Роль кредита в развитии малого и среднего бизнеса

В процессе исследования была достигнута цель дипломной работы: выявить современные способы кредитования юридических лиц, отметив перспективы их развития.
Кредитование - традиционная банковская операция, которая собственно, и делает банк банком, в мировой практике для коммерческих банков является основным источником дохода. Именно в поддержании непрерывности движения капитала объективно заключается роль кредита. Кредит - это система экономических отношений, возникающих в процессе предоставления денежных или других материальных средств кредитором во временное пользование заемщику на условиях возвратности, срочности и платности.
Организация кредитования банком конкретного заемщика базиру¬ется на определенных принципах, т. е. основополагающих условиях, на которых банк предоставляет кредиты зае ...

Введение 3
Глава 1.Теоретические и методологические основы 5
1.1.Сущность и роль кредитования, основные термины 5
1.2 Формы кредитования предприятий МСБ 18
1.3. Проблемы и задачи кредитования МСБ, пути и методы их решения 28
Глава 2. Современная банковская практика кредитования малого и среднего бизнеса на примере Банк Левобережный 37
2.1. Краткая характеристика 37
2.2 Анализ экономических и финансовых показателей деятельности банка «Левобережный» 38
2.3 Анализ технологии кредитования малого и среднего бизнеса в ПАО «Левобережный» 41
Глава 3. Влияние экономической и финансовой эффективности решений по совершенствованию системы кредитования малого и среднего бизнесана развитие малого и среднего бизнеса в регионе (на материалах ПАО «Левобережный») 50
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 59
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 61
ПРИЛОЖЕНИЯ 65

Банковская система, являясь неотъемлемой частью экономической системы любой страны, занимает стратегическое положение в экономике, что определяется ее целями, задачами, функциями, а также воздействием на другие системы. Любой сбой в функционировании банковской системы затронет интересы всех хозяйствующих субъектов.
Активная работа коммерческих банков в области кредитования является непременным условием успешной конкуренции этих учреждений, ведет к росту производства, увеличению занятости, повышению платежеспособности участников экономических отношений. При этом речь идет не только о совершенствовании техники кредитования, но и о разработке и внедрении новых способов снижения кредитных рисков.
Проблема кредитования малого и среднего бизнеса в нашей стране остается нерешенной на протяжении д лительного периода времени. С одной стороны предприниматели нуждаются в денежных средствах, а банки готовы их им предоставить, а с другой стороны, по данным опросов, проведенных среди представителей малого и среднего бизнеса лишь около 12% бизнесменов регулярно пользуются банковскими кредитами.
Недооценка малого и среднего предпринимательства, игнорирование его экономических и социальных возможностей в течение почти всего периода реформ могут быть расценены как крупный, стратегический просчет, чреватый дальнейшим углублением кризиса российской экономики в целом. Все вышеизложенные обстоятельства свидетельствуют об актуальности выбранной темы, обусловленной необходимостью решать проблему поиска и применения новых форм кредитования малого и среднего предпринимательства РФ, позволяющих если не заменить традиционные, то хотя бы их дополнить.
Цель дипломной работы - исследование проблем кредитования малого и среднего бизнеса в России.
Для достижения поставленной цели в работе определены следующие задачи:
- изучить роль малого и среднего бизнеса в экономике России;
- определить порядок кредитования малого и среднего бизнеса;
- рассмотреть опыт финансовой поддержки малого и среднего бизнеса в развитых странах;
- определить методику оценки кредитоспособности предприятий малого и среднего бизнеса;
- провести анализ кредитной деятельности в сфере малого и среднего бизнеса в ПАО «Левобережный»;
- выявить основные проблемы и предложить направления совершенствования кредитования малого и среднего бизнеса.
Предмет дипломной работы – механизмы кредитование малого и среднего предпринимательства в современной России.
Объектом исследования в работе выступает деятельность ПАО «Левобережный» в области кредитования.
Теоретической и методологической основой исследования являются статьи, публикации в прессе, социологические и экономические исследования, монографии, статистические данные отечественных и зарубежных авторов: Ж. Ж. Ламбена, С. Г. Демченко, О.Г. Лановой, Г. Тосунян, Ф. Перру.
Структурно дипломная работа включает в себя содержание, введение, три главы, заключение, список литературы и приложения.В первой главе рассмотрены теоретические основы кредитования малого и среднего бизнеса.
