Проект сервисного центра по обслуживанию автовладельцев. Разработка услуг проведения сервисного технического обслуживания.

Введение 6
1. Аналитическая часть 9
1.1. Анализ рынка автосервисных услуг Калининского района 9
1.1.1. Факторы, влияющие на спрос. 11
1.1.2. Изучение структуры парка автомобилей (марки, количество, годовой пробег). 13
1.1.3. Изучение конкурентов по основным конкурентообразующим характеристикам 17
1.2. Выбор предоставляемой услуги и целевого сегмента на основе изучения рынка. Описание основных отличительных особенностей и конкурентных преимуществ проектируемого предприятия 22
1.3. Выбор места предоставления услуги (расположения СЦ) 27
1.4. Цели и задачи дипломной работы 30
2. Технологическая часть 31
2.1. Расчет годового объема предоставляемых услуг в выбранном сегменте рынка; расчет количества рабочих и служащих; расчет площадей помещений 31
2.1.1 Годовой объем работ по ТО и ТР 32
2.1.2 Распределение годовых объемов работ по видам и месту выполнения 35
2.1.3 Расчет численности рабочих СТО 37
2.1.4 Расчет числа постов и автомобиле-мест 39
2.1.5 Расчет площадей помещений СТО 41
2.2. Определение потребности и выбор технологического оборудования 45
2.3. Описание технологического процесса предоставления услуги с учётом требуемого качества 51
2.3.1 Общая организация работ сервисного обслуживания 51
2.3.2 Технологический процесс сервисного обслуживания 57
2.3.3. Расчет поста сервисного обслуживания 64
3. Коммуникативная часть 66
3.1. Суть кадровой политики, организация работы персонала. Структура управления предприятием 66
3.2. Организация работы с клиентом, предложения по привлечению клиентов. Оформление договоров 70
3.3. Информационное обеспечение процесса оказания услуги 75
3.4. Разработка медиа-плана 81
4. Безопасность процессов оказания услуг 86
4.1. Анализ вредных производственных факторов, влияющих на качество предоставления услуг 86
4.2. Производственная безопасность услуги для клиента 89
4.2.1 Пожаробезопасность 90
4.2.2. Обеспечение электробезопасности 91
4.2.3 Обеспечение санитарных норм в рабочей зоне 91
4.2.4. Расчет освещения 93
4.3. Экологическая безопасность услуг 95
4.3.1 Анализ производственных воздействий на окружающую среду 95
4.3.2 Инженерные решения по снижению негативного воздействия 96
4.4. Оценка материальных затрат на обеспечение технической и экологической безопасности услуг 98
4.4.1. Расчет массы образования отходов 98
4.4.2 Расчет платы за образование отходов 101
4.5. Эргономика (расчет потребности основных видов ресурсов для технологических нужд) 102
5. Экономическая часть 105
5.1. Расчет технико-экономических показателей проекта 105
5.1.1. Стоимости основных производственных фондов 105
5.1.2. Расчет текущих производственных затрат 107
5.1.3. Расчет расходов на оплату труда 110
5.1.4. Расчет суммы начисленной амортизации 111
5.1.5. Прочие расходы 112
5.2. Расчет сроков окупаемости и рентабельности проекта 114
Заключение 116
Литература 117

К ним относятся кинетическая энергия движущихся и вращающихся тел, шум, вибрация.
б) электрические факторы, характеризующиеся наличием токоведущих частей оборудования.
На посту имеются источники повышенного выделения вредных веществ: окиси углерода (более 20 мг/м3) и дыма (более 0,2 мг/м3) при заезде автомобиля на участок. Пыли (более 4,0 мг/м3) – при очистке деталей, работе станков, паров бензина растворителя (более 300 мг/м3) и сероуглерода (более10,0 мг/м3)– при обезжиривании и антикоррозионной обработке.
Источниками шума и вибрации являются станки, имеющие электропривод, система вентиляции, гайковерты, пневмооборудование и прочее. Уровень шума, создаваемый системой вентиляции на участке, составляет 100 дб, шум электроприводов станков, моечной машины, гайковерта и т.п. – 60 -100 дб, а суммарный уровень шума, при условии непринятия мер по звукоизоляции, порядка 110 дб.
При разработке мероприятий по улучшению условий труда необходимо учитывать весь комплекс факторов, воздействующих на формирование безопасных условий труда.
4.2. Производственная безопасность услуги для клиента
К основным факторам безопасности услуги для потребителя относятся:
наличие у автосервиса сертифицированного и поверенного оборудования;
использование на автосервисе сертифицированных запасных частей;
наличие высококвалифицированного рабочего персонала способного оказать услугу в соответствии с технологическим регламентом.
Согласно требований "Правил оказания услуг (выполнения работ) по техническому обслуживанию и ремонту автомототранспортных средств", в которых сказано, что «...потребитель вправе в любое время проверять ход и качество оказания услуг (выполнения работ), не вмешиваясь в деятельность исполнителя. Исполнитель обязан обеспечить возможность нахождения потребителя в производственных помещениях с учетом соблюдения технологического режима работы, правил техники безопасности, противопожарной безопасности и производственной санитарии..."
Соответственно при желании клиента необходимо обеспечить ему данную возможность, предварительно проведя инструктаж по мерам безопасности.
Рассмотрим более подробно вопросы обеспечения безопасности оказания автосервисных услуг
4.2.1 Пожаробезопасность
По классу пожароопасности помещение относится к категории В, т.е. производства связанные с обработкой или применением твердых сгораемых веществ и материалов, а также жидкостей с температурой вспышки паров выше 120°С. Возможные классы пожара В2 (горение жидких веществ, нерастворимых в воде) и С (горение газообразных веществ).
