Разработка бизнес-плана открытия (расширения) предприятия

Оглавление
Введение 3
1. Резюме 5
2. Общее описание компании 7
3. Анализ положения дел в отрасли 9
4. Анализ рынка 11
5. Существо предлагаемого проекта 15
6. План маркетинга 16
7. Организационный план 21
8. Производственный план 23
9. Финансовый план 28
10. Анализ рисков. 35
Заключение 36
Список литературы 37
Приложение 1 39
Приложение 2 40
Приложение 3 42
Приложение 4 43
Приложение 5 44
Приложение 6 45
Приложение 7 46
Приложение 8 47
Приложение 9 48
Приложение 10 49
Приложение 11 51

Необходимо отметить моменты, связанные с риском проекта, а также уточнить мероприятия, позволяющие уменьшить риск и потери. Перечень простых рисков - событий, каждое из которых рассматривается как независящее от других, включает риски, возникновение которых вероятно при осуществлении проекта. Приведенные оценки риска являются экспертными. Удельные веса простых рисков в рамках каждого составного риска приняты равными. При этом доли составных рисков в общем риске проекта определены экспертным путем.
Заключение
В работе предложен проект развития предприятия путем оказания телематических услуг. Предприятие будет заниматься разработкой и внедрением систем мониторинга и управления транспортом. ООО «Приборостроительный завод» будет заниматься установкой терминалов и разработкой и установкой клиентского программного обеспечения (ПО), а также абонентским обслуживанием клиентов.
Основные потребители услуг – это транспортные, экспедиционные компании,; владельцы транспортных парков; инкассаторы; скорая помощь; технологический транспорт и многие другие компании.
Анализ рынка показывает рост рынка телематических услуг, сотовой связи, ростом спроса на данные услуги.
На рынке действуют ряд компаний, оказывающие телематические услуги, и предоставляющих полный сервис.
При разработки плана продвижения продукции предложен план рекламной компании: реклама в специализированных изданиях; участие в выставках, реализация рекламных буклетов; Интернет-реклама.
Для осуществления запланированной деятельности потребуется инвестиционные затраты в размере 2031 тыс.руб. Источниками финансирования проекта являются собственные средства учредителей и заемный капитал.
Как показали расчеты финансового плана, проект по развитию предприятия по созданию нового направления для оказания телематических услуг является эффективным. Показатель NPV проекта составляет 4535 тыс.руб.
Анализ рисков позволил выявить основные угрозы при развитиии предприятия и нивелировать их.
Список литературы
Адамс Б. Бизнес-планирование. Эффективные методики разработки. – М.: Астрель, 2014– 480 с.
Воронова Т.А. Бизнес-планирование / Т.А. Воронова, А.А. Касаткин, С.И. Ляпунов, С.Г. Млодик, С.Ю. Муртузалиева, В.М. Попов. – М.: Финансы и статистика, 2013. – 482 с.
Ламбен Ж.-Ж. Менеджмент, ориентированный на рынок. Стратегический и операционный маркетинг. – СПб. Питер, 2014, 562 с.
Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности / Э.А. Уткин– М.: Экмос, 2013. – 516 с.
Стрекалова Н.Д. Бизнес-планирование / Н.Д. Стрекалова. – СПб.: Питер, 2013. – 398 с.
Липсиц И.В. Инвестиционный проект: методы подготовки и анализа / И.В. Липсиц, В.В. Коссов. – М.: ИНФРА-М, 2012. – 480 с.
Ковалев В. В. Введение в финансовый менеджмент / В.В. Ковалев. – Финансы и статистика, 2013. – 412 с.
Петров К.Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами / К.Н. Петров. – М.: Вильям, 2013. – 390 с.
Бизнес-план? Это просто! // Промышленный Вестник. - №3. – 2014, с 26-32
Завлин П. Н. Оценка эффективности инноваций / П.Н. Завлин, А.В. Васильев. – М.: Бизнес-пресса, 2014. – 398 с.
Головань С. Бизнес-планирование и инвестирование / С. Головань, М. Спиридонов. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2013. – 382 с.
