Управление рисками ипотечного кредитования +доклад и презентация

Цель выпускной квалификационной работы – разработка рекомендаций по совершенствованию управления рисками ипотечного кредитования в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК». Дата защиты 20.06.17. ЧелГУ. Оценка "отлично" ...

ВВЕДЕНИЕ
1 Теоретические и методологические аспекты управления рисками ипотечного кредитования
1.1 Сущность, принципы и правовое регулирование ипотечного жилищного кредитования
1.2 Сущность риска и его особенности при ипотечном кредитовании
1.3 Система управления рисками ипотечного кредитования
2 Анализ управления рисками ипотечного кредитования в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»
2.1 Организационно–экономическая характеристика Банка
2.2 Характеристика программ ипотечного кредитования Банка
2.3 Анализ ипотечного портфеля и оценка рисков ипотечного кредитования Банка.
3 Рекомендации по совершенствованию управления рисками ипотечного кредитования в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»
3.1 Основные направления совершенствования управления рисками ипотечного кредитования в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»
3.2 Мероприятия по совершенствованию управления рисками ипотечного кредитования и эффективность их реализации в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК»

Предоставление ипотечных кредитов – одна из наиболее важных функций банков. Такие операции являются, как наиболее прибыльными, так и наиболее рискованными. Именно поэтому ипотечный риск как одна из составляющих банковских рисков является одним из основных объектов внимания банков, что и определяет актуальность темы исследования.

Место ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» в рейтинге по данным информационного портала Bankir.ru представлено в таблице 2.2.Таблица 2.2 – Место ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» по России в рейтинге по данным информационного портала Bankir.ru на 01.01.2017 [49]Наименование показателя Место в рейтингеПо чистым активам96По величине собственного капитала94По величине выданных кредитов предприятиям91По величине выданных потребительских кредитов91По величине вкладов физических лиц75По величине портфеля ценных бумаг128По величине оборота средств в банкоматах68ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» является социально–значимым Банком на финансовом рынке города Челябинска и Челябинской области. Банк активно участвует в реализации социальных проектов и целевых государственных программ поддержки и развития, включен в реестр кредитных организаций, признанных Банком России значимыми на рынке платежных услуг.Для оценки экономической и финансовой деятельности ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» воспользуемся стандартными методами анализа бухгалтерской отчетности (бухгалтерский баланс, отчет о финансовых результатах). К данным методам можно отнести следующие:анализ абсолютных показателей;вертикальный анализ;горизонтальный анализ.Анализ абсолютных показателей является первичным в изучении и позволяет определить основные тенденции в деятельности организации. Суть: построение аналитических (агрегированных) форм отчетности (уплотненного аналитического баланса (УАБ) и агрегированного отчета о финансовых результатах) и интерпретации абсолютных показателей этих форм.Основными статьями анализа УАБ являются: активы, структура финансовых вложений, источники формирования собственного капитала, размер заемных средств и другие статьи, характеризующие имущественное положение организации. Выручка от продаж, различные виды прибыли, доходы и расходы – важнейшие анализируемые статьи агрегированного отчета о финансовых результатах.Анализ абсолютных показателей баланса ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК», проведенный за 2014–2016 годы (приложение А [52], рис. 2.2), позволяет сделать следующие выводы:Рисунок 2.2 – Динамика основных показателей баланса ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» за период 01.01.2015 – 01.01.2017 гг.– наблюдается тенденция увеличения основных показателей баланса в течение анализируемого периода;– происходит увеличение средства клиентов (некредитных организаций) на 26,43 %;– чистая ссудная задолженность возросла на 51,70 %;– обязательные резервы увеличились на 51,38 %;– нераспределенная прибыль прошлых лет увеличилась на 18,43 %;– прибыль за отчетный период увеличилась на 4,47 %;– прочие обязательства также имеют тенденцию к росту.