Банки и страховщики: Проблемы и перспективы сотрудничества

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКОВ И СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ 5
1.1. Страховые компании и банки в финансовой системе государства 5
1.2 Анализ потребности банков в услугах страховых компаний: организационные формы взаимодействия 25
1.3 Особенности экономических взаимоотношений банков и страховых компаний 38
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ БАНКА И СТРАХОВЩИКА 46
2.1. Общая характеристика деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк» 46
2.2. Характеристика функционирования СПАО «РЕСО-Гарантия» 62
2.3. Оценка взаимодействия субъектов исследования 67
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СОВМЕСТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК» И СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ 74
3.1. Рекомендации по оптимизации схемы взаимодействия 74
3.2. Оценка перспектив расширения совместной деятельности банка и страховых компаний 76
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 79
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 81
ПРИЛОЖЕНИЕ А 87
ПРИЛОЖЕНИЕ Б 89

Выпущенный акционерный капитал состоит из 31 000 тысячи обыкновенных акций(31 декабря 2014 года: 31 000 тысячи обыкновенных акций). Номинальная стоимость каждойакции 100 рублей.Величина выпущенного и полностью оплаченного акционерного капитала, отраженная вроссийской бухгалтерской отчетности, составила 3 100 000 тыс. рублей (31 декабря 2014 года:3 100 000 тыс. рублей). Таблица 2.6СПАО «РЕСО-Гарантия» Консолидированный промежуточный сокращенный отчет о прибыли или убытке и прочем совокупном доходе 2013-2014 годы, тыс. руб.Показатель201320142013-2014, тыс. руб.2013-2014, %Общая сумма страховых премий17 312 80116 608 537-704 26495,9%Премии, переданные в перестрахование(864 867)(1 069 190)-204 323123,6%Общая сумма страховых премий, нетто перестрахование16 447 93415 539 347-908 58794,5%Аннулированные премии и изменение резерва под обесценение дебиторской задолженности по операциям страхования(1 766 768)(1 618 979)147 78991,6%Изменение резерва незаработанной премии, брутто539 606(1 052 480)-1 592 086-195,0%Изменение доли перестраховщиков в резерве незаработанной премии288 958434 547145 589150,4%Чистые заработанныепремии15 509 73013 302 435-2 207 29585,8%Страховыеубыткиурегулированные(9 651 949)(8 823 889)828 06091,4%Внешние расходы на урегулирование убытков(383 031)(312 608)70 42381,6%Доля перестраховщиков в страховых убытках урегулированных329 359354 33524 976107,6%Изменениерезервовубытков(962 342)(582 152)380 19060,5%Изменение доли перестраховщиков в резервах убытков(20 084)(252 616)-232 5321257,8%Произошедшиеубытки, неттоперестрахование(10 688 047)(9 616 930)1 071 11790,0%Доходы от суброгационных требований и реализации переданного страховщику имущества550 884818 094267 210148,5%Аквизиционныерасходы(3 076 229)(2 947 996)128 23395,8%Изменениеотложенныхаквизиционныхрасходов(296 191)14 101310 292-4,8%Комиссионный доход по операциям перестрахования, нетто61 99568 4076 412110,3%Результат от страховойдеятельности2 062 1421 638 111-424 03179,4%Инвестиционныйдоход3 250 9041 438 529-1 812 37544,3%Процентныерасходы(347 126)(395 742)-48 616114,0%Чистый убыток от выбытия финансовых инструментов, оцениваемых по амортизированной стоимости(591 054)(4 173)586 8810,7%Прочие операционные (расходы)/доходы, нетто(73 663)60 846134 509-82,6%Административныерасходы(1 707 412)(1 750 224)-42 812102,5%Изменение резерва под обесценение активов(250 095)(267 081)-16 986106,8%Прибыль до вычета налога на прибыль2 343 696720 266-1 623 43030,7%Расход по налогу на прибыль(547 755)(139 876)407 87925,5%Прибыльзапериод1 795 941580 390-1 215 55132,3%Прочий совокупный (убыток)/доходcтатьи, которые реклассифицированы или могут бытьвпоследствии реклассифицированы в состав прибыли илиубытка:Влияниеизменениявалютныхкурсов(40 176)46 63886 814-116,1%Всего статей, которые реклассифицированы или могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка(40 176)46 63886 814-116,1%Статьи, которые не могут быть впоследствии реклассифицированы в состав прибыли или убытка:Чистое изменение справедливой стоимости финансовыхинструментов, оцениваемых по справедливой стоимости,изменения которой отражаются в составе прочего совокупного дохода, за вычетом налога(22 477)(22 279)19899,1%Итого статьи, которые не могут быть впоследствииреклассифицированы в состав прибыли или убытка(22 477)(22 279)19899,1%Прочий совокупный (убыток)/доход за период, за вычетом налога(62 653)24 35987 012-38,9%Всего совокупного дохода за период1 733 288604 749-1 128 53934,9%Прибыльзапериод, причитающаяся:Акционерамкомпании1 793 779580 114-1 213 66532,3%Неконтролирующимакционерам2 162276-1 88612,8%Прибыльзапериод1 795 941580 390-1 215 55132,3%Всего совокупного дохода за период, причитающегося:Акционерамкомпании1 730 345604 398-1 125 94734,9%Неконтролирующимакционерам2 943351-2 59211,9%Всего совокупного дохода за период1 733 288604 749-1 128 53934,9%На 2015 год СПАО «РЕСО-Гарантия» - один из крупнейшихуниверсальных страховщиков федерального уровня и один из лидеровотечественного страхового рынка, как по объему, так и по основнымбалансовым показателям. Уставный капитал компании составляет 3 миллиарда100 миллионов рублей.