Пожарная безопасность обеспечивается системой предотвращения пожара и системой противопожарной защиты. Требования к указанным системам определены ГОСТ, ППБ.
Средства пожаротушения. Помещения для технического обслуживания, проверки технического состояния, ремонта АТС и их агрегатов, а также хранения АТС оборудуются средствами пожаротушения и автоматической пожарной сигнализацией.
Число первичных средств пожаротушения на участке принимается с учетом норм [32]:
пенные огнетушители вместимостью 10 л (ОВП-10) – 1 шт.;
порошковые огнетушители ОП-1 – 1 шт.;
ящик с песком вместимостью 0,5 м3 и лопатой – 1 шт.;
войлок, асбестовое полотно или кошма 2х2 м – 1 шт.
Один раз в 10 дней необходимо производить внешний осмотр и очистку от загрязнения огнетушителей. На ящики с песком необходимо нанести надпись: «Песок на случай пожара!»
Все рабочие, служащие и инженерно-технические работники при поступлении на работу должны пройти инструктаж (указать где или фамилию отв. лица за проведение инструктажа) по противопожарному режиму на предприятии.
4.2.2. Обеспечение электробезопасности
Источником снабжения электроэнергией является трех фазная сеть 380 / 220 В с изолированной нейтралью. Всё электрооборудование, питающееся этим напряжением, по способу защиты человека от поражения электротоком, относится к изделиям I класса, имеющие рабочую изоляцию и элемент заземления по ГОСТ 12.1.030-81.
На посту электробезопасность обеспечивается применением надежной изоляции электрических систем и установок, расположением электрических распределительных систем в специальных шкафах, электропроводки в металлических трубопроводах, применением электрооборудования, соответствующего требованиям защиты окружающей среды.
К защитным мерам от опасности прикосновения к токоведущим частям конструкций и электрооборудования относятся:
изоляция,
ограждение,
блокировка,
применение пониженного напряжения и электрозащитных средств,
сигнализация,
применение наглядной агитации (плакаты, предупреждающие надписи и т. д.).
Условия проведения работ с электроустановками должны соответствовать положениям инструкций по эксплуатации оборудования, отраслевым и межотраслевым требованиям охраны труда.
4.2.3 Обеспечение санитарных норм в рабочей зоне
Работы, выполняемые при внешнем тюниге автомобиля, относятся к категории работ III тяжести. В соответствии с ГОСТ 12.1.005.-88 [8] оптимальные и допустимые нормы температуры, относительной влажности и скорости движения воздуха приведены в табл. 4.3.
Таблица 4.3 – Нормы температуры, влажности и скорости движения воздуха по ГОСТ 12.1.005.-88
Производственное помещение Категория работ Гигиенические условия труда Допустимая темп. возд. на пост. Раб. месте Оптимальная Допустимая toc возд. Отн. Влажн Скор. движ. воздуха toc возд. Отн. Влажн Скор. движен. воздуха Зона ТО III 18-21 60-40 0,5 Не>26 65 0,6-0,7 26
Для поддержания оптимальных значений параметров метеорологических условий ((температура воздуха– зимой: 17-19°С, летом: 20-23°С, влажность воздуха: 40 – 60%, скорость движения воздуха: 0,3м/с) в помещениях СЦ предусмотрена организация местного отсоса от оборудования, удаляющую избытки влаги вместе с отсасываемым воздухом, а так же общеобменная вентиляция, рассчитанная на устранение избытков тепла и влаги.
В помещениях комплекса применяется естественное и искусственное освещение с использованием ламп ДЛ-250. Питание ламп осуществляется от сети 220В. Переносные лампы питаются от понижающего трансформатора напряжением 36 В. Для помещения управления применяются светильники типа ОД. Светильники типа ОД с лампами ДЛ-250 расположены равномерно по площади потолка всего участка. На основании СП 52.13330.2011 [21] в таблице 4.4 приведена нормируемая освещенность.
Таблица 4.4 – Нормированная освещенность в помещении
Производственное помещение Наименьший
объект различия, мм Размер
зрительной
работы Контраст
объекта с
различн.
фоном Подразряд зрительн. работы Характеристика
фона
Освещенность При комб.
осв. При
общ.
освещ. Зона ТО от 1 до 5 V малый б темный 300 200
Для борьбы с шумом и вибрацией используют как общие, так и индивидуальные средства защиты. Для снижения шума применяются специальные звукопоглощающие конструкции расположенные вблизи источников шума или рабочего места. Узлы и агрегаты (шестеренчатые, цепные, ременные и другие передачи, соударяющиеся детали), вызывающие повышенный шум заключаются в изолированные кожухи.
Для обеспечения снижения шума при работе технологического оборудования электроприводы и механизмы обеспечены встроенным ограждением со звукоизолирующей облицовкой.
4.2.4. Расчет освещения
Расчет естественного освещения поста
Расчет естественного освещения сводится к определению числа окон при боковом освещении и фрамуг при верхнем освещении. Площадь окон относится к площади участка как 1/4... 1/8. Световая площадь оконных пролетов участка определяется:
Fок = Fпол · а (4.1)
где Fпол - площадь пола участка,(Fпол = 54 м2 )
а - световой коэффициент (а = 0,25)
Тогда Fок = 54 · 0,25 ≈ 14 м2
Принимаем размеры одного окна: высота – 2 м., ширина – 3 м., тогда площадь одного окна f = 6 м2.
