Бизнес-план киностудии или кинокомпании, или аренды кинооборудования

Содержание
Введение 3
Резюме проекта 6
1. Описание предприятия 8
2. Описание продукции/услуг 11
3. Анализ конъюнктуры рынка 16
4. План маркетинга 24
5. Производственный план 28
6. Организационный план 30
7. Риски и страхование 32
8. Финансовый план 36
9. Оценка экономической целесообразности проекта 39
Заключение 43
Библиография 45
Приложение к бизнес-плану 46

Для получения оценки объединенных рисков использовалась процедура взвешивания. Процедура определения веса, с которым каждый простой риск входит в общий риск проекта, проводилась согласно следующим правилам:1. Все простые риски могут быть ранжированы по степени важности, то есть расставлены по приоритетам. Риски первого приоритета имеют больший вес, чем риски второго, и так далее.2. Все риски с одними и теми же приоритетами имеют равные веса.3. Сумма весов равна единице; веса являются положительными числами в диапазоне от 0 до 1.Определение приоритетов прямо связано с социально-экономической ситуацией в стране. Так как она существенным образом связана с неплатежами, то все риски, связанные с системой расчетов, имеют первый приоритет. Второй приоритет был отдан социальным факторам (политическим). Все остальные факторы получили третий приоритет.Суммарный риск проекта составляет 45,03 балла и может быть охарактеризован как средний.Наиболее высоким уровнем риска обладают подготовительная стадия и коммерческие риски стадии функционирования. Риск подготовительной стадии связан, прежде всего, возможным валютным риском и непредвиденными затратами. Особую опасность составляют непредвиденные затраты, из-за которых может снизиться рентабельность проекта. Из результатов расчет коммерческих рисков следует, что риск составляет примерно 54% от общего показателя риска проекта, причем доминирующими причинами этого являются возможное снижение цен конкурентами, инфляция и снижение спроса. Уровень социальных рисков составляет 12,6% от общего количества рисков, причем подавляющая их часть обусловлена возможными трудностями с набором персонала и его квалификацией. Рассматриваемый проект не связан со значительными экологическими рисками.Наиболее важные риски (всего не менее пяти) занесем в таблицу 16.Таблица 16. «Ассортимент» возможных рисковТип рискаВероятность появленияВлияние на деятельность организацииВозможный резервНепредвиденные затраты5,25средняя-4,25Валютный риск6средняя-5Неустойчивость спроса5,25Средняя-4,25Инфляция6,75Выше средней-5,75Снижение цен конкурентами7,51Выше средней-6,51Далее представим основные методы защиты от их влияния (табл. 17)Таблица 17. Методы нейтрализации рисковРискиВарианты стратегии в рискованных ситуацияхНепредвиденные затратыСтрахование имущества и ответственности работников ООО «Анима Фильм Компани», заключение договоров с фиксированными суммами, детальная проработка подготовительной стадии проекта для снижения риска непредвиденных затратВалютный рискИспользование механизмов страхования рисков (хеджирование и другие)Неустойчивость спросаЗаключение долгосрочных контрактов с поставщиками с четкими условиями и штрафными санкциямиИнфляцияПрогнозировать и учитывать в планах деятельности организации возможные изменения в экономикеСнижение цен конкурентамиКонтролировать действия конкурентов, финансовую деятельность предприятияНеобходимо отметить, что определение, характеристика и нейтрализация риска в бизнесе помогает понять потенциальному инвестору намерения и возможности предпринимателя по преодолению трудностей и рискованных ситуаций.Наличие страховки гарантирует возврат вложенных средств.8.Финансовый планОбъем финансирования проекта в разрезе источников представляется в табличной форме (табл. 18).Таблица 18. Источники средств для реализации проектаИсточники финансированияВеличина средств, необходимая для реализации проекта, тыс. руб.