Но при этом:– происходит сокращение денежных средств в 2016 году по сравнению с 2014 годом на 25,97 %;– средства в кредитных организациях сократились на 57,38 %;– средства кредитных организациий сократились на 80,38 %;– чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи сократились на 92,02 %.Таким образом, показатель «итого баланса» на 01.01.2017 года увеличился 19,44 % по сравнению с 2014 годом, что говорит о наличии темпов роста Банка.Анализ структуры баланса ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» (приложение Б [52], рис 2.3) показал:Рисунок 2.3 – Структура актива баланса ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» на 01.01.2017г., проценты– значительную долю в структуре активов составляют: чистая ссудная задолженность (73,7 %), денежные средства (6,93 %), финансовые активы, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток (7,63 %), основные средства, нематериальные активы и материальные запасы (6,30 %), средства в кредитных организациях (1,67 %) и средства кредитных организаций в ЦБ РФ (2,77 %);– в структуре пассивов наибольший удельный вес принадлежит средствам клиентов (некредитных организаций) (80,21 %), нераспределенной прибыли (непокрытым убыткам) прошлых лет (6,35 %), средствам акционеров (участников) (4,72 %), а также переоценке основных средств, уменьшенной на отложенное налоговое обязательство (2,98 %).Анализ динамики баланса ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» (приложение В [52]) показал, что – на 01.01.2017 г. баланс составил 119,44 % по сравнению с базисным периодом.– наибольший процент роста в показателях активов принадлежит средствам кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации и чистой ссудной задолженности;– средства клиентов (некредитных организаций), резервный фонд, нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет, а также прочие обязательства показали наибольший рост в структуре пассивов.Далее рассмотрим показатели эффективности деятельности ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» (табл. 2.3).Таблица 2.3 – Показатели эффективности деятельности ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» [52]Показатели01.01.201501.01.201601.01.2017Абс. отклонение, п.п.за 2015 годза 2016 годЧистая процентная маржа5,67 %4,29 %4,33 %-1,380,04Спред 11,52 %10,93 %7,5 %-0,59-3,43Рентабельность активов (ROA)1,41 %0,95 %1,59 %-0,460,64Рентабельность капитала (ROE)7,78 %5,46 %10,76 %-2,325,30Коэффициент достаточности базового капитала 13,4 %15,2 %16,2 %1,801,00Коэффициент достаточности основного капитала 13,4 %15,2 %16,2 %1,801,00Данные таблицы 2.3 свидетельствуют о росте эффективности деятельности банка в 2016 году, что было вызвано увеличением прибыли. Для общей оценки эффективности деятельности банка воспользуемся централизованным методом, основанном на требованиях, предъявляемых ЦБ к банку.Фактический уровень экономических нормативов в сопоставлении с его предельным значением представлен в таблице 2.4. Таблица 2.4 – Выполнение обязательных нормативов деятельности ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» [52]Показатель Норматив 01.01.2015г. 01.01.2016г. 01.01.2017г.Норматив достаточности собственных средств (капитала) банка, Н1min 10%18,218,320,5Норматив мгновенной ликвидности банка, Н2min 15%124,4447,1114,1Норматив текущей ликвидности банка, Н3min 50%129,3473,2428,0Норматив долгосрочной ликвидности банка, Н4max120%46,517,515,6Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков, Н6max 25%14,313,813,7Максимальный размер крупных кредитных рисков, Н7max800%116,5124,099,9Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам, Н9.1max 50%0,30,20,0Совокупная величина риска по инсайдерам банка, Н10.1max 3%1,61,41,1Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц, Н12max 25%0,00,00,0Данные таблицы 2.4 свидетельствуют о том, что ни один из нормативных показателей не превышает максимально/минимально допустимого значения. Кроме того, ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» не имеет:– просроченной задолженности по банковским депозитам, ранее размещенным за счет временно свободных средств государственной корпорации, государственной компании;– постановлений о наложении ареста на корреспондентские счета, открытые в других банках;– назначений временной администрации по управлению кредитной организацией;– просроченной задолженности перед работниками по заработной плате;– текущей картотеки неоплаченных расчетных документов;– запрета на осуществление отдельных банковских операций;– сведений об отзыве либо приостановлении лицензии на осуществление банковских операций;– факта применения Банком России принудительных мер воздействия за несоблюдение норматива достаточности собственных средств (капитала) (Н1).