Определяем количество окон:
N = Fок / f (4.2)
N = 14 / 6 = 2,3 ≈ 2 (окон)
Расчет искусственного освещения поста
Искусственное освещение оценивается устройством необходимого количества светильников. Рационально спроектированное освещение позволяет повысить качество обслуживания автомобилей, производительность и безопасность труда.
Помещение соответствует требованиям разряда зрительной работы III, подразделения В. На основании нормы освещения рабочего места и точности работ рассчитано искусственное освещение.
Определяем световой поток необходимый для освещения производственного помещения:
Fсп = ψ · Е · Fy / ηсп · ηi (6.3)
где ψ – коэффициент запаса (ψ = 1,3);
Е – норма искусственной освещенности для данного участка (Е = 80 люкс)
Fу – действительная площадь участка;
ηсп – КПД светового потока;
ηi – КПД источника света.
Принимается: ηсп · ηi = 0,45.
Fсп = 1,3 · 80 · 54 / 0,45 = 12480 люмен
Принимая к оборудованию лампы общего назначения, прямолинейные, дневного света мощностью 80Вт (световой поток одной лампы F1 = 3865 лм), можно определить требуемое количество светильников
n = Fсп / F1 (6.4)
n = 12480 / 3865 = 3,2 ≈ 4 лампы
Лампы дневного света (люминесцентные) устанавливаются по 2 шт. в один плафон. Принимаем для данного случая 2 светильника с общим количеством ламп – 4 штуки.
4.3. Экологическая безопасность услуг
Внедрение в промышленность новых, более эффективных промышленных процессов, резкое повышение продуктивности и расширение масштабов производства потребовали увеличения затрат материальных и энергетических ресурсов, что, в свою очередь, привело к росту отрицательного воздействия на окружающую среду
4.3.1 Анализ производственных воздействий на окружающую среду
Основным источником загрязнения воздушного бассейна при эксплуатации автомобильного транспорта являются двигатели внутреннего сгорания, которые загрязняют атмосферу вредными веществами, выбрасываемыми с отработанными газами, картерными газами и топливными испарениями. В таблице 4.5 приведены данные по составу отработанных газов, обладающих наибольшей токсичностью для основных типов двигателей.
Таблица 4.5 – Состав отработанных газов двигателя внутреннего сгорания
Компоненты выхлопного газа Содержание по объему, % Примечание бензиновые дизели Азот 74,0 – 77,0 76,0 – 78,0 нетоксичен Альдегиды 0,2 0,001 0,009 токсичны Бензопирен, мг/м3 0,01 – 0,02 до 0,01 канцероген Диоксид углерода 5,0 – 12,0 1,0 – 10,0 нетоксичен Кислород 0,3 – 8,0 2,0 – 18,0 нетоксичен Оксид серы 0 – 0,002 0 – 0,03 токсичен Оксид углерода 0,1 – 10,0 0,01 – 5,0 токсичен Пары воды 3,0 – 5,5 0,5 – 4,0 нетоксичны Сажа, г/м3 0 – 0,04 0,01 – 1,1 токсична Углеводороды неканцерогенные 0,2 – 3,0 0,009 – 0,5 токсичны
Источниками загрязнения воздуха и воды являются:
а) аэрозоли лакокрасочных материалов, растворителей,
б) технологическая пыль.
Технологическими отходами являются:
а) неизрасходованные лакокрасочные материалы,
б) абразивные материалы,
г) материалы для оклейки не окрашиваемых поверхностей кузова автомобиля (бумага, полиэтилен, скотч)
д) обтирочные материалы (ткань, ветошь)
е) негодные элементы кузова (металлические и пластиковые).
Загрязнение почвенного покрова при работе сервисного центра возможно:
1. Мусором, выбросами. В эту группу входят различные по характеру загрязнения смешанного характера, включающие как твёрдые, так и жидкие вещества, не слишком вредные для организма человека, но засоряющие поверхность почвы, затрудняющие рост растений на этой площади.
2. Тяжёлыми металлами. Данный вид загрязнений уже представляет значительную опасность для человека и других живых организмов, так как тяжёлые металлы нередко обладают высокой токсичностью и способностью к кумуляции в организме. Из тяжёлых металлов, соединения которых загрязняют почву, можно назвать Cd (кадмий), Cu (медь), Cr (хром), Ni (никель), Co (кобальт), Hg (ртуть), As (мышьяк), Mn (марганец).
4.3.2 Инженерные решения по снижению негативного воздействия
Для очистки воздуха от лакокрасочных аэрозолей и неприятно пахнущих веществ предусмотрена местная вентиляция с необходимым набором фильтров. Для очистки воздуха от пыли установлена в полу осадительная пылевая камера, которая как и фильтра периодически очищается. Удаляемый воздух выбрасывается в атмосферу на уровне 1 метра от высшей точки здания с содержанием пыли не превышающей нормы.
Сточные воды СЦ разделяют на хозяйственно-бытовые, ливневые, производственные, а также воды от мойки автомобилей.
Хозяйственно-бытовые стоки направляются в городскую канализацию и там проходят утилизацию на специальных предприятиях.
Для очистки ливнестоков необходимо предусмотреть очистные сооружения, состоящие из грязеотстойников, фильтров и бензомаслоуловителей, а также механизированного устройства для удаления нефтепродуктов и осадка.
Загрязненные промышленные стоки, кроме механической очистки, подвергаются флотации, нейтрализации и химической очистке.
