Доходы страховых организаций.

Содержание
Введение 3
Глава 1. Теоретические аспекты формирования доходов страховой организации в условиях современной экономики 5
1.1. Сущность и виды доходов в страховании 5
1.2. Система оценки показателей, характеризующих доходность страховых компаний 9
Глава 2. Оценка эффективности формирования доходов ФЛ ООО «Росгосстрах» 13
2.1. Организационно-экономическая характеристика деятельности ФЛ ООО «Росгосстрах» 13
2.2. Оценка доходов ФЛ ООО «Росгосстрах» 16
Глава 3. Основные направления повышения доходов 27
ФЛ ООО «Росгосстрах» 27
3.1. Перспективы развития ФЛ ООО «Росгосстрах» 27
3.2. Мероприятия, направленные на повышение 31
доходов страховой компании 31
Заключение 36
Список использованной литературы 38

- Внешние:а)активное участие в обсуждении законодательных инициатив, направленных на развитиестраховой отрасти России;б)участие страховых союзах, международных системах страхования, саморегулирующихорганизациях как в качестве эксперта, так и в руководящих органах;в)участие в межведомственных и межотраслевых рабочих группах;г) развитие отношений с учебными заведениями, популяризация профессии страховщика;д) взаимодействие со СМИ: создание информационных программ о страховании нателевидении, публикации в печатных и интернет-изданиях.По мере того, как российская экономика будет постепенно приспосабливаться к новым условиям и в перспективе оправляться от кризиса, ежегодные темпы роста будут постепенно увеличиваться. Тем не менее, исходя из консервативного прогноза развития, увеличение темпов роста будет происходить плавно (таблица 10).Менее всего будет подвержено кризису страхование за счет средств населения, в частности - имущественное, поскольку доходы граждан, очевидно, не только не сократятся, но продолжат расти, хотя и заметно медленнее, чем в предыдущие годы.Таблица 10Прогноз развития основных видов страхования до 2014 г.[17]Вид страхованияОбъем рынка, млрд. руб.Темп прироста,%2012 год2013 год2014 год2012 год2013 год2014 годИмущественное страхование42048151413,714,56,9Личное страхование13515416812,913,79,1ОСАГО10612113713,814,513,2Добровольное страхование ответственности27303310,811,710,0С другой стороны, спрос на страхование имущества будет поддерживаться опасениями потерять его, в то время, как сложная ситуация в экономике не позволит найти или заработать средства на его компенсацию потерь собственными силами. В то же время, корпоративный сегмент пострадает от кризиса довольно существенно. Так, если страхование транспорта для предприятий более актуально в силу больших рисков для имущества, то огневое страхование (офиса, оборудования, складов), в 2014 году значительно замедлит темпы роста.Для оценки перспектив страхования жизни необходимо разделять рынок на два вида бизнеса – рисковое страхование (например, при оформлении кредита) и накопительное. В силу отсутствия официальной статистики, позволяющей сделать соответствующие оценки, данный рынок в прогнозах не представлен. Тем не менее, на фоне повышения учетной ставки ЦБ РФ и процентов по депозитам во многих коммерческих банках, привлекательность долгосрочного накопительного страхования жизни снизится, что приведет как минимум к стагнации рынка. Важно помнить, что накопительное долгосрочное страхование хорошо себя чувствует только в условиях стабильности - предсказуемости инфляции, надежности финансовых институтов и валютных курсов. Нынешний кризис ставит эту предсказуемость под сомнение. В то же время, кредитование населения не будет долго пребывать в коме, и в 2013 году постепенно будет восстанавливаться, что приведет к оживлению на рынке рискового страхования жизни.