Таким образом, на сегодняшний день ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК», является финансово–устойчивым Банком. Банк активно участвует в финансировании реального сектора экономики, поддерживает диверсифицированный портфель и предлагает клиентам широкий спектр банковских продуктов и услуг. На фоне нестабильности внешней среды и снижения темпов роста экономики страны ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» продолжает показывать прибыльную деятельность, обеспечивать увеличение количества счетов клиентов – юридических лиц, дальнейшее совершенствование банковских услуг и банковских процессов, что создает предпосылки для успешного развития Банка, выполнения поставленных краткосрочных задач и достижения им стратегических целей.Характеристика программ ипотечного кредитования БанкаВ настоящее время продуктовое предложение ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» является одним из самых широких на рынке ипотечного кредитования, охватывает большинство его сегментов и способно удовлетворить практически любую потребность клиентов. Основные программы ипотечного жилищного кредитования Банка ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» представлены в таблице 2.5, так:Таблица 2.5 – Основные программы ипотечного жилищного кредитования Банка ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» [52]Программа кредитования Краткое описаниеПервоначальный взносСтавка в рублях, %Срок кредитаГотовое жильеКредит на приобретение готового жилья под залог кредитуемого помещения.от 15%от 9,75%до 25 летСтроящееся жильеПриобретение квартиры в строящемся многоквартирном доме под залог кредитуемого помещения.от 20%от 9,75%до 25 летМатеринский капиталКредит на приобретение готового жилья под залог кредитуемого помещенияот 10%от 10,5%до 25 летСтроительство жилого и дачного домаКредит на:– на строительство жилого/дачного дома на земельном участке;– на возведение хозяйственных построек;– на проведение отделочных работ жилого/дачного дома, хозяйственных построек.от 20%от 12,5 %до 15 летИнвестИпотекаКредит на приобретение готового жилья под залог кредитуемого помещения объектов недвижимости.от 20%от 11,25%до 15 летИнвест ЛайтКредит на приобретение готового жилья под залог кредитуемого помещения объектов недвижимости (рублевый кредит без документального подтверждения доходов).от 40%от 12,4%до 7 летКоммерческая недвижимостьКредит на приобретение помещений в готовых и строящихся домах, нежилых зданий с земельными участками под залог кредитуемого помещения.от 40%от 13,5%до 10 летЦелевой ипотечный кредитКредит на приобретение готового или строящегося жилья под залог кредитуемого помещения.от 30%от 9,75%до 25 летРефинансирование задолженности в другом банкеКредит на погашение кредита, полученного в другом банке на приобретение или строительство жилого помещения.от 15%от 9,75%до 25 лет– у потенциального заемщика должны быть в наличии свободные денежные средства для первоначального денежного взноса (не менее 15% стоимости приобретаемой квартиры);– требуется подтверждение источников и уровня доходов заемщика;– необходимо, чтобы расходы на погашение кредита и его обслуживание (выплату процентов) не превышали 30% совокупного дохода заемщика или его семьи;– приобретать и оформлять в залог можно любые квартиры, как новые, так и продающиеся на вторичном рынке;– кредиты предоставляются в рублях и в иностранной валюте, как наличными деньгами, так и в безналичном порядке путем зачисления суммы кредита на счет заемщика по вкладу "до востребования";– максимальная сумма кредита зависит от платежеспособности заемщика или совокупного дохода семьи (заемщика и его супруга (супруги)) и предоставленного обеспечения, но не может превышать 70% покупной стоимости объекта недвижимости;– срок предоставления кредита – до 30 лет.Обеспечение возврата кредита гарантируется несколькими составляющими:– залогом приобретаемой недвижимости (приобретаемая квартира становится собственностью заемщика, но остается в залоге у банка до момента полной выплаты кредита);– поручительством физических лиц, имеющих постоянный источник дохода (это могут быть, как члены семьи Заемщика, так и другие лица);– поручительством юридических (ого) лиц (а) – платежеспособных предприятий и организаций – клиентов того отделения ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» куда подаются документы на получение кредита.