Для очистки производственных сточных вод от нефтепродуктов и взвешенных веществ, предусмотрим очистную установку «Кристалл», позволяющую многократно использовать очищенную воду для технических нужд СЦ.
Нефтяные отходы подвергаются регенерации, шламы отправляют на переработку.
На территории СЦ следует предусмотреть площадки и мусорные баки для складирования и дальнейшей утилизации производственных отходов.
В том случае, если содержание вредных веществ в воздухе рабочей зоны превышает предельно допустимую концентрацию, необходимо принятие специальных мер предупреждения отравления. К ним относятся ограничения использования токсичных веществ в производственных процессах, герметизация оборудования и коммуникаций, автоматический контроль воздушной среды, применение естественной и искусственной вентиляции, специальной защитной одежды и обуви, нейтрализующих мазей и других средств защиты.
Основными проблемами по решению задач защиты окружающей среды являются: совершенствование технологических процессов и разработка нового оборудования с меньшим уровнем выброса примесей и отходов в окружающую среду, также необходимо уменьшение влияния таких факторов как шум при работе, излучение высокочастотных электромагнитных полей, сильный разогрев и т.п [5]. Технология, которая используется при оказании услуги - безвредна, так как были учтены все ограничения ведущие к снижению и исключению влияния устройства на окружающую среду.
4.4. Оценка материальных затрат на обеспечение технической и экологической безопасности услуг
Затраты автосервисных предприятий на производственную безопасность и охрану окружающей среды являются неотъемлемой частью общих расходов.
Затраты могут относиться или к основным фондам или к текущим расходам [11].
1. К основным фондам относятся затраты на покупку очистных сооружений сточных вод.
2. К текущим затратам относятся ежегодные платежи за размещение отходов или сброс сточных вод, энергозатраты на функционирование очистных сооружений и т.д.
Рассмотрим затраты на ежегодные платежи.
4.4.1. Расчет массы образования отходов
Расчеты проводим исходя из количества и марки автомобилей, принятых для расчета и рассчитанных в технологической части
1. Масла отработанные
Расчет количества отработанного моторного масла через объём систем смазки производится отдельно по виду масла по формуле:
Мм = N · V · L/Lн · k · ρ · 0,001 (4.13)
где N – количество автомашин, шт.;
V – объём масла, заливаемого в автомашину при ТО, л (V = 4,3);
L – средний годовой пробег автомобиля, тыс. км/год;
Lн – норма пробега автомобиля до замены масла, тыс.км, берется в соответствии с инструкцией по эксплуатации автомобиля или по данным предприятия (для отечественных марок – 20);
k – коэффициент полноты слива масла, к = 0.9
ρ – плотность отработанного масла, кг/л, р = 0.9 кг/л
Тогда
Мм = 1000 · 4,3 · 23/20 · 0,9 · 0,9 · 0,001 = 4 т.
2. Аккумуляторы свинцовые отработанные неповреждённые, с неслитым электролитом
Количество отработанных аккумуляторов определяется по формуле:
N = n / Т, (4.14)
где n – количество используемых аккумуляторов;
Для стартерных аккумуляторов Т=1,5-4 года в зависимости от марки машин (принимаем Т = 3).
Вес образующихся отработанных аккумуляторов с электролитом равен:
Ма = N · m · 10-3, т/год (4.15)
где N – количество отработанных аккумуляторов, шт./год,
m – вес одного аккумулятора с электролитом, кг (для 6СТ – 55 m = 15 кг) [11].
Тогда Ма = 330 · 15 · 0,001 = 4,95 т.
3. Покрышки отработанные
Расчёт количества отработанных шин с металлокордом и тканевым кордом производится отдельно. Расчёт количества отработанных шин (т/год) от автотранспорта производится по формуле:
Мп = N · n · m · L/Lн · 10-3(т/год) (4.16)
где N – количество автомашин, шт.
n – количество шин, установленных на автомашине, шт.;
m – вес одной изношенной шины данного вида, кг (для шин 175/70R13 – 7 кг) [11];
L – средний годовой пробег автомобиля, тыс. км/год,
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены шин, тыс. км (Lн = 75).
Тогда Мп = 1000 · 4 · 7 · 23/75 · 0,001 = 8,58 т.
4. Фильтры загрязненные нефтепродуктами
Расчёт количества отработанных фильтров от автотранспорта производится по формуле:
Мф = N · n · L/Lн · 10-3 (т/год) (4.17)
где N – количество автомашин, шт.
n – общий вес фильтров, установленных на автомашине, кг.
L – средний годовой пробег автомобиля, тыс. км/год,
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены фильтров, тыс. км (для Mazda 3 – 20).
Тогда Мф = 1000 · 4 · 23/20 · 0,001 = 4,6 т.
5. Отработанные накладки тормозных колодок
Расчёт количества отработанных накладок тормозных колодок от автотранспорта производится по формуле:
Мн = N · n · m · L/Lн · 10-3 (т/год) (4.18)
где N – количество автомашин, шт.
n – количество накладок, установленных на автомашине, шт.;
m – вес одной отработанной накладки, кг;
L – средний годовой пробег автомобиля, тыс. км/год,
Lн – норма пробега подвижного состава каждой марки до замены накладок, тыс. км.
Тогда Мн = 1000 · 4 · 0,8 · 23/90 · 0,001 = 0,82 т.
6. Лом чёрных металлов несортированный
Количество металлического лома, образующегося при обработке металла, определяется по формуле:
Мл = Q · т/год (4.19)
где: Q – количество металла, поступающего на обработку, т/год,
kл – норматив образования металлического лома, %, норма образования лома – 5 %.