В 2011 году компания получила сертификат соответствия системыменеджмента качества требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008. Сертификатудостоверяет, что система менеджмента качества РЕСО-Гарантия,применительно к страхованию и перестрахованию, отвечает требованиям ГОСТР ИСО 9001-2008 и бизнес-процессы в компании соответствуютмеждународным стандартам.Высокая деловая репутация СПАО «РЕСО-Гарантия» подтвержденамеждународным агентством Standard & Poor`s, повторно присвоившимкомпании рейтинг финансовой устойчивости и рейтинг кредитного контрагентана уровне ВВ. Прогноз – «Позитивный». Рейтинг « Ресо Гарантия» поРоссийской шкале – ruAA. Рейтинговое агентство Moody`sInvestorsServiceприсвоило ОАО «РЕСО-Гарантия» рейтинг финансовой устойчивости (financialstrengthrating)по международной шкале на уровне «Ва2» с прогнозом«Стабильный».В краткосрочной перспективе компания планирует, с высокойвероятностью, обеспечить своевременное выполнение всех финансовыхобязательств, как текущих, так и возникающих в ходе страховой деятельности.В среднесрочной перспективе существует высокая вероятность исполненияобязательств по страховым договорам даже в условиях существенныхнеблагоприятных изменений макроэкономических и рыночных (рынокстрахования) показателей.2.3. Оценка взаимодействия субъектов исследованияРазвитие финансовых рынков, стабилизация общей политической и экономической ситуации в стране, делает необходимым расширить спектр услуг, предоставляемых сегодня банками, страховыми и инвестиционными компаниями. В период растущей конкуренции между организациями, работающими на финансовых рынках, важно определить четкие стратегии развития бизнеса, совершенствование структуры управления компании. Особое значение сегодня приобретает прочность и устойчивость, наличие четко определенных перспектив и планов развития компании.Работа в условиях неопределенности предопределяет возникновение проблемы повышенных рисков в деятельности кредитной организации. Очевидно, установленный процесс управления рисками – единственно возможный путь для достижения устойчивости сегодня и стабильности бизнеса. Достижение сбалансированного стабильность деятельности коммерческого банка при ведении бизнеса наряду с достижением взаимовыгодного результата – это главная цель, в погоне за которой необходимо строить партнерские отношения.Деятельность страховых компаний существенно отличается от других видов предпринимательской деятельности, не только желанием идти на риск различных хозяйствующих субъектов, но и способностью объективно оценивать и управлять ими.Банки в процессе своей деятельности вынуждены брать на себя значительные риски, в основном экономического характера.Построение взаимовыгодных отношений между банком и страховой компанией, так что часть рисков, принимаемых банком, передается к страховщику, это выгодно как для банка и страховой компании. Так, банк может сосредоточиться непосредственно на оказании банковских услуг, что дает ему возможность работать в более гибкой манере в определении стратегии в различных направлениях типа«риск – доходность». Страховая компания, на свой собственный риск, обеспечивает стабильность и надежность банка, который, в свою очередь, играет важную роль в позиционировании банковских продуктов.Бизнес тандем «банк – страховщик» позволяет изменять банковские продукты, наделяя их большей гибкостью в отношении уровня риска, принимаемого банком, создать новые виды страхования, страховых, ориентированных на экономические риски, создать детерминанты спроса на банковские продукты и страховые услуги. Совместная деятельность банков и страховых компаний клиент получает наиболее удобный, полный и относительно недорогой спектр услуг, который может включать страховые и банковские услуги, которые дополняют друг друга, так что общая производительность службы значительно возросло. Сложный и многоэтапный процесс управления банковскими рисками может значительно упрощает передачу риска экономического и неэкономического характера страховой компании, специалисты которой способны лучше объективно оценить и разработать стратегии по управлению рисками. Банк получает повышенную надежность, что положительно сказывается на имидже банка. Страховая компания, в сотрудничестве с банком в состоянии обеспечить финансовую стабильность в целях участия банка в разработке эффективных стратегий для управления активами страховой компании и размещение ее финансовых активов. Возможно внедрение взаимного консультирования между страховой компанией и банком.