Собственные средства220,2Уставной капитал10Добавочный капитал5Прочие10Итого245,2В процессе реализации проекта не планируются капитальные вложения на покупку основных средств и нематериальных активов.Далее необходимо покажем, каким образом будет формироваться прибыль и как она будет изменяться по годам реализации проекта (табл. 19, 20).Таблица 19. Денежные поступления и выплаты по годам реализации проектаНаименование статейЕдиница измерения1-й год2-й год3-й годВсегоПо кварталамВсегоПо кварталамВсегоПо кварталамIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVОперационные доходы:тыс. руб.400010001000100010004400110011001100110044001100110011001100Выручка от реализациитыс. руб.400010001000100010004400110011001100110044001100110011001100Инвестиционные поступления:тыс. руб.245,261,361,361,361,3          Собственные средстватыс. руб.245,261,361,361,361,3          Итого поступлениятыс. руб.     4400         Операционные расходы, тыс. руб. 3802,1950,525950,525950,525950,5254153,71038,4251038,4251038,4251038,4254153,71038,4251038,4251038,4251038,425Расходные материалытыс. руб.180045045045045019804954954954951980495495495495Коммунальные платежи, тыс. руб.10,12,5252,5252,5252,52510,12,5252,5252,5252,52510,12,5252,5252,5252,525Зарплататыс. руб.132033033033033014523633633633631452363363363363Страховые взносытыс. руб.39699999999435,6108,9108,9108,9108,9435,6108,9108,9108,9108,9Прочие расходытыс. руб.132333333331323333333313233333333Инвестиционные расходытыс. руб.245,261,361,361,361,3          Приобретение оборудованиятыс. руб.134,133,52533,52533,52533,525          Прочие инвестиционные расходытыс. руб.111,127,77527,77527,77527,775          Финансовые расходытыс. руб.123333123333123333Итого выплаты денежных средствтыс. руб.4059,31014,81014,821014,821014,84165,7104110411041104141651041,4104110411041Таблица 20. Финансовые результаты по годам реализации проектаПоказателиЕдиница измерения1-й год2-й год3-й годВсегоПо кварталамВсегоПо кварталамВсегоПо кварталамIIIIIIIVIIIIIIIVIIIIIIIVВыручка от реализации готовой продукциитыс. руб.4000968971,7964,3955,344001064,31044,271044,271014,3444001064,361044,271044,271014,34Себестоимость (переменные затраты)тыс. руб.3658,191591591591538389609609609603838,1960960960960- расходные материалытыс. руб.180045045045045019804954954954951980495495495495- коммунальные платежитыс. руб.10,12,5252,5252,5252,52510,12,5252,5252,5252,52510,12,5252,5252,5252,525- зарплататыс. руб.132033033033033013203303303303301320330330330330- страховые взносытыс. руб. 396999999993969999999939699999999- прочие затраты, относимые на себестоимостьтыс. руб.132333333331323333333313233333333Валовая прибыль (выручка себестоимость)тыс. руб.341,985,4785,4785,4785,47561,9140,47140,47140,47140,47561,9140,47140,47140,47140,47Общие расходы (постоянные)тыс. руб.156393939391563939393915639393939- прочие постоянные расходытыс. руб.123333123333123333Операционная прибыль (валовая прибыль – общие расходытыс. руб.185,946,4746,4746,4746,47405,9101,47101,47101,47101,47405,9101,47101,47101,47101,47Прибыль от продажтыс. руб.185,946,47546,47546,47546,475405,9101,475101,475101,475101,475405,9101,475101,475101,475101,475Налог на прибыльтыс. руб.27,96,9756,9756,9756,97560,915,22515,22515,22515,22560,915,22515,22515,22515,225Чистая прибыльтыс. руб.15839,539,539,539,534586,2586,2586,2586,2534586,2586,2586,2586,259. Оценка экономической целесообразности проектаРасчет порога рентабельности и запаса финансовой прочности представлен в таблице 21.Таблица 21.Расчет порога рентабельности и запаса финансовой прочностиПоказатели1-й год2-й, 3-й год2. Полная себестоимость, тыс. руб.3 814,13 994,13. Затраты переменные, тыс. руб.3 658,13 838,14. Затраты постоянные, тыс. руб.156,0156,05. Прибыль от продаж, тыс. руб.185,9405,96. Маржинальная прибыль, тыс. руб.341,9561,97. Доля маржинальной прибыли в выручке, доли8,512,88. Безубыточный объем продаж, тыс. руб.3 472,23 432,29. Запас финансовой прочности, тыс. руб.527,8967,810. Запас финансовой прочности в % к выручке13,222,011. Рентабельность продаж, %4,659,23На рисунке 9 представлен график точки безубыточности в первый год.