Тогда Мл = 2,1 · 5/100 = 0,12 т.
7. Огарки стальных сварочных электродов
Количество остатков и огарков стальных сварочных электродов определяется по формуле:
М = Q · т/год (4.20)
где Q – расход электродов за год, т/год,
kэл – норматив образования отхода, %, k эл=15%
Тогда Мл = 0,9 · 15/100 = 0,13 т.
8. Обтирочный материал, загрязнённый маслами (содержание масел менее 15 %)
Количество обтирочных материалов, загрязненных маслами определяется по формуле:
М = Q · (1 + к ), т/год (4.21)
где Q – расход сухой ветоши за год, т/год,
k – содержание масел в ветоши, %, содержание масел – 10%., к = 0,1
Тогда Мл = 0,75 · (1+0,1) = 0,83 т.
4.4.2 Расчет платы за образование отходов
Расчёт платы за размещение отходов в пределах установленных природопользователю лимитов производится по формуле [29]:
Пл = Слi · Мi (4.22)
где: Пл – размер платы за размещение i-го отхода в пределах установленных лимитов (руб.);
Слi – ставка платы за размещение 1 тонны i-го отхода в пределах установленных лимитов (руб.);
Мi – фактическое размещение i-го отхода (т, куб.м.);
Слi = Нблi · Кэпочв · Ки, (4.23)
где: Нблi – базовый норматив платы за 1 тонну размещаемых отходов в пределах установленных лимитов (руб.);
Кэпочв – коэффициент экологической ситуации и экологической значимости почв в данном регионе;
Ки – коэффициент инфляции.
Проведенные расчеты оформим в виде табл. 4.6
Таблица 4.6 – Расчет платы за размещение отходов
Наименование отхода Класс опасности. Базовый норматив платы, руб. Кэпочв Ки Масса отходов Стоимость, руб Масла отработанные III 248,4 1,3 1,79 4 2312,11 Аккумуляторы свинцовые отработанные с неслитым электролитом II 992 1,3 1,79 4,95 11426,5 Покрышки отработанные IV 248,4 1,3 1,79 8,58 4959,47 Фильтры загрязненные нефтепродуктами IV 248,4 1,3 1,79 4,6 2658,92 Тормозные колодки отработанные V 248,4 1,3 1,79 0,82 473,98 Лом черных металлов несортированный V 248,4 1,3 1,79 0,12 69,36 Остатки и огарки стальных сварочных электродов V 248,4 1,3 1,79 0,13 75,14 Обтирочный материал, загрязненный маслами IV 248,4 1,3 1,79 0,83 479,76 Всего 22455,3
4.5. Эргономика (расчет потребности основных видов ресурсов для технологических нужд)
В данном разделе производится ориентировочный расчет расхода воды, тепла, сжатого воздуха и электроэнергии для участка.
Удельные нормы расхода воды, тепла, сжатого воздуха и установленной мощности принимается по [11].
Расчет расхода воды
Расход вод принимаем в расчете на один рабочий пост, при 305 рабочих днях получаем:
Оборотной:
Qоб = 305 · Х · 3,0 , (4.24)
где Qоб – кол-во оборотной воды, м3/сутки
Х – количество рабочих постов (Х = 12)
Свежей: технической -
Qт = 305 · 1,8 · Х (4.25)
питьевой -
Qп = 305 · 1,2 · Х (4.26)
Сточной: бытовых потребителей -
Qст = 305 · 1,2 · Х (4.27)
производственных потребителей -
Qпр = 305 · 0,005 · Х (4.28)
Тогда в расчете на СТО (23 поста)
Qт = 305 · 1,8 · 14 = 7686 м3
Qп = 305 · 1,2 · 14 = 5124 м3
Qст = 305 · 1,2 · 14 = 5124 м3
Qпр = 305 · 0,005 · 14 = 214 м3
Расчет расхода тепла
Расход тепла (Qт) принимаем 208 тыс. ккал/ч из расчета на один рабочий пост, учитывая, что отопительный сезон 205 дней, имеем:.
Qт = (208000 · Х · Тсм) · До (ккал/час) (4.29)
где До – длительность отопительного сезона, (До = 205 дн.)
Тогда
Qт = (208000 · 14 · 8) · 205 = 596960 ккал/час
Расход сжатого воздуха
Удельный расход сжатого воздуха принимаем из расчета на один рабочий пост – 0,2 м3/ч
Qсв =305 · 0,2 · Х (м3/ч) (4.30)
Тогда
Qсв =305 · 0,2 · 14 = 854 м3/ч
Расход электроэнергии
Расход электроэнергии электропотребителями принимаем из расчета на один рабочий пост – 30 кВт · час в сутки
Wп = 305 · 30 · Х (кВт·час) (4.31)
Отсюда
Wп = 305 · 30 · 14 = 128100 кВт·час
Результаты расчетов сводим в таблицу 4.7.
Таблица 4.7 – Расход основных видов ресурсов
Наименование
предприятия Количество постов Расход воды, м3/сутки Расход тепла Расход сжатого воздуха Расход электроэнергии Оборотной свежей сточной Тыс Вт Тыс. Ккал/час Технической Питьевой Бытов. Потр. Произв. Потр. СЦ легковых автомобилей 12 12810 7686 5124 5124 214 688800 596960 854 128100 Пост СО 1 915 549 366 366 15,25 49,2 42,64 61 9150
Расчетные значения, полученные в данном разделе, будут использованы при проведении технико-экономического анализа предложенных мероприятий по организации работы сервисного центра.