В принципе, наиболее выгодно и тип приоритета активных операций банков в кредитовании. Корпоративные кредиты занимают доминирующее положение в структуре банковских активов. В то же время, качество банковских активов тесно связана со многими факторами ведения бизнеса заемщика, которые являются компонентами для Банка кредитного риска. Передача части этих рисков, страховщик будет обеспечивать более высокий уровень надежности заемщика, создание условий для снижения кредитного риска для банка и улучшить качество своих активов. Банковское кредитование упражнения и стремится к улучшению качества своих активов, создает рынок для потребления страховых услуг компании по страхованию различных рисков экономических и неэкономических корпораций. Главными приоритетами здесь являются виды страхования: страхование имущества (в том числе имущества, являющегося обеспечением по кредиту), страхование, бизнес – циклов, различные виды страхования ответственности (в том числе ответственности перед третьими лицами за неисполнение обязательств по договорам), страхование сельскохозяйственных культур, страхование грузов при перевозке, и так далее. Развитие этих видов страхования, в настоящее время, является взаимовыгодным как для банков и страховых компаний.С ростом конкуренции на страховом рынке в банкевозникает объективная необходимость адекватной оценки деятельности страховых компаний, анализа их инвестиционной привлекательности и надежности. Есть различные методы для оценки финансового состояния, применяемые для анализа коммерческих, промышленных, банковских и других предприятий, не применима для анализа страховых компаний из-за специфики их деятельности. Таким образом, далее предлагает некоторые аспекты основ построения моделей для оценки финансового состояния страховых компаний.Анализ страховой компании может проводиться банком и с точки зрения потенциального инвестора, так и с позиции застрахованного. В том и в другом случае, анализирует степень надежности страховой компании. В случае оценки страховой компании по надежности полиса снижает риск исполнения обязательств. При оценке страховой компании со стороны потенциальных инвесторов надежность анализируется с точки зрения инвестиционного риска. Значительную роль играют факторы, такие как репутация страховщика на страховом рынке, квалификация персонала, динамика роста доходов, рентабельность, качество и степень диверсификации страхового портфеля.Ключевым фактором в анализе является достаточность ликвидных активов и наличие надежных программ перестрахования, а также уровень достаточности капитала (собственные средства, в том числе ликвидности). Анализ проводится с точки зрения уровня инвестиционной привлекательности страховой компании, направлен на оценку рентабельности инвестиционных проектов.Наличие программ перестрахования необходимо оценивать с применением адекватности перестрахования. Из-за отсутствия объективной информации крайне сложно оценить надежность страховых компаний, которые были в перестрахование рисков. В корпоративном секторе, ввиду высокой конкуренции со стороны банков с государственным участием, ПАО КБ «Восточный экспресс банк» планирует специализироваться на нишевых продуктах, в том числе на обслуживании предприятий малого и среднего бизнеса, их кредитовании и привлечении депозитов.В целях успешной реализации стратегии ПАО КБ «Восточный экспресс банк» планирует:1) укреплять конкурентные позиции по основным направлениям деятельности;2) расширять клиентскую базу;3) совершенствовать навыки клиентской работы;4) развивать многофункциональные удаленные каналы сбыта;5) развивать и укреплять бренд;6) оптимизировать процессы и процедуры системы управления рисками.В рамках реализации указанных направлений развития, а также изучения взаимоотношений банка со страховыми компаниями, необходимо отметить следующие моменты. Одним из элементов взаимоотношений кредитной организации со страховыми компаниями является участие первой в системе страхования вкладов физических лиц. ПАО КБ «Восточный экспресс банк» включен в реестр банков – участников Агентства по страхованию вкладов в 03.02.2005 № 552.Схему взаимодействия ПАО КБ «Восточный экспресс банк» со страховыми компаниями (в частности, с СПАО «РЕСО-Гарантия») можно отнести к модели единого финансового сервиса на основании дистрибьюторского договора(иначе - стратегический альянс). Банк выполняет агентские функции, выступает как канал продаж стандартизированных страховых и/или инвестиционных продуктов, например таких, как ОСАГО, паи ПИФов, страхование предлагаемых банковских продуктов.