При оформлении кредита залог имущества обязателен. Кроме этого, в качестве дополнительного обеспечения по кредиту необходимо поручительство 4–х физических лиц.Погашение кредита осуществляется ежемесячно равными долями с одновременной уплатой процентов за пользование кредитом. Это позволяет заемщику легко планировать свой бюджет. Заемщик и его поручители несут совместную, солидарную обязанность и ответственность за погашение кредита и причитающихся за его пользование процентов за весь период действия кредита. Основные условия получения и обслуживания ипотечного кредита в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» представлены в таблице 2.6.Таблица 2.6 – Получение и обслуживание ипотечного кредита в ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» [52]Срок рассмотрения кредитной заявкиВ течение 5–10 рабочих дней со дня предоставления полного пакета документов.Порядок предоставления кредитаЕдиновременно. Порядок погашения кредитаЕжемесячными аннуитетными (равными) платежами.Условия досрочного погашенияПлата за досрочное погашение кредита не взимается. Досрочное погашение возможно только в сроки, установленные для осуществления плановых ежемесячных платежей не ранее даты четвертого платежа, установленной графиком платежей, при условии, что часть досрочно возвращаемого кредита составляет не менее 15 000 рублей.Неустойка за несвоевременное погашение кредита0,5 процентов от суммы просроченного платежа за каждый день просрочки с даты, следующей за датой наступления исполнения обязательства, установленной кредитным договором, по дату погашения просроченной задолженности (включительно).Возраст на момент предоставления кредитаНе менее 21 года. Возраст на момент возврата кредита по договору75 лет.Стаж работыНе менее 6 месяцев на текущем месте работы и не менее 1 года общего стажа за последние 5 лет.Привлечение созаемщиковВ качестве созаемщиков по кредиту могут выступать физические лица в количестве не более 3–х человек, доход которых учитывается при расчете максимального размера кредита. Супруг(а) Титульного созаемщика является созаемщиком в обязательном порядке вне зависимости от его(ее) платежеспособности и возраста.Программы ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» по кредитованию приобретения жилья рассчитаны только на физических лиц. Кредит могут получить граждане Российской Федерации, желающие приобрести квартиру, имеющие стабильный постоянный доход.Если Заемщик и его семья становятся неплатежеспособными и перестают ежемесячно выплачивать долг и проценты по нему, им придется освобождать заложенное жилье.Предусматривается два способа выселения: добровольное выселение, либо по решению суда. Квартира, из которой выселяют семью, продается на открытых торгах. Из полученной от покупателя суммы покрываются обязательства Заемщика перед кредиторами (включая штрафы и пени за просрочку платежей по кредитному договору). Из нее также покрываются все издержки по продаже жилья. Остаток средств возвращается заемщику и может быть использован для покупки другого жилья.Для получения Ипотечного кредита Заемщик предоставляет в Банк пакет документов в соответствии с Правилами №229–3–р, а именно:Заявление – анкета;Справка с постоянного места работы;Справка БТИ (срок действия 1 месяц) (БТИ);Экспликация и поэтажный план жилого помещения (форма 7) (БТИ);Отчет об оценке квартиры;Страховой полис на передаваемую в залог квартиру (страховая компания, согласованная с Банком);Выписка из домовой книги на жилое помещение, являющееся предметом залога (или справка о том, что никто не прописан) (РЭУ);Справка об отсутствии задолженности по оплате жилищных услуг (квартплата, телефон, электроэнергия, тепловая энергия);Копия финансово–лицевого счета (РЭУ);Справка о прописке (Ф.9) (РЭУ);Подлинник разрешения органов опеки попечительства, при передаче в залог жилого помещения собственниками (сособственниками) которого являются несовершеннолетние дети, а также граждане, ограниченные судом в дееспособности (либо нотариальное заявление о том, что залогодатель в браке не состоит и не имеет детей), (органы опеки района);Физические лица – документы, удостоверяющие личность;Свидетельство о рождении несовершеннолетних детей в возрасте до 14 лет, от имени которых родители (опекуны, усыновители, попечители) участвуют в сделке;Правоустанавливающие документы;Квитанции или справки об уплате налогов на имущество (закладываемую квартиру);Подтверждение Застройщика (Риэлтера) о резервировании Заемщику приобретаемого Жилья с указанием его адреса и стоимости, подписанное уполномоченным лицом Застройщика (Риэлтера).