5. Экономическая часть
5.1. Расчет технико-экономических показателей проекта
5.1.1. Стоимости основных производственных фондов
Основные производственные фонды – это те средства труда, которые участвуют во многих производственных циклах, сохраняя при этом свою натуральную форму, а их стоимость переноситься на готовый продукт в течение длительного времени, их стоимость определяется [1]:
Соф= Сзд.+Соб+Синв+Спр + Стр-м, (5.1)
где Соф – стоимость основных производственных фондов, руб.;
Сзд. – прибавочная стоимость здания (участка) на реконструкцию без строительства дополнительных площадей, руб.;
Синв – стоимость инвентаря, руб.;
Спр – стоимость измерительных приборов, руб;
Соб – стоимость оборудования, руб.
Стр.-м. – стоимость работ по транспортировке и монтажу нового оборудования.
Поскольку новое строительство не планируется, проектирование СЦ проводим на базе реконструируемых помещений, которые могут быит использованы для оказания автосервисных услуг, то согласно [25] прибавочная стоимость здания на реконструкцию без строительства дополнительных площадей определяется по формуле:
Сзд. = Sрек ∙ Pрек, (5.2)
где Sрек – расчетная площадь поста;
Pрек. – стоимость реконструкции одного кв. метра площади, руб (2 тыс руб.).
Отсюда Сзд = 54 · 2000 = 108000 руб.
Для организации услуги предлагается закупить оборудование, перечень которого определен во втором разделе. Стоимость оборудования определяется:
Соб=∑Сi · n, (5.3)
где Ci – стоимость единицы оборудования,
n – количество ед. оборудования.
и отражается в табл. 5.1.
Таблица 5.1 – Стоимость оборудования
Наименование Количество Цена (руб). Стоимость Двухстоечный подъёмник 1 86600 86600 Набор инструмента. 1 12300 12300 Набор электроинструмента 1 6600 6600 Стеллаж для инструментов. 1 2800 2800 Шкаф для приспособлений. 1 2800 2800 Верстак 1 4700 4700 Ларь для отходов 1 1300 1300 Всего 117100
Итого стоимость оборудования 117100 руб.
Стоимость инвентаря составляет 2% от стоимости оборудования:
Синв=0,02 Соб . (5.4)
Синв = 0,02 117100 = 2342 руб.
Стоимость приборов составляет 10 % от стоимости оборудования:
Спр=0,1 Соб . (5.5)
Спр= 0,1 117100 = 11710 руб.
Стр.-м. – затраты, связанные с транспортировкой и монтажом нового оборудования, составляют 10% от его стоимости:
Стр.-м. = 0,1 ∙ Соб. (5.6)
Стр.-м. = 0,1 117100 = 11710 руб.
Определим стоимость основных производственных фондов Соф.
Соф= 108000 + 117100 + 11710 + 11710 + 2342 = 250862 руб.
5.1.2. Расчет текущих производственных затрат
Текущие эксплуатационные затраты включают в себя расходы на приобретение основных и вспомогательных материалов, на приобретение запасных частей для ремонта технологического оборудования и транспортных средств, на приобретение малоценных и быстроизнашивающихся предметов, на обеспечение энергоносителями, затраты на ремонт помещения и оборудования.
Затраты на приобретение сырья и (или) материалов, используемых при выполнении работ принимаем
Рмат = Нм.ср · Туч, руб (5.7)
где Нм.ср – средняя норма затрат на материалы по СТО (Нм ср = 200 руб/чел ч);
Туч – годовой объем работ участка (поста) (рассчитан в п. 2.1, Туч = 3480 ч/час)
Тогда Рмат = 200 · 3780 = 756000 руб.
Затраты на приобретение запасных частей для ремонта технологического оборудования принимаем равным 2 % от стоимости оборудования
Рзч = 0,02 ∙ Соб = 0,02 · 117100 = 2342 руб.
Затраты на приобретение малоценных и быстроизнашивающихся предметов принимаем равными 900 руб в год на одного рабочего участка. тогда Рмал = 900 руб.
Работы и услуги производственного характера, выполняемые сторонними организациями, принимаем равными 500 руб. на работника участка, тогда
Рраб = 500 руб.
Расходы на энергоносители на проектируемом посту рассчитаем исходя из рассчитанных данных в предыдущем разделе. Для определения затрат берутся расценки, действующие на текущий момент времени [33]
Затраты на электроэнергию определяются:
Рэ. = W ∙ Sк (5.8)
где Рэ. – стоимость электроэнергии за год, руб.;
W – годовой расход электроэнергии, кВт · ч (раздел 4);
Sк. – стоимость одного кВт · ч силовой электроэнергии, руб. (стоимость 1 кВт·ч для промышленных предприятий Sк = 3,27 руб).
Тогда по формуле (5.8)
Р.э = 9150 · 2,02 = 18483 руб.
Расходы на водоснабжение:
Рв. = Qв. ∙ Sм., (5.9)
где Рв. – стоимость воды, расходуемой за год, руб.;
Qв. – годовой расход воды, м3 (раздел 4);
Sм. – стоимость 1 м3 воды, руб. (Sм. = 13,33 руб);
Рв. = 915 · 13,5 = 12353 руб.