Данные в результатах взаимодействия компаний в рамках реализации программ банкострахования представлены ниже (табл. 2.5, 2.6).Таблица 2.5Финансовые результаты взаимодействия ПАО КБ «Восточный экспресс банк» и СПАО «РЕСО-Гарантия» по отдельным программам в 2013-2014 годахПрограммаРазмер премии, млн. руб.Объем выплат от собранной премии,%2013201420132014КАСКО76,281,562,687,8Страхование жизни и от потери работы (физ. лица, потреб.кредитование)42,832,637,933,9Защита карты18,212,67,93,9Рис. 2.1. Соотношение страховых премий в общем объеме поступлений от отдельных программ банкострахования, 2013-2014 гг. Таблица 2.6Размер комиссионных вознагражденийот СПАО «РЕСО-Гарантия» по отдельным программам в 2013-2014 годах, %Программа20132014Страхование жизни4541Страхование от потери работы5356КАСКО1923Страхование имущества (физ. лица)1615Рис. 2.2. Размер комиссии от страховщика по отдельным программам банкострахования, 2013-2014 гг.Кроме того, в процессе реализации кредитных продуктов ПАО КБ «Восточный экспресс банк» предлагает следующие страховые продукты, целевая направленность которых состоит, прежде всего, в минимизации рисков банковской деятельности (в частности, рыночных и кредитных).1. Восточный экспресс банк совместно сСПАО «РЕСО-Гарантия» разработал для своих клиентов специальную «Программу страхования от несчастных случаев».2. Страхование имущества «Жилье мое» - программа позволит застраховать квартиру и все имущество, находящееся в ней от всевозможных рисков:пожар,затопление,наводнение,противоправные действия третьих лиц,уничтожение или повреждение имущества, принадлежащего третьим лицам (соседям) и др. Является обязательным условием при оформлении ипотечного кредита в банке.3. Страхование заемщиков банка от потери работы – страхуются риски утраты постоянного дохода в результате:ликвидации предприятия, прекращения деятельности работодателя – физического лица (п.1.ст.81 ТК РФ);сокращения численности или штата работников предприятия (п.2.ст.81 ТК РФ).4. Страхования жизни и трудоспособности заемщиков кредитов и держателей кредитных карт – страхуются риски постоянной утраты трудоспособности в результате несчастного случая и заболевания, а также смерть в результате несчастного случая и заболевания, впервые диагностированного в период действия договора страхования (табл. 2.7).Таблица 2.7Совместные программы ПАО КБ «Восточный экспресс банк» и СПАО «РЕСО-Гарантия» (услуги страхования для частных клиентов)Название программыОписание программы«Защита карты»Эта программа позволяет застраховать риски потери или кражи кредитной карты, а также незаконного изъятия из карты третьими лицами, и кражи денежных средств после снятия. «Защита карты» действует 24 часа в сутки в любой точке мира и предлагает клиентам банка как можно больше, чтобы надежно защитить свои деньги.Новый продукт позволяет клиентам банка застраховать свои средства от несанкционированного удаленного списания (скимминга, фишинга, делая дубликаты карт), а также сэкономить деньги в случае утери или кражи карты. Кроме того, программа действий распространяется также на случаи кражи наличных денег из банкоматовзаказчика, случайного механического повреждения и теплового размагничивания,повреждениякарты из-за неисправности терминала. В соответствии с условиями программы при наступлении страховых случаев банковская карта клиента восстанавливается бесплатно. В случае незаконного снятия денежных средств с карты третьими лицами или кражи наличных денег с карты, средства будут возвращены клиенту.В рамках вступивших в действие с 1 января 2014 года поправок в закон «О национальной платежной системе» для клиентов банка продукт дополнит покрытие, которое обеспечивает банк. Страховая защита поможет клиенту вернуть утраченные средства в любом случае, даже если уведомление банка клиентом произошло позднее установленного законом срока. Оформить страховой полис можно в любом офисе ПАО КБ «Восточный экспресс банк»Страхование от НС и потери работыС 3 февраля 2014 г. ПАО КБ «Восточный экспресс банк» предоставил всем новым заемщикам возможность оформить вместе с потребительским кредитом программу страхования от несчастных случаев и болезней, а также страхования на случай потери работы по программам компании СПАО «РЕСО-Гарантия».По условиям программы страхования от несчастных случаев и болезней СПАО «РЕСО-Гарантия» страховыми случаями являются уход из жизни и установление инвалидности I или II группы в результате несчастного случая или болезни – в таких ситуациях долг по кредиту перед банком погашает страховая компания. В рамках программы страхования от потери работы клиент может защитить себя от финансовых рисков с прекращением трудового договора по инициативе работодателя в связи с сокращением штатов или офисного работника, ликвидации или прекращения работодателем, восстановление бывшего сотрудника в адрес инспекция труда или суд, смена собственника организации имущества, вызовите сотрудника на военную службу, в начале увольнения с военной службы военнослужащего по семейным обстоятельствам и другим обстоятельствам, не зависящим от сторон.