Рис.9. График точки безубыточностиПоказатели коммерческой эффективности – это следующие показатели:- чистая текущая стоимость проекта, или интегральный экономический эффект проекта с учетом дисконтирования (NPV);- коэффициент рентабельности инвестиций (PI);- срок окупаемости инвестиций (PBPст. и PBPдин.);- график финансового профиля;- внутренняя норма доходности (IRR).Чистая текущая стоимость проекта (NPV) – это интегральный экономический эффект проекта, рассчитанный суммарно за весь расчетный период с учетом фактора времени (дисконтирования). Чистая текущая стоимость должна быть ≥ 0.Для расчета чистой текущей стоимости нам нужно рассчитать ставку дисконта. Ставка дисконта – это минимальный уровень доходности, на который согласен инвестор, выделяя деньги на реализацию проекта.Формула для расчета ставки дисконта:r= rНдеп+ Криска (2)где rНдеп – номинальная ставка по депозитамКриска – коэффициент рискаНоминальная ставка по депозитам 10%, уровень инфляции 9%. Так как в данном случае предприятие расширяет производство, риск проекта составляет 12%.Найдем ставку дисконта:r( нач. момент)= 0,1+0,12=0,22 (22%)Коэффициент дисконтирования определяется по следующей формуле:t=1/(1+r)t (3) (1)=1/(1+0,22)1=0,82.Остальные коэффициенты были получены путем аналогичных вычислений. Результаты занесены в таблицу 22.Таблица 22.Коэффициенты дисконтирования по годамПоказательНач. моментЗначение показателя по итогам года1-го2-го3-его4-го5-гоСредняя номинальная ставка банковского процента по депозитным вкладам0,10,10,090,080,0750,065Коэффициент риска проекта0,120,120,120,120,120,12Ставка дисконта (номинальная)0,220,220,210,200,190,19Коэффициент дисконтирования (at)10,820,670,550,450,37Определим текущую стоимость проекта NPV с помощью таблицы 23.Таблица 23. Расчет показателя NPVПоказательНач. моментЗначение показателя по итогам года1-го2-го3-его4-го5-гоИнвестиционные затраты-245,2     Чистый поток наличности NCF 158199,2199,2244,4244,4Коэффициент дисконтирования DF (t)10,820,670,550,450,37Дисконтированный NCF-245,2129,56133,46109,6109,9890,428Текущая стоимость проекта NPV327,79Чистая текущая стоимость проекта > 0, это значит, что наш проект считается экономически эффективным, т.е. отдача капитала за 5 лет превысит вложенный капитал. Теперь рассчитаеминдекс доходности.Полученный коэффициент >1. Это означает, что проект в течение 5 лет окупает вложенные инвестиции и приносит прибыль инвесторам.Срок окупаемости инвестиций (РВР) – это количество лет, за которое отдача капитала станет равной вложенным инвестициям.РВР можно определить двумя способами:РВР статический определяется на основе величин денежных потоков без учета дисконтирования.РВР динамический определяется на основе величин денежных потоков с учетом дисконтирования.Определим РВР статический. Для этого необходимо суммировать инвестиции за все года без учета дисконтирования.Инвестиции = 245,2 (b)Теперь необходимо определить поток денежных средств, полученных от текущей деятельности, нарастающим итогом. Для этого заполним таблицу 27.Теперь воспользуемся следующей формулой: PBP = a + ((b-c)/d) PBP=1+ (245,2-158)/ 199,2=1,43 годаРассчитаем изменения показателя NPV нарастающим итогомNPV (0) = 0 + (-245,2) = -245,2NPV (1) = -105,0NPV (2) =28,0NPV (3) = 161,5NPV (4) = 386,51NPV (5) = 720,01Известно, что при r=0,22 NPV= 327,79 тыс. руб. Подставляем значения, и находим такое r, при котором выполняется равенство.При r ≈ 0,87 NPV=0. Таким образом, для проекта IRR=0,87. Это значение больше, чем ставка дисконта, следовательно, проект рекомендуется к внедрению.