Расходы на тепловую энергию:
Ртепл. = Qтепл. ∙ Sтепл. (5.10)
где Ртепл. – стоимость тепловой энергии, расходуемой за год, руб.;
Qтепл. – годовой расход тепловой энергии (раздел 4) (продолжительность отопительного сезона 205 суток);
Sтепл. – стоимость тепл. энергии, руб. (Sтепл = 2324,25 руб./Гкал);
Ртепл. = 42,64 · 2324,25 = 99106 руб
Итого расходы на все топливо и энергию:
Ртоп.-эн.= Рэ. + Рв. + Ртепл.= 18483 + 12353 + 99106 = 129942 руб.
Расходы на содержание и эксплуатацию основных средств состоят из следующих статей:
Расходы на ремонт оборудования принимается примерно 5% от его стоимости:
Ррем.об. = 0,05 ∙ Соб. (5.11)
Ррем.об. = 0,05 ∙ 117100 = 5855 руб.
Расходы на содержание здания (помещения) Рсод.зд. принимают равными 3% от стоимости здания (помещения).
Рсод.зд. =0,03∙Сзд. (5.12)
Рсод.зд. = 0,03 ∙ 108000 = 3240 руб.
Расходы на ремонт здания Срем.зд. принимают равными 2% от его стоимости:
Ррем.зд. =0,02 ∙ Сзд. (5.13)
Ррем.зд. = 0,02 ∙ 108000 = 2160 руб.
Расходы на содержание, ремонт и возобновление инвентаря Ринв. составляют 7% от его стоимости:
Ринв.= 0,07 ∙ Синв. (5.14)
Ринв.= 0,07 ∙ 2342 = 164 руб.
Расходы на охрану труда Рохр.тр. можно принимать равными 700 рублей на одного работающего.
Рохр.тр.= 700 руб.
Тогда расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией основных средств и иного имущества природоохранного назначения – Рэк.осн.ср. определяются:
Рэк.осн.ср.= Ррем.об. + Рсод.зд. + Ррем.зд. + Ринв. + Рохр.тр = 5855 + 3240 + 2160 + 164 + 700 = 12119 руб.
5.1.3. Расчет расходов на оплату труда
Фонд заработной платы по тарифу:
ФЗПт. = Сч. ∙ Тг., (5.15)
где Сч. – часовая тарифная ставка, руб (принимаем Сч. = 100 руб.)
Тг. – годовой объем работ на участке (посту), где предоставляется услуга, чел-ч (Тг = 3780 (п. 2.1))
ФЗПт. = 100 · 3780 = 37800 руб.
Премии за производственные показатели составляют:
Пр. = 0,35 ∙ ФЗПт (5.16)
Пр. = 0,35 ∙ 378000 = 132300 руб.
Основной фонд заработной платы определяется:
ФЗПосн. = ФЗПт. + Пр (5.17)
ФЗПосн. = 378000 + 132300 = 510300 руб.
Фонд дополнительной заработной платы составляет 10-40%, например:
ФЗПдоп. = ФЗПосн. ∙ 0,25 (5.18)
ФЗПдоп. = 510300 · 0,25 = 127575 руб.
Общий фонд заработной платы складывается из основного и дополнительного фонда заработной платы:
ФЗПобщ. = ФЗПосн. + ФЗПдоп. (5.19)
ФЗПобщ. = 510300 + 127575 = 637875 руб.
Средняя заработная плата производственного рабочего за год:
ЗПср. = ФЗПобщ. / Рш., (5.20)
где Рш. – число производственных рабочих, чел. (для поста Рш = 2 чел.)
ЗПср. = 637875 / 2 = 318938 руб.
Зарплата в месяц одного рабочего:
Зср мес.=ЗПср / 12 , руб. (5.21)
Зср мес.= 318938 / 12 = 26578 руб.
Начисления на заработную плату 26,0 %:
Ннач.=0,26 ∙ ФЗПобщ. (5.22)
Ннач.= 0,26 · 637875 = 165848 руб.
Общий фонд заработной платы с начислениями:
ФЗПобщ.нач. = ФЗПобщ. + Ннач. (5.23)
ФЗПобщ.нач. = 637875 + 165848 = 803723 руб.
Заработная плата сотрудников управленческого аппарата с соответствующими отчислениями составляет 14% от фонда заработной платы штатных рабочих [27]
ФЗПадм. = 803723 · 14 % = 112521 руб.
5.1.4. Расчет суммы начисленной амортизации
Отчисления на амортизацию здания определяются по формуле:
(5.24)
где На – норма амортизации.
;
Азд = 108000 · 5,0% = 5400 руб.
Затраты на амортизацию оборудования
Сумма амортизационных отчислений определяется исходя из стоимости оборудования и дифференцированных норм амортизации по формуле:
А = На · Соб (5.25)
где На – норма амортизации;
Соб – первоначальная стоимость оборудования
Стоимость оборудования участка Соб = 117100 руб. (табл.5.1).
Норма амортизации (На) устанавливается исходя из срока полезного использования (работы) основных средств:
, где 17 - средний срок службы машин и оборудования, лет.
Таким образом, Аоб = 117100 · 5,88 = 6885 руб.
Итого затрат на амортизацию основных фондов
Аосн = 5400 + 6885 = 12285 руб.