Финансовый кризис показал, что страховая отрасль не может развиваться за счет демпинга и вмененного страхования. Бурный рост докризисного периода скрывал за собой формирование глубоких проблем на страховом рынке, которые сразу же вышли на поверхность, как только начались проблемы в экономике. С учетом прогнозных показателей развития российского страхования ФЛ ООО «Росгосстрах» может сохранить свою долю на рынке только при условии увеличения размеров собственного капитала и дальнейшего проведения политики агрессивного продвижения в основных рыночных сегментах. Росгосстрах планирует увеличить долю рынка с 14% до 25% по классическим видам страхования в ближайшие пять лет. Этому будет способствовать новая стратегия развития компании и тенденции на страховом рынке России. По прогнозам мелкие компании постепенно уйдут с рынка. Только в прошлом году закрылись более двухсот страховщиков, и этот процесс будет продолжаться. На данный момент 55% страхового рынка занимают «прочие» компании. Их доля будет сокращаться и перераспределиться между крупными игроками. Увеличению доли рынка должна способствовать и новая стратегия развития компании. Сейчас приоритетом номер один для ООО «Росгосстрах» является клиентский сервис. Вторичны для компании объемы проданных страховых продуктов, убыточность, а первично - клиентский сервис. Далее будут рассмотрены мероприятия, направленные на повышение доходов ФЛ ООО «Росгосстрах».3.2. Мероприятия, направленные на повышениедоходов страховой компанииС целью укрепления своих позиций на российском страховом рынке и дальнейшего динамичного развития ФЛ ООО «Росгосстрах» предполагает решение следующих задач: -укрепление стабильности и надежности компании;-придание импульса развитию личного страхования; -дальнейшее развитие инфраструктуры; -интенсивное развитие системы продаж;-активизация внедрения новых страховых продуктов, улучшение качества страховых услуг и расширение их перечня; -развитие системы взаимного страхования; -обеспечение гарантий защищенности внесенных гражданами страховых премий по договорам страхования и их прав на получение страховых выплат;-подготовка и повышение квалификации сотрудников компании;-внедрение современных технологий в области информатизации и автоматизации страхового дела;-обеспечение прозрачной информационной среды. Способы, применяемые ФЛ ООО «Росгосстрах», и способы, которые ФЛ ООО «Росгосстрах» планирует использовать в будущем для снижения негативного эффекта факторов и условий, влияющих на деятельность ФЛ ООО «Росгосстрах»:-повышение эффективности в области текущих расходов, в первую очередь персонала, за счет автоматизации и централизации процессов;-повышение качества андеррайтинга путем наращивания экспертизы и улучшения качества статистических баз данных;-увеличение доли корпоративного страхования в общем портфеле.Основные действия, по уменьшению негативного влияния данных факторов:- диверсификация видов деятельности, расширение линейки предлагаемых продуктов;- применение специфических техник регулирования риска (перестрахование, диверсификация портфеля заказов и инвестиционного портфеля);- строгое следование правилам регулятивного надзора.Перспективные направления увеличения прибыли могут быть следующие.Увеличение страховых поступлений. Страховые взносы самым непосредственным образом влияют на формирование прибыли страховой компании. Так, по-прежнему активно развивается рынок добровольного страхования. Наиболее доходным здесь является страхование имущества. Даже рынок автострахования остается активным и прибыльным благодаря развитию кредитования и экономической ситуации в целом. Страхование является рискованным бизнесом. Снижение вероятности наступления страхового случая впрямую влияет на совокупную прибыльность страховщика. Немаловажным элементом прибыли компании является снижение управленческих расходов. Основными методами здесь можно назвать внедрение современных концепций и информационных систем