Во второй главе проведен анализ особенностей кредитования субъектов малого и среднего бизнеса на примере ПАО «Левобережный». В третьей главе определено влияние экономической и финансовой эффективности решений по совершенствованию системы кредитования малого и среднего бизнеса на развитие малого и среднего бизнеса в регионе.
В заключении подведены итоги и сделаны необходимые рекомендации.

3) кредитование счета клиента (овердрафт) при отсутствии или недостаточности на нем денежных средств.
ПАО «Левобережный» работает в соответствии с принятой стратегией развития, которая была скорректирована. Меняющаяся экономическая ситуация постоянно вносит свои изменения, и ПАО «Левобережный» старается быстро адаптироваться под них.
В настоящий момент ПАО «Левобережный» активно занимаются оптимизацией и снижением операционных издержек, усиливают риск-менеджмент.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
1. Гражданский кодекс Российской Федерации. Части I, II и III
2. Жилищный кодекс Российской Федерации.
3. Федеральный закон «Об ипотеке (залоге недвижимости)» № 102 от 16 июля 1998
4. Закон РФ "О залоге" N 2872-1 от 29.05.1992 (ред. от 30.12.2008, с изм. от 21.11.2011), ст. 42.
5. БаеваТ.Риск-менеджмент в банковской сфере "Банки и деловой мир", 2015, N 3
6. Белоглазова Г. Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник / Г. Н. Белоглазова, Л. П. Кроливецкая. – М.: Высшее образование, 2013. – 422 с.
7. Бобрик М.А. Кредитная политика как фактор финансовой устойчивости коммерческого банка "Управление в кредитной организации", 2013, N 1
8. Беликов Ю., Доронкин М.Функциональность не в ущерб безопасности "Банковское обозрение", 2014, N 7
9. Баева Т.Риск-менеджмент в банковской сфере "Банки и деловой мир", 2015, N 3
10. Буркова А.Ю.Закрытие банковского счета по инициативе банка "Юридическая работа в кредитной организации", 2014, N 4
11. Голубович А.Д., Клопотовский А.В., Наумов А.В. «Создание системы пластиковых карточек для коммерческих банков» - АО «Менатеп-ИНФОРМ», Москва, 2012Жарковская Е.П. Банковское дело: Учеб. – М.: Омега-Л, 2012. – 440 с.
12. Даниловских Т. Е. Собственный капитал коммерческого банка и проблемы его формирования на примере «Приморье»(г. Владивосток) / Современные тенденции в экономике и управлении: новый взгляд, № 25, 2014 г / Новосибирск: Изд-во Центр развития научного сотрудничества, 2014. – с 104-108.
13. Кашанова О.Ю. Контроль порядка открытия счетов
"Внутренний контроль в кредитной организации", 2014, N 3
14. Костикова Л.В., Цангль Н.Е.Банк России разграничил контрольные функции в кредитной организации "Внутренний контроль в кредитной организации", 2014, N 3
15. Любимова М.В.Клиент и банк: союз по любви или по расчету? "Банковский ритейл", 2014, N 3
16. Спицына Т.В.Программа повышения доступности кредитных ресурсов для малого бизнеса "Упрощенная система налогообложения: бухгалтерский учет и налогообложение", 2015, N 4
17. Ершов О.Г. Кредитование жилищного строительства: в поисках оптимальной концепции // Банковское право, 2009 - № 6
18. Ковалева Н.А.Поле дистанционного обслуживания: грамотный клиент, безопасный сервис "Управление в кредитной организации", 2014, N 4
19. Морозова О.А.Информационное обеспечение процессов управления доходностью банка "Управление в кредитной организации", 2014, N 4
20. Мешкова Е.Д. Рыночные риски российского банковского сектора: оценка и ограничение "Управление в кредитной организации", 2014, N 4
21. Посадская М. Дебиторская и кредиторская задолженность в кредитных организациях: порядок учета и другие аспекты "Бухгалтерия и банки", 2012, №11
22. Просалова В. С. Понятие банковских инноваций и их классификация/В. С. Просалова, А. А. Никитина//Науковедение: электронный журнал. -2013(14). -№1.
