Управление совокупным банковским риском

Введение 3
1 Теоретико-методологические основы управления банковскими рисками 6
1.1. Методы оценки совокупных банковских рисков 6
1.2. Нормативно-правовая база управления рисками 8
1.3. Основные методы снижения кредитных рисков в системе совокупного банковского риска 11
2.1. Управление рисками на примере ОАО " АИКБ" Татфондбанк" 16
2.2. Проблемы и перспективы, связанные с внедрением Базеля III на примере ОАО " АИКБ" Татфондбанк" 22
Заключение 25
Список использованных источник 28

В соответствии с решением Комитета по управлению активами и пассивами (далее – КУАП) торговый портфель долговых бумаг формируется с учетом необходимости поддержания запаса ликвидных активов ОАО " АИКБ" Татфондбанк" и состоит преимущественно из облигаций, входящих в ломбардный список Банка России [23].Лимиты на операции с долевыми инструментами устанавливаются аналогично. При этом собственные позиции в данных инструментах в настоящий момент закрыты, проводятся только операции РЕПО (в основном однодневные).Действует перечень финансовых инструментов, разрешенных к проведению торговых операций, а также процедура введения в действие операций с новыми инструментами, в соответствии с которой все виды инструментов подлежат утверждению решением КУАП после согласования с Департаментом рисков и получения необходимых заключений других подразделений Банка.Мониторинг рисков предусматривает процедуру регулярного расчета величины риска, принимаемого ОАО " АИКБ" Татфондбанк", а также контроль соблюдения установленных для него ограничений. Хеджирование предполагает совершение дополнительных сделок, имеющих целью снижение рисков по открытым позициям/портфелям ОАО " АИКБ" Татфондбанк". Диверсификация предполагает снижение рисков за счет включения в портфель инструментов, которые не подвержены влиянию общих рыночных факторов.Указанная система позволяет ОАО " АИКБ" Татфондбанк"эффективно управлять рыночными рисками, и в случае необходимости предпринимать меры, направленные на минимизацию возможных потерь и поддержание качества портфеля ОАО " АИКБ" Татфондбанк" [24].По всем видам рыночного риска соответствующая отчетность на ежемесячной основе предоставляется в систему корпоративной отчетности Группы ВТБ (КИС ВТБ).Все новые и изменяющиеся внутренние процессы до их запуска анализируются на предмет наличия факторов операционного риска, что позволяет своевременно выявлять «узкие места» и разрабатывать соответствующие меры для предотвращения или снижения/контроля риска. Политика ОАО " АИКБ" Татфондбанк" требует четкого, однозначного описания каждой операции и процесса принятия решения.В целях повышения качества кредитного анализа и обеспечения учета уровня кредитного риска в процессе ценообразования по кредитным продуктам в ОАО " АИКБ" Татфондбанк"должна быть внедрена система внутренних кредитных рейтингов и премий за кредитный риск,соответствующая методическим подходам, используемым Базелевском Комитете.Использование системы рейтингов и улучшение качества внутренней аналитическойотчетности по кредитному портфелю даст возможность в дальнейшем перейти к моделиэкономического капитала для покрытия кредитных рисков, соответствующей требованиям«Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала: новыеподходы» Базельского комитета по банковскому надзору (БазельIII).Полностью должна быть реформирована процедура мониторинга качества кредитнойзадолженности и обеспечения. Функции формирования профессиональных суждений поссудам, подготавливаемых в соответствии с требованиями Положения Банка России «Опорядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери поссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2009, должны быть переданы изкредитных подразделений в Департамент рисков и мидл-офис, что обеспечит независимость и повысит качество данных суждений.Оценка кредитного риска должна производится на основании вероятностно-статистическихмоделей (в т.ч. Value-at-Risk - VaR), а также стресс-тестирования. Применяемые методы ипроцедуры оценки приводяться в соответствие стребованиямБазельского комитета по банковскомунадзору.