтому для него бывает выгодно заплатить страховую премию для защиты от наиболее вероятных рисков, которые могут обусловить невозможность возврата кредита заемщиком.В самом явном виде страхование источников погашения кредита имеет место при залоговом кредитовании, когда страховая компания страхует объект залога в части внешних рисков (огневое страхование, титульное страхование и пр.). При этом бенефициаром (выгодоприобретателем) страхового отношения является банк – при наступлении страхового события сумма возмещения страховой стоимости объекта залога перечисляется на его корреспондентский счет.Залоговое кредитование является простейшим примером оказания услуг страховой компанией по защите банка от основных рисков невозврата кредита. Существует и ряд других, более сложных схем взаимодействия по страхованию рисков невозврата по отдельным технологиям кредитования.В последние годы в России активно развивается предоставление потребительского кредита с перечнем сопутствующих услуг, среди которых доминирует страхование жизни и риска недобровольной потери работы заемщика.Ст. 13 Федерального закона от 21.12.2013 № 353-ФЗ (ред. от 21.07.2014) «О потребительском кредите (займе)» определяет, что предоставление денежных средств по договору потребительского кредита может быть обусловлено заключением договоров на оказание сопутствующих услуг. К сопутствующим платежам по потребительскому кредиту в числе прочих относятся страховые премии, уплачиваемые потребителем по договорам страхования жизни, здоровья, имущества и ответственности.Форма взаимодействия банка и страховой компании может быть проиллюстрирована на примере кредитования предприятия агропромышленного комплекса (АПК).Банки могут выдавать сельскохозяйственному производителю:целевые краткосрочные кредиты под текущий сельскохозяйственный цикл (на пополнение оборотных средств) на один год;долгосрочные залоговые кредиты под закупку основных средств и вложений в земельный участок, в том числе лизинговые кредиты (передача в долгосрочную аренду с правом выкупа сельскохозяйственной техники) и ипотечные кредиты под залог земельного участка на ряд лет.При этом источником погашения кредита банка является выручка от продажи урожая сельскохозяйственного производителя, которая зависит от успешности осуществления сельскохозяйственного цикла. Очевидно, что специфика предприятий АПК такова, что требуется наличие ряда необходимых факторов того, чтобы сельскохозяйственный производитель успешно вырастил и реализовал урожай. Понятно, что по каждому из данных факторов существует момент неопределенности и, соответственно, возникают риски. При этом отсутствие даже одного из перечисленных факторов может привести к тому, что выручки сельскохозяйственного производителя не хватит для расчета по взятому кредиту. Так как возврат кредита при успешном осуществлении текущего сельскохозяйственного цикла зависит от нескольких основных факторов (и возникающих по ним рисков), то страхование сельскохозяйственного производителя (с выгодоприобретением банком) носит комплексный характер, т. е. выдаваемый страховой полис обеспечивает защиту от набора страховых событий. Возможными страхуемыми рисками являются:страхование риска потери урожая вследствие погодных условий (засуха, наводнение, песчаные бури и т. п.);имущественное страхование сельскохозяйственной техники и сельскохозяйственной инфраструктуры (зданий, строений, сооружений), включая страхование объектов залога (земельного участка, строений, сельскохозяйственной техники) при залоговом кредитовании и страхование объектов, передаваемых в долгосрочную аренду с правом выкупа (лизинг): земельный участок, строения, сельскохозяйственная техника, а также страхование домашних животных (на случай массового падежа, вынужденного убоя и т. п.);титульное страхование (риск потери права собственности на земельный участок и недвижимость заемщика в силу форс-мажорных обстоятельств — изменения законодательства, политического режима и т. п.);страхование коммерческого риска по форвардным договорам поставки (риск невыполнения обязательств со стороны покупателя);страхование рисков изменения рыночных цен на сельскохозяйственную продукцию (по кредитам, выдаваемым оптовым заготовителям сельскохозяйственной продукции и производителям при отсутствии форвардных договоров поставки).