5.1.5. Прочие расходы
В соответствии со статьей 264 НК к прочим расходам, связанным с производством и реализацией, относятся следующие расходы налогоплательщика:
1) расходы на сертификацию продукции и услуг;
2) суммы комиссионных сборов и иных подобных расходов за выполненные сторонними организациями работы;
3) расходы на услуги по охране имущества, обслуживанию охранно-пожарной сигнализации, а также расходы на содержание собственной службы безопасности
4) расходы на обеспечение нормальных условий труда и мер по технике безопасности, предусмотренных законодательством Российской Федерации;
5) расходы по набору работников, включая расходы на услуги специализированных организаций по подбору персонала;
6) арендные (лизинговые) платежи за арендуемое имущество (в том числе земельные участки);
7) расходы на содержание служебного транспорта
8) расходы на командировки;
9) расходы на юридические и информационные услуги;
10) представительские расходы,
11) расходы на профессиональную подготовку и переподготовку
12) расходы на канцелярские товары, услуги связи и пр.;
13) расходы, связанные с приобретением права на использование программ для ЭВМ и баз данных по договорам с правообладателем;
При укрупненных расчетах
Рпр = ФЗПобщ.нач. · Кох, (5.26)
где ФЗПобщ.нач – общий фонд заработной платы с начислениями, руб;
Кох - процент общехозяйственных расходов, % (принимаем 30%).
Рпр = 803723 · 30 % = 241117 руб.
Калькуляция себестоимости представлена в табл. 5.2.
Таблица 5.2 – Калькуляция себестоимости
№ п/п Статьи расходов Сумма расходов, руб. 1 Материальные расходы 903903 1.1 Основные и вспомогательные материалы 756000 1.2 Запасные части для ремонта технологического оборудования и транспортных средств 2342 1.3 Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы 1800 1.4 Топливо, вода и энергия всех видов 129942 1.5 Работы и услуги производственного характера, выполняемые сторонними организациями 1000 1.6 Расходы, связанные с содержанием и эксплуатацией основных средств 12819 2 Расходы на оплату труда 916244 2.1 Заработная плата производственных рабочих 637875 2.2 Начисления на заработную плату 165848 2.3 Заработная плата сотрудников управленческого аппарата с соответствующими отчислениями 112521 3 Итоговая сумма начисленной амортизации 12285 4 Прочие расходы 241117 Итого (Робщ.) 2073548
Таким образом, текущие производственные затраты Робщ = 2073548 руб.
5.2. Расчет сроков окупаемости и рентабельности проекта
Себестоимость человеко-часа определяется по формуле:
S=∑Робщ / Тгуч, (5.27)
где Робщ – общие расходы по участку за год руб.
Тгуч - трудозатраты на участке (Тгуч = 2100 чел ч)
Принимая расходы по табл. 5.2, рассчитываем себестоимость – S.
S= 2073548 / 3780 = 549 руб.
Цена трудозатрат:
Ц=S · R, (5.28)
где R – рентабельность.
Принимая рентабельность R равной 20% определяем цену трудозатрат
Ц = 549 · 1,2 = 659 руб.
Выручку рассчитываем следующим образом:
Д=Ц Т. (5.29)
Д = 3780 · 659 = 2491020 руб.
Балансовая прибыль:
Пр=Д – Робщ , (5.30)
Пр= 2491020 – 2073548 = 417472 руб.
Прибыль чистая Пч, остающаяся в распоряжении предприятия, рассчитывается по выражению
Пч = Пбал – Нпр , (5.31)
где Нпр – налог на прибыль
Нпр = Пбал · 20%, (5.32)
Отсюда
Пч = 417472 – 417472 · 20% = 333977 руб.,
Рентабельность затрат по балансовой прибыли:
Rзатр=Пр / Робщ = 417472 / 2073548 = 0,2
Срок окупаемости:
Т= Соф. / Пр = 250862 / 417472 = 0,6 года
Технико-экономические и финансовые показатели представлены в таблице 5.3.
Таблица 5.3 – Сводная таблица технико-экономических и финансовых показателей поста
Показатели Единицы Значения в проекте Годовой объем работ СЦ (ТСЦ) чел-ч 60420 Годовой объем работы по услуге (Т усл.) чел-ч 3780 Площадь поста (расчетная) м2 54 Стоимость реконструкции участка тыс.руб. 108 Стоимость оборудования участка тыс.руб. 117,1 Количество производственных рабочих СЦ чел. 33 Количество производственных рабочих поста чел. 2 Средняя заработная плата за месяц руб. 26578 Себестоимость чел-ч 549 Цена нормо-часа для клиента руб. 659 Рентабельность затрат по балансовой прибыли % 20 Срок окупаемости капитальных вложений лет 0,6
Выводы
Таким образом, в 5 разделе работы проведен расчет основных технико-экономических показателей проектируемого участка:
– цена нормочаса для клиента расчётная/ цена средняя по конкурентам составляют 659 / 800 рублей;
Зарплата рабочего средняя расчётная / Зарплата средняя по региону составляют 26578 / 25000 руб.
Расчётный срок окупаемости по услуге – 0,6 года.
Экономический эффект инвестиционного проекта положителен, проект является эффективным и может рассматриваться вопрос о его реализации.
Заключение
В соответствии с заданием на выпускную квалификационную работу рассмотрен комплекс вопросов, включающих в себя технико-экономическое обоснование проектирования и расчета СТО с разработкой услуги по сервисному обслуживанию автомобилей ВАЗ.
В результате проделанной работы достигнуты следующие результаты:
Проведен анализ основных показателей района проектирования и определена свободная доля рынка автомобилей, которая составляет 123976 ед, при этом доля рынка сервисного обслуживания автомобилей ВАЗ составляет 300 автомобилей.
Проведенные расчеты позволили определить необходимые данные для проектирования СТО для обеспечения потребностей автовладельцев Калининского района города Санкт-Петербурга. На базе проведенных расчетов предложены планировочные решения территории, производственно