Максимов В.А. Экономика предприятия. Учебное пособие/ В.А. Максимов, Борщевская В.И / под ред. д.э.н. проф. В.Н. Овчинникова – Ростов–на–Дону, Батайское книжное издательство, 20159. – 312 с.
Андерсен Э. Сфокусированное управление проектом / Пер. с англ. В. Егорова. – М.: ФАИР-ПРЕСС, 2014– 296 с.
Анискин Ю.П., Лукичев С.А., Быков А.В., Аллавердиев Т.А. Корпоративное управление инновационным развитием: Монография. – М.: Омега-Л, 2013. – 282 с.
Родина А.Н. Внутрифирменное планирование / А.Н. Родина // Экономика региона. - 2013. - № 18. – С. 32-35.
Барроу П. Бизнес-план, который работает / П. Барроу. – М.: Альпина Бизнес Бук, 2013. – 322 с.
Черняк В.З. Бизнес-планирование /В.З. Черняк. – М.: Юнити, 2003, 286 с.
Экономика предприятия: Учебник для ВУЗов/ Под ред. проф. Г. Горфинкеля, проф. В.Швандара – М.:Банки и биржи, ЮНИТИ, 20158 –184 с.
Коссов В.В. Экономический анализ реальных инвестиций / В.В. Коссов, И.В. Липсиц. – М.: Магистр, 2013.- 544 с.
Юсупова А.Т. Теория отраслевых рынков / А.Т. Юсупова. - М.: Издательство СО РАН, 2014. – 408 с.
Пелих А.С. Бизнес-план: Учебное пособие / А.С. Пелих - РГЭА –Ростов-на-Дону, 2012.-250 с.
Приложение 1
Таблица 1
Макро среда ООО «Приборостроительный завод»
Политика Экономика Социум Технологии Экология Сценарии развития событий 1.Выборы
2.Вопрос вступления России в ВТО 1.Посткризисное восстановление российской экономики
2.Развитее инвестиционной деятельности, как следствие повышение спроса на продукцию
Активное расслоение общества, постепенное формирование «среднего класса» в России 1.Развитие технологий
2.Повышение технической «грамотность» клиентов Экология ухудшается, появляется фактор ограниченности ресурсов Стратегии (сценарии) поведения фирмы
1.Осторожные сценарии развития.
Формирование пакета вложений, ориентированных на диверсификацию продуктов
2.Развитте конкурентных преимуществ 1.Возможное развитие и расширение деятельности
2.Мониторинг рынка отслеживание производителей, конкурентов и потребителей. Налаживание связей со строительными, проектными и девелоперскими организациями
3.Развитие партнерской сети в регионах Поиск своей целевой аудитории. Сегментирование потребителей 1.Отслеживание новинок в продукции и технологиях. Быстрый вывод на рынок новых технологичных продуктов
2.Налаживание коммуникационных связей Ориентирование на ресусроэкономные продукты
Приложение 2
Рейтинг наиболее известных компаний предоставляющих телематические услуги
Таблица 3
Оценка ключевых факторов успеха предприятий-конкурентов
КФУ М2М телема тика Руслайн Бизнес Навигатор Инфосеть Караван Флекс Наличие собственного проекторного бюро и производства + + + - - - Конкурентоспособные цены - + - + + + Обеспечение качества + + - + + - Послепродажное обслуживание + + + - - + Консультации и обучение персонала + + - - - - Сегментация потребителей, позиционирование + - - + - - Политика сбыта (гибкость, жесткость) + + - + - - Рекламная активность + + - + + -
Приложение 3
Таблица 3
Оценка ключевых факторов успеха предприятий-конкурентов
КФУ М2М телема тика Руслайн Бизнес Навигатор Инфосеть Караван Флекс Наличие собственного проекторного бюро и производства + + + - - - Конкурентоспособные цены - + - + + + Обеспечение качества + + - + + - Послепродажное обслуживание + + + - - + Консультации и обучение персонала + + - - - - Сегментация потребителей, позиционирование + - - + - - Политика сбыта (гибкость, жесткость) + + - + - - Рекламная активность + + - + + -
Приложение 4
Таблица 6
Формирование инструментов продвижения в соответствии с выбранной стратегией
Тип и цели продвижения Инструмент продвижения товара для покупателей Информативное
Цель – нахождение новых клиентов и выход на новые рынки