Спецификой страхования кредитных операций в сфере АПК являются следующие моменты:банк заинтересован во всем комплексе услуг стандартного страхового полиса, так как выручка от реализации собранного урожая производителя является источником погашения выдаваемых ему кредитов (краткосрочных и долгосрочных);при этом по условиям соглашения со страховщиком, фактическим приоритетным бенефициаром страхового соглашения является сам банк;по объектам залога банк является не только фактическим, но и юридическим бенефициаром страхового договора (контрагентом страховой компании по претензионным искам);титульное страхование и имущественное страхование земельного участка включаются в стандартный страховой полис только при выдаче долгосрочных залоговых (в том числе ипотечных) кредитов.Целевые группы потребителей банковских и страховых услуг тесно пересекаются. В этой связи банковские институты могут выступать в качестве агентов («проводников влияния») услуг «дружественных» страховых организаций. Иными словами, в соответствии с подписанным рамочным соглашением банк на условиях комиссии реализует страховые продукты контрагента, т. е. выступает как страховой брокер. Банку такой подход позволяет получать дополнительный доход без вложений в систему продаж - реализация страховых продуктов производится через существующую рыночную инфраструктуру банка. Так, если банк специализируется на краткосрочном привлечении средств клиентов на текущие депозиты, а страховщик предлагает реализовывать полисы накопительного страхования на долгосрочный период, то конфликта интересов нет, обслуживание клиента становится комплексным.ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКА И СТРАХОВЩИКА2.1. Общая характеристика деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк»Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» - один из крупнейших и наиболее динамично развивающихся российских финансовых институтов с самой обширной филиальной сетью среди частных банков (присутствует во всех федеральных округах страны, имеет более 1200 точек присутствия по всей стране).Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» зарегистрировано в 1991 году. Генеральная лицензия Банка России №1460 от 16.07.2012 г. КБ «Восточный» была создан в мае 1991 года в городе Благовещенске Амурской области, и назывался в то время ОАО «Дальневосточный региональный Акционерный банк ВТБ России Федерация» (Дальвнешторгбанк). В 2001 году количество акционеров и ключевых партнеров Банка вошел СИБАКАДЕМБАНКА (позже – УРСА Банк, в настоящее время прикрепленный к МДМ-Банка). Таким образом, банк «Восток» был в зоне интересов банкира Игоря Кима, известный своими слияний и поглощений, а также ее партнеров. Было принято решение о разработке банка, как с помощью органического роста и с помощью слияний и поглощений.В течение нескольких лет к ПАО КБ «Восточный экспресс банк» были присоединены несколько небольших банков «Эталонбанк», «Движение», «Камабанк», «Ростпромстройбанк», «Городской Ипотечный Банк».Банк участвует в системе страхования вкладов, начиная с февраля 2005 года. С начала 2006 года кредитная организация функционировала как ОАО «Восточный экспресс банк» (КБ «Восточный»), осенью 2014 года организационно-правовая форма превращается в публичное акционерное Компания (сокращенное наименование - ПАО «КБ Восточный»).В ноябре 2010 года банк получает нового акционера, специализирующегося на инвестициях в России и других странах СНГ – фонд прямых инвестиций Baring Vostok Private Equity Fund, который купил 20% акций банка, а затем увеличил свою долю до 30%.