управления, использование аутсорсинга, повышение квалификации сотрудников, тесное сотрудничество различных страховых компаний друг с другом. Снижение себестоимости оказания страховой услуги. Себестоимость оказания страховой услуги связана с управленческими расходами. Кроме того, на нее влияет наличие посредников между страховщиком и страхователем. Финансовые результаты деятельности страховой компании составляются из прибыли и прироста страховых поступлений, то есть из расширения страхового поля. Однако необходимо помнить, что расширение страхового поля есть не самоцель (хотя эти средства и имеют определенное назначение), а только инструмент для дальнейшей финансовой и инвестиционной деятельности. Поэтому, выбирая страховую компанию, следует обратить внимание на структуру ее страхового портфеля и на то, какие еще инструменты, других видов обязательного страхования, и вообще страхования, использует компания. Прогноз развития рынка страхования и реализация представленных выше мероприятий позволяют сделать следующий прогноз увеличения доходов ФЛ ООО «Росгосстрах» (таблица11).Таблица 11Прогноз страховых взносов ФЛ ООО «Росгосстрах»[19]Виды страхованияНачисленная премия за 2012 год, тыс. руб.Прогноз доходов в 2013 годуТемп роста, %По всем видам страхования974309251139941821171 .Добровольное страхование – итого, в т.ч.:5668766062413114110,1страхование жизни1800119693109,4Страхование иное, чем страхование жизни5666965957803052102- личное страхование (кроме страхования жизни)81332678857128108,9- имущественное - итого, в т.ч.:4533761151322176113,2юридических лиц1622947917706362109,1физических лиц2910813231640539108,7- ответственности31987813672201114,82.Обязательное страхование – всего, в т.ч.:4074326547506647116,6Обязательное страхование автогражданской ответственности3919571845858990117Таким образом, представленные в таблице 11 данные позволяют отметить, что ожидается увеличение суммы страховых взносовФЛ ООО «Росгосстрах» по всем видам страхования в среднем на 17%, что приведет к увеличению суммы доходов на 16563257 тыс.руб. (таблица 12).Таблица 12Прогноз прибыли ФЛ ООО «Росгосстрах»[19]№п/пПоказательФакт за 2012 годПрогноз на 2013 г.Темп роста, %1Доходы от операций страхования и перестрахования (нетто)86783748101536985117,02Изменение страховых резервов (нетто), в том числе:1124744612709614113,03Изменение резервов по страхованию жизни3796942905113,04Изменение резерва незаработанной премии38757094379551113,05Изменение резервов убытков61060016899781113,06Изменение других страховых резервов12277671387377113,07Расходы по основной деятельности26648266274477141038Доходы от инвестиционной деятельности198185327745941409Прочие доходы и расходы-4887802-44967789210Прибыль (убыток) до налогообложения16263571919101118На рисунке 3 представлено сравнение прогнозируемых показателей с фактическими за 2012 год.Рис. 3. Сравнение прогнозируемых показателей ФЛ ООО «Росгосстрах» с фактическими за 2012 годКак показывают данные таблицы 12, прогнозная сумма прибыли ФЛ ООО «Росгосстрах» составит 1919101 тыс.руб., что выше аналогичного показателя по факту за 2012 год на 18%.Таким образом, можно сделать вывод, что ФЛ ООО «Росгосстрах» занимает на страховом рынке достаточно стабильное положение.С учетом благоприятной конъюнктуры страхового рынка при прогнозном варианте формирования доходов ФЛ ООО «Росгосстрах» учитывался оптимистический сценарий развития компании, согласно которому страховой рынок будет развиваться без потрясений, а предложенные мероприятия будут полностью реализованы. Результатом прогноза может стать увеличение доходов ФЛ ООО «Росгосстрах» по всем видам деятельности на 17%, что позволит получить сумму прибыли в размере 1919101 тыс. руб. Это улучшит конкурентоспособность компании.ЗаключениеПо проведенному исследованию можно сделать следующие выводы.