Информирование о продукции Выставки Каталоги продукции Интернет Стимулирующее
Цель – стимулирование спроса у конечных потребителей Специализированные издания Имиджевое
Цель – формирование лояльности у потребителей к торговой марке Интернет-сайт
Выставки Таблица 7
Расходы на маркетинговую поддержку
Цели Cрок Мероприятия Cтоимость (руб.) Привлечение клиентов Январь-март 2015 Обновление сайта и Интернет банера 12000 Повышение узнаваемости бренда, поддержание объемов продаж Май-август 2015 Баннерная реклама в Интернете 9440 Повышение информированности целевого сегмента об услугах Июнь-сентябрь 2015 Участие в выставке Связь-Экспокомм
Распространение рекламных буклетов 150000 Привлечение новых клиентов Октябрь-ноябрь 2015 Баннерная реклама в Интернете 9440 Привлечение новых клиентов Декабрь 2015 Реклама в специализированных журналах 29000 Привлечение новых клиентов Январь-март 2016 Баннерная реклама в Интернете 9440 Привлечение новых покупателей, поддержание позиций на рынке Апрель - июнь 2016года Создание консультационной услуги на сайте 4000 Поддержание лояльности клиентов Июль-сентябрь 2016 Проведение акции скидок на абонентское обслуживание 27000 Итого: 238320
Приложение 5
Таблица 9
Численность и ФОТ на 2015-2017 гг
Наименование должностей 2015 2016 2017 Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.руб. Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.руб. Численность, чел. ФОТ годовой, тыс.руб. Директор 1 600 1 600 1 600 Гл. бухгалтер 1 540 1 540 1 540 Коммерческий директор 1 540 1 540 1 540 Главный инженер 1 540 1 540 1 540 Менеджер по сбыту 1 240 3 720 3 960 Менеджер по снабжению 1 240 1 240 1 480 Техник 8 1728 12 2592 12 3456 Инженер-проектировщик 1 300 3 900 3 1200 Программист - системотехник 2 720 4 1440 4 2160 Всего ФОТ 17 5448 27 8112 27 10476
Приложение 6
Таблица 10
Представим прогнозный объем продаж, тыс.руб.
Показатель 2015 2016 2017 2017 Ваб 4320 21600 29700 35100 Впо 560 1800 2296 2800 Итого выручка 4880 23400 31996 37900
Таблица 11
Представим смету затрат на 2015 года,тыс.руб.
Показатель Сумма в месяц Заработная плата персонала 185,5 Страховые взносы (30% от заработной платы) 56 Расходные материалы 87 Прочие расходы 5 Услуги телематического сервера 34 Управленческие и коммерческие расходы 7 Проценты по кредиту 403 Итого 777 Таблица12
Общая величина затрат, тыс.руб.
  2015 2016 2017 2017 Заработная плата персонала 2 226 5 448 8 112 10 476 Расходные материалы 698 3402 5431 8756 Прочие расходы 39 189 302 486 Обслуживание телематического сервера 272 408 408 408 Страховые взносы (30%) 668 1634 2434 3143 Управленческие и коммерческие 70 2172 3018 4429 Проценты по кредиту 3 758 3 004 1 246 37 Итого 7 731 16 257 20 951 36
Приложение 7
Таблица 14
Размер инвестиций
Наименование затрат Стоимость, тыс.руб. Удельный вес затрат, % Оформление документов 147 0,5 Заказ и установка вывески 182 0,6 Мебель 315 1,0 Покупка помещения 12365 40,6 Оборудование 12166 39,9 Ремонт 90 0,3 Приобретение транспорта 5200 17,1 Итого 30465 100,0
Таблица 15
План-график мероприятий
Мероприятия Срок выполнения Оформление документации и договоров 2 месяца Ремонт помещений 1 месяц Установка оборудования 1 месяц Подбор персонала 30 дней Поставка оборудования для услуг 30 дней Проведение рекламных мероприятий 30 дней
Приложение 8
Таблица 17
Прогнозный отчет о движении денежных средств
