бизнес план рекламного агенства

Бизнес план рекламного агентства
СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. РЕЗЮМЕ 4
2. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДПРИЯТИЯ 5
3. ХАРАКТЕРИСТИКА ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ) 7
4. РЫНКИ СБЫТА ПРОДУКЦИИ (РАБОТ, УСЛУГ) 8
5. КОНКУРЕНЦИЯ НА РЫНКАХ СБЫТА 14
6. ПЛАН МАРКЕТИНГА 16
7. ПЛАН ПРОИЗВОДСТВА 18
8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН 19
9. ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ПЛАНА 25
10. ОЦЕНКА РИСКА И ЧУВСТВИТЕЛЬНОСТЬ ПРОЕКТА 26
11. ЭФФЕКТИВНОСТЬ ПРОЕКТА 27
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 29
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ 30

, в в 2016 г. чистая прибыль достигнет уровня в 1 701 600,00 руб.
На основе таблиц составим прогноз денежных потоков по проекту ООО «PRУспех». Расчет кэш-фло представлен в таблице 22.
Таблица 22
Кэш-фло по проекту ООО «PRУспех»
Показатель 1. кв. 2016 год 2. кв. 2016 год 3. кв.
2016 год 4. кв. 2016 год Поступления от продаж 1 134 000.00 1 701 000,00 1 701 000,00 1 701 000,00 Затраты на материалы и комплектующие 680 400,00 1 020 600,00 1 020 600,00 1 020 600,00 Суммарные прямые издержки 680 400,00 1 020 600,00 1 020 600,00 1 020 600,00 Общие издержки 60 000,00 60 000,00 60 000,00 60 000,00 Затраты на персонал 110 000,00 150 000,00 150 000,00 150 000,00 Суммарные постоянные издержки 170 000,00 210 000,00 210 000,00 210 000,00 Налоги 33 000,00 45 000,00 45 000,00 45 000,00 Кэш-фло от операционной деятельности 250 600,00 425 400,00 425 400,00 425 400.00 Затраты на приобретение активов Другие издержки подготовительного периода 1 098 000,00 Кэш-фло от инвестиционной деятельности -1 098 000,00 Займы 1 151 27,77 Выплаты в погашение займов 253 140,56 395 188,60 414 570,54 88 328,07 Выплаты процентов по займам 48 687,22 30 211,41 10 829,46 Кэш-фло от финансовой деятельности 849 399,99 -425 400,01 -425 400.00 -88 328,07 Баланс наличности на начало периода 1 999,99 1 999,98 1 999,98 Баланс наличности на конец периода 1 999,99 1 999,98 1 999,98 339 071,91
Таким образом, проект по проекту ООО «PRУспех» характеризуется балансом наличности на конец периода 2016 г. в 2040671,91 руб.
9. Организационно-правовые аспекты плана
При выборе формы собственности выбор пал на два варианта: ИП и ООО. Индивидуальный предприниматель – это мелкий частный бизнес. Компания просто не сможет достойно позиционировать себя на рынке, обладая приставкой ИП. А ООО – это предприятие, которое ориентировано на серьезный бизнес, на развитие отношений с контрагентами. Следовательно, следует регистрировать наше предприятие как ООО.
Общество с ограниченной ответственностью «PRУспех» будет создано в соответствии с Гражданским Кодексом РФ и Федеральным законом РФ «Об обществах с ограниченной ответственностью».
Организационная структура управления компании «PRУспех» представлена на рис. 2
Рис. 2 Организационная структура управления ООО «PRУспех»
Структуру управления ООО «PRУспех» планируется линейной. Основными характеристиками этой системы являются: высокая степень разделения труда, развитая иерархия управления, многочисленные нормы и правила поведения.
Изменение организационно-правовой формы ООО «PRУспех» в ближайшие 3 года не предполагается.
10. Оценка риска и чувствительность проекта
Оценка чувствительности инвестиционного проекта по чистому приведенному доходу, наиболее негативное влияние на устойчивость проекта имеют такие параметры: цена сбыта готовой продукции (в случае уменьшения); объем сбыта готовой продукции (в случае уменьшения); уровень инфляции (в случае увеличения).
Рис. 3 - Параметры чувствительности проекта ООО «PRУспех» по NPV (в руб.)
Полученное значение коэффициента устойчивости проекта находится на уровне 91%, что свидетельствует о том, что проект может быть успешно реализован при прочих равных условиях.
Риски, которые характеризуют бизнес-план ООО «PRУспех»:
Группа риска продукт.
Группа риска продвижение.
Группа риска цена.
Группа риска направления бизнеса.
Для понижения степени риска предлагается использовать разные приемы: диверсификация; приобретение дополнительной информации о результатах и выборе; лимитирование; страхование.
11. Эффективность проекта
При проведении расчетов эффективности инвестиционного проекта учтены следующие корректировки расчетов:
ставка дисконтирования инвестиционного проекта равна 11% в год, при шаге дисконтирования в месяц;
выплаты в рамках инвестиционного проекта в текущем месяце могут быть пофинансироватны за счет поступлений того же месяца на уровне 85% от выплат;
период расчета интегральных показателей инвестиционного проекта – 36 месяцев;
валюта денежных потоков по инвестиционному проекту– рубли РФ;
ставка рефинансирования уменьшается в течение срока реализации инвестиционного проекта на один процент с шагом в один год, т.е.: 2015 год ставка – 11%, 2016 год ставка – 10%, 2017 год ставка – 9%. Значение ставки согласно оптимистического сценария прогноза развития Минэкономразвития РФ;
в ходе расчета ставка рефинансирования равна уровню инфляции;
ставки налогов и сборов неизменны.