Страховая компания осуществляет ежемесячные платежи по кредиту на время поиска работы до момента трудоустройства (до 12 платежей за весь период страхования).По обеим программам выплаты перечисляются в течение 14 дней после получения всех подтверждающихПрограмма «Защита карты» банка ПАО КБ «Восточный экспресс банк» покрывает следующие риски: полис страхования банковских карт от мошенничества защищает от несанкционированного использования карточки третьими лицами при ее утрате, получении ими наличных денег из банка путем копирования подписи клиента на платежных документах, а также со счета, когда под угрозой насилия над собой или близкими клиент вынужден передать свою карту и сообщить преступникам ПИН-код, от снятия денежных средств со счета карты, в результате получения информации от клиента путем мошеннических действий и использования поддельной карты (фишинг, скимминг). Стоимость такой услуги «Защита карты» зависит от страхового покрытия. В среднем она варьируется от 1% до 1,5% от лимита страхования. Страховая премия банка по этой программе составит от 1 200 до 4 300 рублей в год в зависимости от вида и статуса карты. По этой программе можно вернуть от 100 тыс. до 300 тыс. рублей.ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ СОВМЕСТНОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПАО КБ «ВОСТОЧНЫЙ ЭКСПРЕСС БАНК» И СТРАХОВЫХ КОМПАНИЙ3.1. Рекомендации по оптимизации схемы взаимодействияАнализ выявленных особенностей деятельности показывает, что можно выделить следующие основные пути привлечения страховых компаний к сотрудничеству:- организация управления страховыми резервами с выходом выше, чем в среднем на рынке банковских депозитов на тех же условиях;- продвижение отрасли банковского страхования путем привлечения к страховой компании дополнительных клиентов, которые нуждаются в их услугах, за счет продажи услуг страховщиков с дополнительными банковскими продуктами. Главное условие для этого - размещение страховых резервов на счетах в банке для определенных условий срочности и доходности;- участие в деятельности страховых компаний, страхующих риски собственных операций.Общая схема решения задач включает в себя следующие шаги:- разработка и формализация спектра услуг, предлагаемых страховыми компаниями в соответствии с задачами банка;- оценка страхового рынка с целью выявления двух групп компаний. Первая группа включает в себя компании с высокими страховыми резервами, которые требуют эффективного управления. Вторая группа включает в себя компании, которые нуждаются в посреднических услугах банков, которые могут привлечь дополнительных клиентов;- доведение до страховых компаний максимально широкого спектра услуг банка. Наиболее эффективным способом решения этой проблемы является начальная организация бесплатных семинаров с участием ведущих сотрудников Банка России, контролирующих страховые компании, и ответственных работников банка по активизации предложенияпо взаимовыгодному сотрудничеству с банками и страховыми компаниями.- индивидуальная работа с наиболее важными страховыми компаниями, которые выразили заинтересованность в услугах банка.Кроме того, при оптимизации процесса взаимодействия банка и страховых компаний следует отметить следующее. При страховании банковских организаций, в большинстве случаев, проводится политика комплексного банковского страхования. Основная цель этого вида страхования - защита операционных рисков банка, связанных с экономическими преступлениями со стороны третьих лиц и сотрудников самого банка. Комплексное страхование профессиональных банковских рисков (операционные) включает в себя несколько видов страхования. В международной практике, как правило, принимаются следующие виды страхования:- страхование от преступлений;- страхование от электронных и компьютерных преступлений;- страхование профессиональной ответственности финансовых институтов.Если банк использует комплексное страхование, это объединяет несколько видов страхования в рамках комплексной политики. Преимущество комплексного подхода позволяет не только снизить стоимость страховки. Это не всегда легко определить, в результате чего банк был подвержен риску - в результате преступного деяния или ошибки сотрудника. Приведенные выше три вида безопасности являются взаимодополняющими, и приобрести их в одном пакете позволяет получить максимально широкий охват.