Показатель 2015 2016 2017 2017 Операционная деятельность Общая сумма выручки от реализации 7 760 37 801 60 346 97 292 Заработная плата персонала 2 168 5 448 8 112 10 476 Расходные материалы 698 4 158 6 638 10 702 Прочие расходы 38 65 65 65 Обслуживание телематического сервера 232 408 408 408 Управленческие и коммерческие расходы 70 162 204 204 Проценты по кредиту 3 847 3 004 1 246 37 Налог на имущество 25,1 30 30 30 Налог на прибыль 6 4 578 8 372 23 152 Страховые взносы (30%) 650 1 634 1 785 1 467 Сальдо операционной деятельности 25 18 312 33 486 50 751 Инвестиционная деятельность Поступления от инвестиционной деятельности 0 0 0 0 Оформление документов 147 0 0 0 Заказ и установка вывески 182 0 0 0 Мебель 315 0 0 0 покупка помещения 12 365 0 0 0 Оборудование 12 166 0 0 0 Ремонт 90 0 0 0 Приобретение транспорта 5 200 0 0 0 Сальдо инвестиционной деятельности -30 465 0 0 0 Финансовая деятельность Получение кредита 27 208 0 0 0 Собственный капитал 3 257 0 0 0 Возврат кредита 7 558 9 069 9 069 1 512 Сальдо финансовой деятельности 22 907 -9 069 -9 069 -1 512 Сальдо денежных потоков -7 533 9 243 24 417 49 239 Сальдо денежных потоков накопленным итогом -33 996 -3 007 73 921 232 410
Приложение 9
Таблица 18
Доли собственного и заемного капитала:
Источник средств Сумма, тыс.руб. Доля, % Собственные средства 3412 8,4 Заемные средства 37208 91,6 Итого 40620 100
Таблица 19
График погашения кредита
График платежей 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 Проценты 440 427 415 403 391 379 366 354 342 330 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 1 195 1 183 1 171 1 159 1 147 1 134 1 122 1 110 1 098 1 086
График платежей 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 Проценты 318 305 293 281 269 256 244 232 220 208 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 1 073 1 061 1 049 1 037 1 024 1 012 1 000 988 976 963
График платежей
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36 Проценты 195 183 171 159 147 134 122 110 98 85 73 61 49 37 24 12 Возврат капитала 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 756 Сальдо 951 939 927 915 902 890 878 866 853 841 829 817 805 792 780 768
Приложение 10
Таблица 20
Расчет показателя NPV,тыс.руб.
Показатель 2015 2016 2017 2017 Инвестиционная деятельность 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 Поступления 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Инвестиционные затраты 30465       0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Сальдо по инв. деятельности -30465       0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Операционная деятельность                                 Поступления 0 1940 2910 2910 8090 9860 10151 9700 12362 14934 17587 15463 22130 25656 25442 24065 Операционные затраты 0 2217 2586 2483 3753 3838 3719 8179 4649 4822 4680 12708 14005 5985 5961 20590 Сальдо по опер. деятельности 0 -277 324 427 4337 6022 6432 1521 7713 10112 12907 2755 8125 19671 19481 3475 Коэффициэнт дисконтирования 0,95 0,91 0,87 0,83 0,79 0,75 0,71 0,68 0,65 0,62 0,59 0,56 0,54 0,51 0,49 0,46 Расчет NPV:                                 Диск-е сальдо проекта -29035 -251 280 353 3410 4513 4594 1035 5003 6251 7605 1547 4348 10033 9470 1610 То же накопленным итогом (NPV) -29035 -29286 -29006 -28654 -25244 -20731 -16137 -15102 -10099 -3847 3758 5305 9653 19686 29156 30766 Таблица 21
Расчет индекса доходности
Расчет PI:                           Диск. сальдо без инвест. деят-ти 0 -251 280 353 3410 4513 4594 1035 5003 6251 10033 9470 1610 То же, накопленным итогом 0 -251 29 381 3791 8304 12897 13933 18936 25187 48721 58191 59800 Диск. сальдо от инвест. деят-ти -29035 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 То же, накопленным итогом -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035 -29035
Рисунок 3- Точка безубыточности для 4 года проекта
Приложение 11
Таблица 23
Риски проекта
Описание риска Факторы Предполагаемые последствия Планируемые действия 1 2 3 4 Прединвестиционная фаза 1. Отказ в получении кредита 1.Неубедительный бизнес-план.