Лимитирование. Система лимитов по операциям на финансовых рынках должна включать:• объемные лимиты, ограничивающие размеры портфелей (открытых позиций) пофинансовым инструментам и секторам рынка;• лимиты потерь (stop-loss);• лимиты срочности портфелей/инструментов;• лимиты полномочий;• лимиты концентрации;• дисконты, применяемые к залогам и операциям РЕПО, и предполагающиедовнесение обеспечения или частичное погашение задолженности в случаеснижения рыночной стоимости обеспечения (margincall).ЗаключениеКак известно, современные коммерческие банки сталкиваются в процессе своей деятельности со многими видами рисков, однако не все риски поддаются банковскому контролю. Эффективное управление рисками возможно лишь при ясном понимании причин и источников возникновения рисков. С этой целью необходимо раскрыть сущность банковских рисков и классифицировать их по определенным признакам. На устойчивость коммерческих банков оказывают воздействие экзогенные и эндогенные факторы, но только часть из них находится в сфере непосредственного или опосредованного влияния банка. Стратегия Системы управления рисками (риск - менеджмента) ОАО " АИКБ" Татфондбанк"базируется на соблюдении принципа безубыточности деятельности и направлена на обеспечение оптимального соотношения между прибыльностью бизнес - направлений деятельности Банка и уровнем принимаемых на себя рисков. Стратегия риск - менеджмента ОАО " АИКБ" Татфондбанк"предполагает:- соответствие стратегическим целям ОАО " АИКБ" Татфондбанк";- приоритетное развитие кредитного бизнес - направления деятельности;- учет уровня риска при оценке и перераспределении лимитов риска по бизнес - направлениям;- эффективное управление собственным капиталом с целью поддержания его на достаточном уровнеСтратегия риск - менеджмента подразумевает использование всего спектра инструментов снижения риска и применение каждого конкретного инструмента в зависимости от вида рискаЦель Системы управления рисками состоит в обеспечении устойчивости бизнеса ОАО " АИКБ" Татфондбанк", повышении его рыночной стоимости за счет целенаправленного и постоянного выявления, контроля, управления и удержания рисков в приемлемых для ОАО " АИКБ" Татфондбанк"пределах.Система управления банковскими рисками направлена на решение следующих задач:- выявление и анализ всех рисков, которые возникают у Банка в процессе деятельности;- определение отношения к различным видам рисков;- качественная и количественная оценка (измерение) отдельных видов рисков;- установление взаимосвязей между отдельными видами рисков с целью оценки воздействия мероприятий, планируемых для ограничения одного вида риска, на рост или уменьшение уровня других рисков;Проведение полного анализа уровня рисков по совершенным и планируемым ОАО " АИКБ" Татфондбанк"операциям с целью определения суммарного размера банковских рисков;Оценка допустимости и обоснованности суммарногоразмера рисков;Создание подсистемы отслеживания рисков на стадии возникновения негативной тенденции, а также подсистемы быстрого и адекватного реагирования, направленной на предотвращение или минимизацию риска.В целях повышения качества риск-менеджментского анализа и обеспечения учета уровня совокупного риска в ОАО " АИКБ" Татфондбанк"должна быть внедрена система внутренних рейтингов и премий за кредитный риск, соответствующая методическим подходам, используемым Базелевском Комитете.Использование системы рейтингов и улучшение качества внутренней аналитической отчетности по кредитному портфелю даст возможность в дальнейшем перейти к модели экономического капитала для покрытия кредитных рисков, соответствующей требованиям «Международной конвергенции измерения капитала и стандартов капитала: новые подходы» Базельского комитета по банковскому надзору (Базель III).Полностью должна быть реформирована процедура мониторинга качества кредитной задолженности и обеспечения. Функции формирования профессиональных суждений по ссудам, подготавливаемых в соответствии с требованиями Положения Банка России «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности» № 254-П от 26.03.2009, должны быть переданы из кредитных подразделений в Департамент рисков и мидл-офис, что обеспечит независимость и повысит качество данных суждений.