Во многих случаях, обязательным условием для проведения банком политики интегрированного банковского страхования является независимая оценка риска, специализированной исследовательской компании, чтобы оценить надежность физической безопасности и внутренней организации банка. Специалисты по оценке системы организации, организации внутреннего контроля, управления персоналом, процедуры испытаний банковской платежнойсистемы, ценных бумаг и денежных средств.Эти виды страхования, в основном, направлены на защиту банковских учреждений от операционного риска, то есть риска убытков от их профессиональной деятельности, вызванных неадекватными, неэффективными или ошибочными действиями персонала или систем, а также внешних факторов.3.2. Оценка перспектив расширения совместной деятельности банка и страховых компанийКонцепция «сбалансированного роста» российского финансового сектора до 2020 года, как и Стратегия развития банковского сектора, предполагает переход от экстенсивной к интенсивной модели, которая потребует от кредитных организаций существенного расширения инвестиций в передовые банковские технологии и банковские продукты, а также поиска новых форм финансового сотрудничества.Одним из таких направлений является интеграция банков и страховых компаний в области создания клиент-ориентированной модели комплексного обслуживания потребителей финансовых услуг в России.Страховые компании и ПАО «Восточный экспресс банк» разрабатывают совместные программы привлечения новых клиентов и удержания старых, в которых должна учитываться специфика деятельности потенциального страхователя. Обычно такие программы дифференцируются для промышленных предприятий, строительных организаций и торговых компаний. В настоящее время разрабатывается сразу несколько программ директ-маркетинга по распространению страховых продуктов при помощи банков партнеров, относящихся в первую очередь к накопительному страхованию жизни и страхованию от несчастных случаев, с использованием имени банка (предложение делается от имени ПАО «Восточный экспресс банк» с использованием его фирменного стиля) и его клиентской базы. Введение обязательного страхования ответственности владельцев транспортных средств также может послужить побудительным мотивом для рассылки рекламных материалов и публичных предложений о заключении соответствующих договоров в страховой компании, рекомендованной банком.В качестве направления взаимной интеграции ПАО «Восточный экспресс банк» и страховых компаний-партнеров выступает страхование от электронных и компьютерных преступлений. Такой полис покрывает риски, в случае, ввода подложной информации в электронные базы данных, а также противоправных действий сотрудников. Кроме того, подобный полис компенсирует убытки от преднамеренной порчи электронных данных при их хранении, во время записи или при перевозке, возмещает потери, возникшие в результате фальсификации документов клиентов и осуществленных на их основании операций, и так далее.В рамках страхования финансового института от электронных и компьютерных преступлений предлагается страховать систему интернет-банкинга, когда под страховое покрытие попадают те случаи, когда ответственность за операции несет банк, а также мошенничество третьих лиц.Кроме того, предлагается расширять спектр клиентов, для которых актуальным может стать страховой полис «ВВВ» - защита от рисков внутреннего и внешнего мошенничества.В качестве путей улучшения отношений между ПАО «Восточный экспресс банк» и крупных страховых компаний-партнеров необходимо активизировать направление страхования, связанные с мошенничеством с пластиковыми картами. В качестве защиты от этих рисков, банк может получить доступ к различным видам страхования таких рисков.В перечень страховых случаев входят:- вывод средств с карточного счета клиента в результате сторонних мошеннических операций с использованием поддельных пластиковых карт;- вывод средств с карточного счета клиента в результате сторонних мошеннических операций с использованием потерянных или украденных карт клиентов;- вывод средств с карточного счета клиента на основании поддельных документов по операциям с платежными картами, сделка подтверждается держателем кредитной карты.Для того, чтобы защитить имущественные интересы банка от такого мошенничества существует страховой полис банка-эмитентакарты. Страхователем в данном случае является сам банк, который должен компенсировать своим клиентам украденные деньги. Как правило, банк страхует все свои карты на все указанные случаи.Стоимость страхового полиса определяется индивидуально для каждого застрахованного лица, направлен на выдачу карты объемом, покрывающим предыдущие потери, а также включает различные параметры рискозащищенности. В этом типе страхования покрываются такие риски, как подделка, мошенничество, потерявозможности использования карты и информации, содержащейся на карте. Страховым случаем является убыток страхователя по независящим от него обстоятельствам в результате несанкционированного использования эмитированных страхователем карт, либо информации, содержащейся на указанных картах, либо поддельных карт.