Основным направлением деятельности ФЛ ООО «Росгосстрах» является страхование и перестрахование, доля доходов от основной деятельности составляет более 90% в общих доходах эмитента. ФЛ ООО «Росгосстрах» являясь универсальной страховой компанией, постоянно стремится к расширению спектра услуг, предлагаемых клиентам. По итогам работы за 2012 год по ФЛ ООО «Росгосстрах» прибыль до налогообложения увеличилась на 467095 тыс.руб., или на 40,3%, относительно показателя 2011 года и составила 1626357 тыс.руб., при этом чистая прибыль увеличилась на 291150 тыс. руб., или на 45,1%, и составила 936804 тыс.руб. Это говорит об улучшении результатов работы компании в отчетном периоде (в 2011 году наблюдалось ухудшение финансовых результатов). Увеличению доли рынка должна способствовать новая стратегия развития компании. Сейчас приоритетом номер один для ФЛ ООО «Росгосстрах» является клиентский сервис. Вторичны для компании объемы проданных страховых продуктов, убыточность, а первично - клиентский сервис. К основным направлениям повышения уровня доходов относятся:- увеличение страховых поступлений;- инвестирование;- снижение убыточности;- экономия управленческих расходов;- снижение себестоимости оказания страховой услуги. Таким образом, можно сделать вывод, что ООО «Росгосстрах» занимает на страховом рынке достаточно стабильное положение. С учетом благоприятной конъюнктуры страхового рынка при прогнозном варианте формирования доходов ООО «Росгосстрах» учитывался оптимистический сценарий развития компании, согласно которому страховой рынок будет развиваться без потрясений, а предложенные мероприятия будут полностью реализованы. Результатом прогноза может стать увеличение доходов ООО «Росгосстрах» по всем видам деятельности на 17%, что позволит получить сумму прибыли в размере 1919101 тыс. руб. Это улучшит конкурентоспособность компании.Список использованной литературыI. Нормативно-правовые материалыФедеральный закон «Об организации страхового дела в РФ» от 27 ноября 1992г. №4015-1(ред. от 23.07.2013).II. Специальная литератураБелых, В.С. Страховое право: краткий учеб. Курс/В.С. Белых, И.В. Кривошев. М.: ИНФРА-М, 2014.Куликов, С.В. Страхование и страховое дело: Учебно-методический комплекс. Новосибирск: НГУЭУ, 2012.Основы страховой деятельности: Учебник / Отв. ред. Т.А.Федорова. М.: БЕК, 2014. С. 345.Смирнова, В.В. Страховое дело. СПб.: Питер. 2013. Сплетухов, Ю.А., Дюжиков, Е.Ф. Страхование: Учебное пособие. М.: ИНФРА-М, 2013.Страхование от А до Я (книга для страхователя). /Под ред. Корчевской Л. И., Турбиной К.Е. М.: ИНФРА-М. 2014.Страхование: Учебник/ Под ред. Ю.Т. Ахвледиани, В.В. Шахова. М.: ЮНИТИ, 2012. С. 342.Страховое дело: Учебник для нач. проф. образования / Л.А.Орланюк-Малицкая, Л.О.Алексеев, В.В.Аленичев и др. М.: Издательский центр Академия. 2011. С. 505.Томилин В.Н. Практика и проблемы страхового дела в России. М.: Республика. 2014. Худяков А.И. Страховое право. М.: Экономика, 2011. Чернова Г.В. О соотношении рисков и финансовых источников их покрытия в страховой организации // Страховое дело. 2013. №4.Шихов А.К. Страховое право: учеб. пособие. М.: Юриспруденция, 2012. С. 296. Юргенс И. Российский страховой рынок: основные проблемы и возможные пути их решения // Страховое ревю. 2014. №3.III. Интернет-источникиЛайков А.Ю. Российский страховой рынок: одна гипотеза развития ситуации // http://www.insur1-info.ru/analysis.Перспективы развития группы Росгосстрах // http://www.insur-info.ru/press/881/.Перспективы развития страхового рынка России // http://www.insur-info.ru/analysis/963/.Третьяков К.И. Отечественный страховой бизнес: поиск источников существования в условиях кризиса //http://www.insur-info.ru/analysis. Филиал Росгосстрах в Санкт-Петербурге и Ленинградской области // http://quercom.ru/company/2238884.