23. Серый А.А.Операции с денежной наличностью: новые требования Банка России "Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2014, N 6
24. Тысячникова Н.А.Оптимизация бизнес-процессов как фактор улучшения операционной эффективности банка "Управление в кредитной организации", 2014, N 4
25. Инструкция ПАО «Левобережный» по кредитованию юридических лиц № 24-И от 01 сен. 2016
26. Официальный сайт ПАО «Левобережный»
27. Финансовая отчетность ПАО «Левобережный»
28. Чертопруд С.Битва за кредиты "Банковское обозрение", 2015, N 2
29. Чертопруд С. Банки - не ломбарды "Банковское обозрение", 2015, N 3
30. Хусаинов Р.В., Дадашева О.Ю., Бобрик М.А., Проничев Д.Г., Сороко А.И., Бабенко Н.С. Как банкам корректировать свою политику в условиях санкций? "Управление в кредитной организации", 2014, N 4
31. http://raexpert.ru/
32. Обзор финансового рынка. Годовой обзор за 2014 год//Департамент исследований и информации Банка России. [Электронный ресурс]. Режим доступа: 6http://www.cbr.ru/analytics/fin_r/fin_mark_2017.pdf
33. Обзор экономических показателей. Минфин РФ. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.budgetrf.ru/Publications/Magazines/EEG/EEG201301251216/EEG201301251216_p_009.htm
34. Российский фондовый рынок: 2016. События и факты/ Сост. Трегуб А. Я., Посохов Ю.Е. С.16-19. [Электронный ресурс]. Режим доступа: http://www.naufor.ru/download/pdf/factbook/ru/RFR2012.pdf
35. Онлайн-банкинг / Агентство экономической информации ПРАЙМ // Новости экономики. — 2016. [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://www.1prime.ru/News/20120705/757446840.html (15.05.2017)
36. Орлов Д. Применение азиатских стандартов качества и инновационной практики при создании в России инвестиционной базы для продвижения на рынок высокотехнологичных банковских продуктов и услуг // Внешторгклуб. — 2016. — [Электронный ресурс] — Режим доступа. — URL: http://rasia.com/files/DmitriyOrlov.pdf (15.04.2016)
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение 1
Обязательные экономические нормативы деятельности
ПАО «Левобережный», в тыс. руб.
Код
Наименование
Норма-тивное значение
Значение на отчетную дату
01.01.2013
01.01.2014
01.01.2015
01.01.2016
Кар
Собственные средства (капитал)
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
378 493
629 804
636 343
642 544
AR
Сумма активов, взвешенных с учетом риска
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
1 930 329
2 389 670
366 531
299 243
AR1
Активы, включенные в 1 группу активов
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
AR2
Активы, включенные во 2 группу активов
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
63 433
282 496
152 321
162 104
AR3
Активы, включенные в 3 группу активов
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
AR4
Активы, включенные в 4 группу активов
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
1 866 869
2 107 174
214 210
137 139
AR5
Активы, включенные в 5 группу активов
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Н1
Норматив достаточности капитала
>=10%
12,22
16,40
14,67
14,65
Н2
Норматив мгновенной ликвидности
>=15%
94,50
78,54
62,79
50,93
Н3
Норматив текущей ликвидности
>=50%
86,37
82,68
62,90
70,09
Н4
Норматив долгосрочной ликвидности
<=120%
76,86
65,88
68,43
69,00
Н7
Максимальный размер крупных кредитных рисков
<=800%
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
509,67
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
364,18
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
340,61
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
352,43
Н9.1
Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, представленных банком своим участникам(акционерам)
<=50%
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Н10.1
Совокупная величина риска по инсайдерам банка
<=3%
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
1,65
1,15
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
1,36
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
1,29
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Н12
Норматив использования собственных средств для приобретения акций (долей) других юр.лиц
<=25%
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Приложение 2
Анализ ликвидности заемщика (0-10 баллов)
Показатель
Порядок расчета
Допустимое значение показателя
Оценка показателя
Удельный вес
Коэффициент текущей ликвидности
Оборотные активы /Краткосрочные пассивы
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
0,3
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
при положительной динамике или устойчивости коэффициента
Кроме количественных параметрических характеристик аналитических индикаторов при проведении анализа потенциального банкротства организации целесообразно использование экспертных оценок признаков банкротства, к числу которых следует отнести:
- наличие судебных исков различных контрагентов;
- просроченную кредиторскую задолженность;
- просроченную дебиторскую задолженность;
- устойчивую тенденцию погашения текущих обязательств за счет новых заимствований;
Около 2 и выше
10
1,5-2,0
9
1,0-1,5
8
0,7-1,0
7
0,5-0,7
6
от 0 до 0,5