На 2014 год банк имеет две группы акционеров: ряд инвестиционных фондов (~ 55%), а также Игорь Ким с группой партнеров. Бенефициарами в настоящее время являются инвестиционные фонды под управлением инвестиционного банка Baring Vostok (в совокупности 33,88%), Международная финансовая корпорация (IFC) (в совокупности 14,05%), инвестиционный фонд Russia Partners (6,96%), Игорь Ким (13,43%), Сергей Власов (11,84%), Эндрю Бекарев (7,04%), Александр Гайдук (5,05%), Александр Таранов (2,72%), миноритарные акционеры (5,03%), ЗАО «ДнК» (Новосибирск) - 5,05%, IFC Russian Capitalisation Fund - 2,19%.Акционеры Восточного экспресс банка на внеочередном собрании 31 марта рассмотрят вопрос об увеличении уставного капитала на 3,45 млрд. рублей. Банк планирует разместить по открытой подписке 345,4 млрд. обыкновенных акций номиналом 0,01 рубля за бумагу. Цена размещения дополнительных акций еще не утверждена.В настоящее время уставный капитал банка составляет 863,5 млн. рублей, он разделен на 86,352 млрд. обыкновенных акций номинальной стоимостью 0,01 рубля и на 20 тыс. привилегированных акций таким же номиналом. В случае, если банк разместит дополнительную эмиссию полностью, его УК может увеличиться в 5 раз.ПАО КБ «Восточный экспресс банк» входит в тройку крупнейших банков России по величине филиальной сети в топ-10 по депозитам физических лиц и потребительское кредитование, занимает 28-е место в общем рейтинге российских банков по размеру активов.Более 50% ее акций, принадлежащих крупных институциональных инвесторов, в том числе МФК – Международная финансовая корпорация, член группы Всемирного банка (14%), а также частных фондов прямых инвестиций Baring Vostok (33,6%) и Russia Partners (6,9%).В 2012 году Банк успешно разместил биржевые облигации на сумму 3 млрд руб. В рейтинге экономической журнала «TheBanker» 2011 «Восток» занял 7-е место среди мировых банков по рентабельности. Надежность банка подтверждена ведущий мировой рейтинговое агентство Moody 's Investors Service (B1), Fitch Ratings (B +) и Российское рейтинговое агентство «Эксперт РА» (+, очень высокий уровень кредитоспособности). Банк стремится предложить своим клиентам новые, современные финансовые продукты, услуги и технологии, а также уделяет большое внимание качеству обслуживания. В 2013 году Национальная ассоциация контакт-центра (ССАС) признала контакт-центр «Восточный экспресс банк» в России среди лучших компаний в финансовом секторе.Миссия банка – повышение качества жизни российских граждан путем предоставления современных финансовых продуктов и услуг.В 2010 году Восточный экспресс банк инициировал создание Фонда «Восток». С момента основания Фонда банка активно поддерживает благотворительные программы, как своего главного партнера.Руководство банка:1. Совет директоров:Председатель совета директоров – Власов Сергей Николаевич. С 07.11.2014 года досрочно прекращены полномочия Власова С.Н. в должности председателя совета директоров. Временное исполнение должностных обязанностей возложено на заместителя председателя правления, директора по рискам Алексея Кордичева. Члены совета директоров:Дельпаль Филипп (Delpal Philippe)Джимбинов Константин ДжоржовичКим Игорь ВладимировичНифонтов Кирилл ВладимировичО`Ши Дэс (O’Shea Des)Пискулов Дмитрий МихайловичАбгарян Ваган ЛевоновичКалви Майкл Джон2. Правление банка:Председатель Правления – Коровин Алексей Александрович (с 20.01.2015)Заместители председателя правления, члены правления:Кордичев Алексей СергеевичКалинина Елена ЛюдвиговнаНестеренко Александр Викторович«Восточный экспресс банк» является ведущим частным розничным банком в сфере потребительского кредитования. Отличительные особенности банка акцентированы на розничный бизнес (экспресс – кредиты в торговых точках и выпуск кредитных карт), а также широкая география присутствия в регионах России. В своем развитии банк успешно сочетает органический рост и стабильность малых и средних региональных банков. Клиентская база банка насчитывает порядка 3 миллионов клиентов.Исторически сложилось так, имеющий сильное присутствие на Дальнем Востоке и в Сибири, банк в течение последних нескольких лет также стал занимать лидирующие позиции на новых рынках розничных банковских услуг в регионах Центральной и Западной России.По состоянию на 01.01.2015 года в состав банка входят:Филиалы банка (8) – таблица 2.1.