Список использованных источник1.Антонов В.А. Международные и валютно-кредитные финансовые отношения. Учебник и практикум для бакалавров. М.: Издательство Юрайт. – 2013. 548 с.2. Банковские риски / Под ред. О.И. Лаврушина и Н.И. Валенцевой. М.: Кнорус, 2011.3. Банковский менеджмент / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2011.4. Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2011.5. Банковское дело: Экспресс-курс / Под ред. О.И. Лаврушина. М.: Кнорус, 2011.6.Белоглазова Г.Н. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка. Учебник для бакалавров. М.: Юрайт, - 2013. 652 с.7.Варламова Т.П. Валютные операции. Учебное пособие. М.: ИТК Дашков и К. – 2012. 272 с.8.Гусаков Н.П. Международные валютно-кредитные отношения. Бакалавр. Учебник. М.: Издательство Инфра-М. – 2013. 314 с.9.Дадашева О.Ю. Инвестиционная деятельность банков // Валютное регулирование. Валютный контроль. 2012. N 10.10.Жарковская Е. Банковское дело. Учебное пособие. М.: Омега-Л, - 2011. 295 с.11.Жолобов П.С. Особенности оргнизации валютного регулирования в России // Валютное регулирование. Валютный контроль. 2012. N 9.12.Звонова Е.А. Международные валютно-кредитные финансовые отношения. Бакалавр. Углубленный курс. М.: Издательство Юрайт. – 2013. 687 с.13..Игнацкая М. Финансы, кредит и денежное обращение в развитых странах//Экономист.-2010.-№ 2.14.Копина А.А. Валютная политика Содружества Независимых Государств // Финансовое право. 2013. N 3.15.Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные отношения. Бакалавр. Углубленный курс. М.: Издательство Юрайт – 2010. 543 с.16.Любецкий В.В. Мировая экономика и международные экономические отношения Учебник. М.: Издательство Инфра-М. – 2013. 350 с.17.Мотохин А.М. Новый этап развития валютного регулирования в России // Международные банковские операции. 2012. N 3.18.Николаева И.П. Мировая экономика и международные экономические отношения. Учебник для бакалавров. М.: ИТК Дашков и К. – 2013. 244 с.19.Пластинин А.М. Валютные операции: учет, налоги и контроль. М.: Дело и сервис. – 2011. 173 с.20.Полянская В.А. Как сделать паспорт сделки // Главная книга. 2013. N 1.21.Сергеева М.А. Взаимодействие банков и таможенных органов в сфере валютного контроля // Международные банковские операции. 2012. N 2.22.Тихомирова Л.В. Валютные операции: нормативные акты, официальные разъяснения, судебная практика. М.: Практика применения законодательства. - 2013. 125 с.23.Щеголева Н.Г. Валютные операции. Учебник. М.: МФПУ Синергия. - 2012. 336 с.24.Яковлева М. Опасности валютных операций // Расчет. 2012. N 8.25. Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ (ред. от 23.07.2013)"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)".26. Федеральный закон от 2 декабря 1990 г. N 395-I "О банках и банковской деятельности".27. Положение Банка России от 26 марта 2004 г. N 254-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности".28. Положение Банка России от 20 марта 2006 г. N 283-П "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери".29. Письмо от 29 декабря 2012 г. №192-Т «О Методических рекомендациях по реализации подхода к расчету кредитного риска на основе внутренних рейтингов банка» .30. Инструкция Банка России от 03.12.2012 N 139-И «Об обязательных нормативах банков».31. Письмо Банка России от 27.07.2000 N 139-Т "О рекомендациях по анализу ликвидности кредитных организаций".32. Положение от 28.12.2012 N 395-П "О методике определения величины и оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций ("Базель III")".33. Положение Банка России от 10.02.2003 N 215-П "О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций".34. "Положение о порядке расчета кредитными организациями величины рыночного риска" (утв. Банком России 28.09.2012 N 387-П) .35. Инструкция Банка России от 15 июля 2005 г. N 124-И "Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществления надзора за их соблюдением кредитными организациями".36. "Положение о порядке расчета размера операционного риска" (утв. Банком России 03.11.2009 N 346-П) .37. Письмо Банка России от 24.05.2005 N 76-Т "Об организации управления операционным риском в кредитных организациях"