ЗАКЛЮЧЕНИЕПри анализе и оценке деятельности ПАО КБ «Восточный экспресс банк» изучено его организационно-экономическое положение, финансовая деятельность и услуги, предоставляемые физическим лицам. Выявлено его стабильное и устойчивое развитие, выполнение всех требуемых обязательных нормативов ЦБ РФ, высокие рейтинги среди крупнейших банков по размеру капитала и другим финансовым показателям. При анализе предоставляемых услуг физическим лицам, определено то, что банк проводит тщательную проверку каждого заемщика, поэтому его кредитный портфель является надежным. Для того, чтобы заинтересовать клиентов разместить денежные средства на его счетах, ПАО КБ «Восточный экспресс банк» постоянно повышает процентные ставки по депозитам и проводит акции, предлагает новые программы страхования ответственности заемщиков.Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» - один из крупнейших и наиболее динамично развивающихся российских финансовых институтов с самой обширной филиальной сетью среди частных банков (присутствует во всех федеральных округах страны, имеет более 1200 точек присутствия по всей стране).Публичное акционерное общество «Восточный экспресс банк» зарегистрировано в 1991 году. Генеральная лицензия Банка России №1460 от 16.07.2012 г. Бенефициарами в настоящее время являются инвестиционные фонды под управлением инвестиционного банка BaringVostok (в совокупности 33,88%), Международная финансовая корпорация (IFC) (в совокупности 14,05%), инвестиционный фонд RussiaPartners (6,96%), Игорь Ким (13,43%), Сергей Власов (11,84%), Эндрю Бекарев (7,04%), Александр Гайдук (5,05%), Александр Таранов (2,72%), миноритарные акционеры (5,03%), ЗАО «ДнК» (Новосибирск) - 5,05%, IFC RussianCapitalisationFund - 2,19%.Активы Банка на 01.01.2015 года составили 228 638,9 млн. рублей (2013г.: 222 602,5 млн. рублей), темп роста активов составил за отчетный год 2,7% (2013г.: 163%). Основной прирост активов произошел за счет роста чистой ссудной задолженности – на 7 341 млн. рублей (2013г.: 72 244 млн. рублей). В структуре пассивов 83,9% (165 755 млн. рублей) (2013г.: 86,9% (168 433 млн. рублей) приходится на средства физических лиц и не кредитных организаций.Основной составляющей финансового результата банка в 2014 году по-прежнему являлась чистая процентная маржа. Наибольшую долю в доходах составили процентные доходы от ссуд, предоставленных клиентам-некредитным организациям – 54 543 млн. рублей (2013г.: 34 058 млн.) или почти на 60% больше, чем в 2014 году (2013г.: 1,6 раза), что обусловлено существенным увеличением кредитного портфеля. Также в 2014 году на 68% (2013г.: 1,9 раза) увеличились комиссионные доходы до 15 048 млн. рублей (2013г.: 8 980 млн. рублей).Сложной и многоэтапный процесс управления банковскими рисками может значительно упростить передачу риска экономического и неэкономического характера страховой компании, специалисты которого способны лучше объективно оценить и разработать стратегии по управлению рисками. Банк получает высокую надежность, что положительно сказывается на имидже банка.Страховая компания, в сотрудничестве с Банком, чтобы обеспечить финансовую стабильность для участия Банка в развитии эффективных стратегий по управлению активами страховой компании и расположение его финансовых активов.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫКонституция Российской Федерации. – 2014. // http://www.constitution.ru/Федеральный закон № 395-1 от 02.12.1990 «О банках и банковской деятельности» (ред. от 29.12.2014). Федеральный закон № 317-ФЗ от 30.12.2008 «О Центральном банке РФ» (ред. от 29.12.2014).Положение ЦБ РФ № 54-П от 31.08.1998 «О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)» (в ред. от 27.07.2001).Положение ЦБ РФ № 283-П от 20.03.2006 «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери» (в ред. от 30.09.2014).Положение Банка России от 7 августа 2009 года № 342-П «Об обязательных резервах кредитных организаций» (зарегистрировано в Минюсте РФ 15.09.2009 № 14775) Положение ЦБ РФ № 342-П от 07.08.2009 «Об обязательных резервах кредитных организаций» (в ред. от 26.09.2014).Анализ финансовых результатов банковской деятельности. (Учебное пособие) / Буевич С.Ю., Королев О.Г. – 2-е изд. – М.: КНОРУС, 2014. – 160 с. Антошина Г.В. Основные подходы к управлению кредитными рисками // Банковское кредитование/ Г.В. Антошина – 2011. - № 4Алиев Б.Х. Маркетинговые аспекты развития региональных рынков страхования в России / Б. Х. Алиев, Э. С. Вагабова, Р. А. Кадиева // Финансы и кредит. - 2011. - № 15. - С. 15-19Банковское дело: Учебник /О.