Таблица 2.1Филиалы ПАО КБ «Восточный экспресс банк»НаименованиеДата регистрацииМесто нахождения (фактический адрес)Дальневосточный25.02.2004680007, г. Хабаровск, ул. Шевчука, 23Сибирский29.06.2007660075, г. Красноярск, ул. Маерчака, д.3, нежилое помещение №88Санкт-Петербургский18.07.2007191119, г. Санкт-Петербург, Лиговский проспект, д.108, лит. БМосковский27.08.2007119034, г. Москва, Гагаринский пер., д.7, корп.2Приволжский22.09.2009603073, Нижегородская область, г. Нижний Новгород, проспект Ленина, дом 64, встроенное помещение №10 (нежилое)Южный22.07.2010344002, Ростовская область, г. Ростов-на-Дону, Ленинский район, проспект Будённовский, дом 21/50Уральский25.05.2011620144, Свердловская область, г. Екатеринбург, ул. 8 Марта, д.150Северо-Кавказский20.06.2012355037, Ставропольский край, г. Ставрополь, ул. Доваторцев, д.32 А2) 1456 (одна тысяча четыреста пятьдесят шесть) внутренних структурных подразделений публичного акционерного общества «Восточный Экспресс Банк»;Из них: 290 (двести девяносто) Дополнительных офисов Публичного акционерного общества «Восточный Экспресс Банк»;- 1166 (одна тысяча сто шестьдесят шесть) Операционных офисов Публичного акционерного общества «Восточный Экспресс Банк».Итоги 2013 – 2014 годов показали высокую способность банка успешно вести деятельность в существенно усложнившихся условиях рынка розничного кредитования.Банк выбрал консервативную стратегию развития на 2015 год, сосредоточив усилия на поддержания высокого качества активов и развитие клиентского сервиса. Кроме того, необходимо отметить, что банк сохранил 3 место в России по числу отделений по версии рейтинга РБК, следуя за Сбербанком и Россельхозбанком: собственная сеть банка насчитывает более 1200 точек присутствия. Принцип шаговой доступности, быть там, где нужны своим клиентам, оказывая самые востребованные банковские услуги, является одним из ведущих в деятельности банка. Одновременно с поддержанием филиальной сети, банк продолжил развитие направлений розничного наличного и карточного кредитования, сохранил портфель вкладов и предлагал комплексные пакеты услуг представителям бизнеса и состоятельным клиентам.Рейтинговые агентства высоко оценили результаты деятельности банка в 2014 году (табл. 2.2).Таблица 2.2 Оценки рейтинговых агентств по состоянию на 01.01.2015 годMoody'sна 01.01.2015Долгосрочный рейтинг в иностранной валютеB1Долгосрочный рейтинг в национальной валютеB1Долгосрочный рейтинг по национальной шкалеA2.ruКраткосрочный рейтинг в иностранной валютеNPКраткосрочный рейтинг в национальной валютеNPFitchна 01.01.2015Долгосрочный рейтинг в иностранной валютеB+Долгосрочный рейтинг в национальной валютеB+Долгосрочный рейтинг по национальной шкалеA-Краткосрочный рейтинг в иностранной валютеB«Эксперт РА»на 01.01.2015Кредитный рейтинг«А+, прогноз – стабильный»Кроме того, ПАО «Восточный экспресс банк» имеет следующие показатели, отражающие экономическую эффективность деятельности:1) 3 место среди100 самых филиальных банков России в 2014 году (на 1 января 2015 года); 2) 6 место в рейтинге крупнейших региональных банков по чистым активам на 1 января 2015 года 3) 8 место в р HYPERLINK "http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889162" \t "_blank" ейтинге банков по кредитам физлиц на 1 января 2015 года; 4) 11 место в рейтинге банков по депозитам физлиц на 1 января 2015 года; 5) 13 место в рейтинге банков по ликвидным активам на 1 января 2015 год; 6) 18 место в рейтинге банков по кредитному портфелю на 1 января 2015 года; 7) 24 место в рейтинге банков по депозитному портфелю на 1 января 2015 года; 8) 26 место в рейтинге банков по чистым активам на 1 января 2015 года; 9) 61 место HYPERLINK "http://rating.rbc.ru/articles/2013/02/21/33889469_tbl.shtml?2013/02/20/33889338" \t "_blank" 1 января 2015 года.Кроме того, следует отметить позиции ПАО КБ «Восточный экспресс банк» по основным показателям деятельности, в мире: 1) 701 место по размеру капитала 1 уровня в Top 1000 мировых банков по итогам 2013 г. по версии «The Banker» (2014);2) 827 место по размеру активов в Top 1000 мировых банков по итогам 2013 г. по версии «The Banker» (2014).