2.Нереалистичные прогнозы в финансовых расчетах. Срыв реализации проекта. 1. Тщательная проверка информации и расчетов.
2. Обращение в консалтинговое агентство для написания документа. 2. Нарушение сроков выполнения ремонтных работ, ненадлежащее выполнение 1. Непредвиденные обстоятельства.
2. Ненадежность фирмы-подрядчика. Срыв намеченных сроков реализации проекта. Дополнительные затраты. 1. Тщательный подбор подрядчика, проверка информации о нем.
2. Оперативное разрешение возникших проблем. 3. Отказ в получении лицензий Неподготовленность деятельности Срыв намеченных сроков реализации проекта. 1. Тщательная подготовка документов.
2. обеспечение деятельности Инвестиционная фаза 4. Сбои сроков по доставке оборудования 1. Случайные непредвиденные обстоятельства.
2. Ненадежные поставщики. Срыв намеченных сроков реализации проекта.
1.Оперативное разрешение текущих проблем.
2. Применение методов контроля за поставками. 5. Неэффективная реклама 1. Непродуманный маркетинговый план. 1.Предполагаемые заказчики пользуются услугами конкурентов
2. Убытки. 1.Обращение в профессиональное рекламное агентство
2. Изучение опыта рекламы в данной отрасли Эксплуатационная фаза 6. Недостаточное число клиентов (менее 20% расчетной емкости) 1. Недостаточная информированность потенциальных клиентов об услугах.
2. Недостаточно продуманная политика продвижения. Продление срока окупаемости , убытки. 1.Осуществлять регулярные рекламные кампании согласно плану маркетинга.
2.Оценка потребностей клиентов, их предпочтений. 7. Инфляция.
Нестабильная политическая и экономическая обстановка в стране. Снижение доходов населения, увеличение стоимости медикаментов, увеличение цен на ЛС поставщиками и уменьшение количества потребителей.
1.Постепенное увеличение цен.
8. Появление сильных конкурентов. Тенденция к захвату рынка крупными организациями. 1. Снижение количества покупателей.
2. Сокращение прибыли.
3. Поглощение крупным предприятием 1.Усиление конкурентных преимуществ. Повышение качества услуг
Оптимизация цены
2. Проведение рекламной акции для привлечения покупателей. 9. Снижение платежеспособности потребителей Вышли на неэффективный сегмент 1. Снижение объема продаж
2. Сокращение прибыли. 1.Позиционирование услуги 10.Снижение качества исходных материалов 1. Ненадежность поставщиков
2. Брак сырья 1. Снижение объемов продаж
2. Потеря клиентов 1 Собственное производство датчиков терминалов
Головань С. Бизнес-планирование и инвестирование / С. Головань, М. Спиридонов. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2012. – С. 177.
Максимов В.А. Экономика предприятия. Учебное пособие/ В.А. Максимов, Борщевская В.И / под ред. д.э.н. проф. В.Н. Овчинникова – Ростов–на–Дону, Батайское книжное издательство, 20149. – С. 178.
Петров К.Н. Как разработать бизнес-план. Практическое пособие с примерами и шаблонами / К.Н. Петров. – М.: Вильям, 2012. – С. 98.
Завлин П. Н. Оценка эффективности инноваций / П.Н. Завлин, А.В. Васильев. – М.: Бизнес-пресса, 2013. – С. 98.
Стрекалова Н.Д. Бизнес-планирование / Н.Д. Стрекалова. – СПб.: Питер, 2012. – С. 120.
Уткин Э.А. Бизнес-план. Организация и планирование предпринимательской деятельности / Э.А. Уткин– М.: Экмос, 2012. – С. 470.
2
Первый Заместитель директора
Главный бухгалтер
Главный инженер
Коммерческий директор
Менеджер по сбыту
Менеджер по снабжению
Инженер-проектировщик
Программист
Техник
шт.
шт.
тыс.руб