Коммерческая эффективность бизнес-плана ООО «PRУспех» оценивается с помощью интегральных показателей, под которыми понимается показатель, относящийся ко всему периоду реализации проекта – 24 месяца.
Таблица 23
Показатели эффективности по проекту ООО «PRУспех»
Показатель Руб. Ставка дисконтирования, % 18 Период окупаемости РВ, мес. 10 Дисконтированный период окупаемости DРВ, мес 11 Средняя норма рентабельности ARR, % 138,78 Чистый приведенный доход, NPV 1 557 868 Индекс прибыльности PI 2,36 Внутренняя норма рентабельности IRR 236,90 Модифицированная внутренняя норма рентабельности MIRR 79,86 Баланс наличности на конец периода 2 040 671,91 Рентабельность оборотных активов (RCA), % 134,96 Рентабельность инвестиций (ROI), % 134,96 Рентабельность собственного капитала (ROE), % 134,96
На рисунке 4 приведена оценка безубыточности по проекту.
Рис. 4. - Оценка безубыточности по проекту в денежном выражении, тыс. руб.
Таким образом, проект рекламного агентства «PRУспех» является эффективным с достаточно высоким запасом финансовой прочности.
Заключение
Бизнес план является важнейшим инструментом оптимизации управления и деятельности любой современной организации. Для открытия нового бизнеса необходимо:
проанализировать сложившийся рынок услуг,
разработать оптимальный пакет услуг,
оценить и выявить целевую аудиторию,
рассмотреть вопросы финансирования и организации работы,
определиться с персоналом и решить многие другие вопросы.
Был разработан бизнес-план рекламного агенства ООО «PRУспех».
Потребность в финансировании проекта – 1068 000 руб.
Прогноз будущих объемов прибыли – чистый доход 1 557 868 руб. с индексом рентабельности 2,36 и внутренней нормой доходности в 79,86 %
Проект «PRУспех» окупится через 10 месяцев.
Проект можно охарактеризовать как финансово устойчивый и рентабельный.
В целом проект можно считать экономически эффективным и рекомендовать к реализации.
Список использованных источников
Специальная и учебная литература
Бернет Дж., Мориарти С. Предпринимательские решения: интегрированный подход / Пер. с англ. под ред. С. В. Божук. - СПб.: Питер, 2011.
Бобылева А.З. Управление в условиях неустойчивости финансово-экономической системы. Стратегия и инструменты. – М.: Издательство Московского Университета, 2011.
Волков И.М., Грачева М.В.; Проектный анализ: финансовый аспект -М., ТЭИС. 2013.
Иванов В.В., Цытович Н.Н. Корпоративное финансовое планирование: — СПб. : БАН; Нестор-История, 2014.
Первушин В.А. Практика управления инновационными проектами. - М.: Дело, 2012.
Рекхэм Нил. СПИН-продажи. – М.: Манн, Иванов и Фербер, 2014. – 366 с.
Циферблат Л.Ф. Бизнес-план: работа над ошибками. – M.: Финансы и статистика, 2012
Периодические издания
Гузинец К.В. Особенности стратегического планирования и прогнозирования в условиях рыночного хозяйства // Микроэкономика. - 2013. - N 2. - С.64-67.
Ершов Э.Б. О моделях прогнозно-планового типа для решения социально-экономических проблем / Э.Б.Ершов, Е.С.Левитин // Экономика и математические методы. - 2013. - Т.49, N 2. - С.3-18.
Колбина О. SWOT-анализ как инструмент стратегического планирования на предприятиях пищевой промышленности // Экономист. - 2013. - N 12. - С.47-53.
Кулешов С.А. Инвестиционное планирование в системе внутрифирменного планирования на предприятии // Микроэкономика. - 2012. - N 4. - С.70-73
Меркулова Ю. Роль фактора времени в достижении оптимального ресурсного потребления и конкурентоспособного товарного предложения // Общество и экономика. - 2011. - N 2. - С.84-130.
Моисеева Н. Технология аутсорсинга в сфере торговли / Н.Моисеева, А.Сидняков // Маркетинг. - 2011. - N 1. - С.90-101.
Рыжакина Т. Интегрированные инструменты планирования на предприятии // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - N 1. - С.134-142.
Симон Х. Продажи в кризис. - М.: Бизнес Психологии, 2013. – 254 с
Тикин В. С. Недобросовестная конкуренция как аутсорсинг фирм // Современная конкуренция. 2014. №5. С.53-62.
Томорадзе И. Управление проектами как стадия процессного управления / И.Томорадзе, А.Дмитрик // Пробл. теории и практики управл. - 2013. - N 2. - С.93-100.
Шартогашев И.А. Специфика инвестиционного планирования в малых промышленных комплексах // Микроэкономика. - 2012. - N 6. - C.66-68.
2
Генеральный директор
Управляющий
Бухгалтер
Основной персонал
Обслуживающий персонал
Доход
Все издержки
Переменные издержки
Постоянные издержки
Точка безубыточности
0 150 250 350 450
300
250
200
150
100
50