Банк имеет право запросить дополнительные документы.Кредитующее подразделение рассматривает обращение Заемщика на получение Ипотечного кредита и готовит заключение (в котором производятся расчёты максимального размера кредита, платёжеспособности заёмщика и его поручителей) на рассмотрение Кредитного комитета Банка в соответствии с Правилами №229–3–р и с учетом следующего:Срок рассмотрения документов и принятия решения о выдаче ипотечного кредита не должен превышать 12 рабочих дней от даты предоставления Заемщиком полного пакета документов до даты принятия решения;Оценочная стоимость, передаваемых в залог имущественных прав Заемщика, по Договору об инвестировании строительства определяется исходя из покупной/инвестиционной стоимости Жилья.Кредитующее подразделение сообщает решение Кредитного комитетаБанка о выдаче Ипотечного кредита (об отказе в выдаче Ипотечного кредита)Заемщику, Застройщику (или Застройщику и Риэлтеру) в течение одного рабочего дня после принятия решения;При принятии положительного решения Кредитным комитетом Банка,в зависимости от вида кредита и представленного обеспечения, кредитующееподразделение и Заемщик оформляют кредитные документы:– Кредитный договор;– Договор об открытии невозобновляемой кредитной линии;– Срочное обязательство в соответствии с правилами;– Договор поручительства Застройщика (на случай расторжения Договора об инвестировании строительства);– Договор залога имущественных прав Заемщика по Договору об инвестировании строительства;В случае исключения из текстов договоров пунктов необходимо внести соответствующие изменения нумерации и ссылок по всему тексту договоров.Таким образом, продуктовое предложение ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» является одним из самых широких на рынке ипотечного кредитования, охватывает большинство его сегментов и способно удовлетворить практически любую потребность клиентов.Программы ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» по кредитованию приобретения жилья рассчитаны только на физических лиц. Кредит могут получить граждане Российской Федерации, желающие приобрести квартиру, имеющие стабильный постоянный доход. Условия предоставления ипотечных кредитов ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» зависят от программы кредитования.Анализ ипотечного портфеля и оценка рисков ипотечного кредитования Банка.Активная позиция ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» в секторе ипотечного кредитования и сотрудничество с крупнейшими строительными компаниями страны позволяют клиентам приобретать жилье, соответствующее всем современным требованиям по качеству, на выгодных условиях, включающих сниженную процентную ставку по ипотечному кредиту и возможность приобрести жилье на более ранней стадии строительства.В 2017 году Банк продолжил реализацию всех ранее действовавших программ ипотечного кредитования, в том числе пересмотрев и существенно улучшив условия по некоторым из них для повышения доступности ипотечных кредитов населению РФ.Динамика ипотечного кредитного портфеля ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» представлена на рисунке 2.4 [52].Рисунок 2.4 – Динамика ипотечного кредитного портфеля ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» за период 01.01.2015 – 01.01.2017 гг.Совокупный ипотечный кредитный портфель ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» сократился за последние три года на 20,6 % – до 2,6 млрд. рублей., что во многом вызвано сложной экономической ситуацией и сокращением реальных доходов населения.Структура и динамика ипотечного кредитного портфеля ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» представлены в таблице 2.7.Анализ структуры ипотечных кредитов ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» показал, что наибольшей популярностью у населения пользуются такие ипотечные программы, как материнский капитал, готовое жилье, строящееся жилье, причем удельный вес данных видов кредитов за последние три года в структуре ипотечного кредитного портфеля ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» увеличился.Таблица 2.7 – Структура и динамика ипотечного кредитного портфеля ПАО «ЧЕЛЯБИНВЕСТБАНК» [52]Показатели01.01.2015г. 01.01.2016г. 01.01.2017г.Темп роста, %млн. руб.доля% млн.