ЗаключениеВ курсовой работе предложен бизнес план, который направлен на получение киностудией «Анима Фильм Компани» дополнительного дохода и обновления ассортимента предоставляемых услуг за счет развития в городе Санкт-Петербург реализацию музыкальный лейблов, таких как электронные лейблы, самостоятельные транс лейблы и мэйджеры.Краткосрочные цели проекта: расширить сферу деятельности киностудии за счет реализации электронный лейблов.Долгосрочные цели проекта: занять целевой сегмент рынка г. Санкт-Петербурга по реализации музыкальных лейблов торговой марки «Анима Фильм Компани».В настоящее время на рынке Санкт-Петербурга производством музыкальных лейблов занимается только несколько профессиональных музыкальных студий таких как «Шум», «Форсаж 3S» и «Sforzando», поэтому данный рынок является ненасыщенным, наблюдается слабая конкуренция, что создает возможности для развития данного вида услуг.В настоящее время ООО «Анима Фильм Компани» уже объединяет группы музыкантов, звукорежиссеров, светоинженеров и различного рода исполнителей, каждый из которых уже длительное время успешно занимался своим видом деятельности в отдельности.Стратегическая цель ООО «Анима Фильм Компани» - это создание компании направленной на развитие конкурентных преимуществ для занятия лидирующего положения на рынке кинопродукции, стремление к независимости от факторов возникающих во внешней среде.Имидж компании направлен на содействие реализации стратегических ориентиров за счет создания единой системы управления, ведения бизнеса с высокой ответственностью перед деловыми партнерами и общества в целом.ООО «Анима Фильм Компани» является лидирующей компаний в области производства кинопродукции среди киностудий и охватывает целевой сегмент составляющий 14%. Основными конкурентами в данном сегменте являются киностудия «CinematronicStudio», имеющая 12% на рынке, компания «ToDigit», целевой сегмент которой составляет 8% и студия «Алекс Фильм» доля которой составляет 7%.Поэтому данное предприятие имеет большие конкурентные преимущества по сравнению с имеющимися конкурентами на рынке.Планируется развивать производство, распространение и продвижение аудио- и иногда видеозаписей (музыкальные видеоклипы и видеозаписи концертов) за счет создания Интернет-магазина.С помощью Интернет-магазина планируется распространять:- мэйджеры – это создание музыки лишь артистов с высочайшим потенциалом;- самостоятельные транс лейблы, которые традиционно управляются обширно знаменитым продюсером; - электронные лейблы, которые основаны на использовании современных информационных технологиях.Ценовая политика сформирована оптимально и цены ниже, чем у конкурентов в 2 раза, это обусловлено факторами привлечения потребителей, увеличения конкурентоспособности музыкальных лейблов в городе Санкт-Петербург.Музыкальные лейблыООО «Анима Фильм Компани»будут реализоваться непосредственным маркетингом и при помощи стимулирующих факторов, таких как реклама и использование средств Интернет.Для предоставления нового вида услуг у ООО «Анима Фильм Компани» имеются необходимые лицензии и сертификаты.Оценка эффективности проекта показала, что данный проект можно принять к реализации.Библиография1. Бабич, Т. Н. Прогнозирование и планирование в условиях рынка: учеб. пособие / Т. Н. Бабич. – М.: Инфра-М, 20122. Бронникова, Т. С. Разработка бизнес-плана проекта / Т. С. Бронникова. – М.: Инфра-М, 20123. Волков, И. М. Проектный анализ / И. М. Волков, М. И. Грачева – М.: Инфра-М, 20114. Гомола, В. А. Бизнес-план. Методика разработки. 45 реальных образцов бизнес-планов / В. А. Горемыкин. – М.: Инфра-М, 20115. Орлова, П. И. Бизнес-планирование: учебник / П. И. Орлова. – СПб.: Дашков и К, 20116. Петрова, А. М. Предпринимательство в сфере бизнеса: учеб. пособие // А. М. Петрова, О. Н. Гукова. – М.: Форум, 20117. Стрекалова, Н. Д. Бизнес-планирование: учеб. пособие для бакалавров и специалистов / Н. Д. Стрекалова. – СПб: Питер, 20128. Шеремет, А. Д. Малый бизнес: учеб. пособие / А. Д. Шеремет. – М.: Инфра, 2011Приложение к бизнес-плану