И. Лаврушин, И.Д. Мамонова, Н.И. Валенцева и др.; под ред. О.И Лаврушина.- 7. изд. перераб. и доп. – М.: КНОРУС, 2011. – 439 с.Бухгалтерский учет в коммерческих банках: Учебное пособие. / Усатова Л.В., Сероштан М.С., Арская Е.В. – М.: Дашков и К, 2011. – 391 с.Богданов А. Учетный кредит в банковской системе России / http://auver.ru/?document&issue=89 (дата обращения 14.07.2015)Банковское законодательство. – 2014. // http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=bank_laws.htm Беляков А.В. Банковские риски: проблемы учета, управления и регулирования. – М.:БДЦ-Пресс, 2013. – 241 с.Банковские риски: учебное пособие / кол.авторов; под ред. д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина и д-ра экон. наук, проф. Н.И. Валенцевой. - М.: КНОРУС, 2011. - 232 с.Бурмистрова О.А. Управление финансовой деятельностью коммерческого банка с использованием пластиковых карт // Финансовый менеджмент. – 2014. – № 2 – С. 100-106.Банковские карты – выгода в каждой покупке. – 2014. // http://www.vtb24.ru/personal/cards/Pages/default.aspx?geo=chelyabinsk Банковское законодательство. – 2014. // http://www.cbr.ru/analytics/bank_system/print.aspx?file=bank_laws.htm Ваша безопасность. – 2014. // http://www.gazprombank.ru/personal/bank_cards/284039/ Влияние санкций на российский банковский сектор. – 2014. // http://www.youtube.com/watch?v=7DwKGIyoGmM Возникновение и развитие банков http://www.lerc.ru/?part=articles&art=19&page=13 В условиях неопределенности. – 2014. // http://bankir.ru/publikacii/s/v-usloviyakh-neopredelennosti-10005725/ Годовой отчет Банка России – 2014 // http://www.cbr.ru/publ/God/ar_2014.pdf (дата обращения 01.07.2015)Джон Пирпонт Морган I– 2014. // http://bankingsite.ru/banki_i_bankiri/78-velikiy-bankir-dzhon-pirpont-morgan.html Джон Пирпонт Морган - http://economicportal.ru/businessman/morgan.html Дмитрий Медведев: Замедление экономического роста усугубилось введением санкций. – 2014. // Информационный портал youtube.com: http://www.youtube.com/watch?v=khdl1QcwupI Ермасов, С. В. Страхование : учеб.для бакалавров / С. В. Ермасов, Н. Б. Ермасова. – 4-е изд., перераб. и доп. – М. : Юрайт, 2012. – 748 с.Зинкевич В.А. Инструментарий для управления кредитными рисками с учетом макроэкономических факторов // Банковское кредитование. 2014, №4. – 124-130Идентификация клиентов банка. – 2014. // http://sonda.ru/product/biobank/biobank_15.html История мира – 2012. // http://history-of-world.ru/pervye-banki-poyavilis-v.html Как появились банки? – 2011. // http://znayuvse.ru/obshchestvo-i-gosudarstvo/kak-poyavilis-banki Ключевая ставка ЦБ РФ. – 2015. // http://www.banki.ru/wikibank/klyuchevaya_stavka/ Ковалев П.П. Риск-менеджмент банка: некоторые вопросы стратегии и организации // Деньги и кредит. 2011, №4. – с. 98-102Киселева И.А. Коммерческие банки: модели и информационные технологии в процедурах принятия решений. – М.: Едиториал УРСС, 2012. – 386 с.Кредитный риск: методы оценки и пути минимизации: научное издание /Завгородняя Т.В., Метелев С.Е., Машкина А.Н. Омск: Издатель ИП Погорелова Е.В., 2012.-132 с.Логунов Э. О. Особенности управления кредитными рисками коммерческого банка / Э. О. Логунов // Молодой ученый. - 2012. - №4. - с. 157-159.Мошенский, А. Б. Пути совершенствования системы управления кредитными рисками/ А. Б. Мошенский // Финансы и кредит. – 2013. - № 6 (294). - С. 35-40Мошенский, А. Б. Перечень и содержание задач при управлении банковскими рисками / А. Б. Мошенский // Финансы и кредит. – 2013. - № 5 (299). - С. 41-47Новый отчет Standard & Poor`s: Показатели достаточности капитала российских банков подвергаются риску на фоне геополитической напряженности и замедления экономического роста. – 2014. // https://www.globalcreditportal.com/ratingsdirect/renderArticle.do?articleId=1364488&SctArtId=272008&from=CM&nsl_code=LIME&sourceObjectId=8867837&sourceRevId=1&fee_ind=N&exp_date=20241015-18:26:39 (дата обращения 18.07.2015)Основные направления единой государственной денежно кредитной политики. – 2015. // http://www.cbr.ru/dkp/print.aspx?file=standart_system/osn_napr_dkp.htm Рынок страхования ответственности в Российской Федерации: анализ, тенденции и перспективы развития / Русецкая Э.А. и др. // Финансы и кредит. - 2010. - № 37. - С. 39-43.Финогеев Д.Г., Щербаков Е.М. Оценка кредитоспособности юридических лиц на примере крупнейших банков Российской Федерации // Современные проблемы науки и образования. – 2013. – № 6. – С. 398.Федотова М.Ю. Совершенствование кредитных операций в коммерческом банке// Социально-экономические аспекты современного развития России: сборник статей VIII Всероссийской научно-практической конференции. – Пенза: ПДЗ, 2014. – С. 95-98.Федотова М.Ю. Управле