Кредитный портфель коммерческого банка на примере ОАО

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ 3
1. Теоретические основы формирования кредитного портфеля банка 6
1.1 Банковский кредит: сущность и виды 6
1.2 Роль кредитной политики при формировании кредитного портфеля 23
1.3 Структура кредитного портфеля и управление им 34
2.Анализ кредитного портфеля ОАО «ВУЗ-Банк» 44
2.1 Характеристика банка ОАО «ВУЗ-Банк» 44
2.2 Анализ кредитного портфеля ОАО «ВУЗ-Банк» 48
2.3Методы управления кредитным портфелем ОАО «ВУЗ-Банк» в современных условиях 63
3. Проблемы формирования кредитного портфеля банков в РФ и направления совершенствования 75
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 90
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 93

В целях проведения стресс-тестирования статистическая информация о резких изменениях макрофакторов используется при моделировании рейтингов в стрессовых ситуациях.
ОАО «ВУЗ-Банк» осуществляет постоянный контроль за процессами взыскания проблемной задолженности на всех стадиях сбора. При выявлении проблемных зон / этапов в процессе взыскания задолженности, снижения уровня эффективности сбора, роста проблемного портфеля в отдельных регионах, клиентских или продуктовых сегментах осуществляется оптимизация процесса кредитования / взыскания.
В 2012 году в рамках данного направления были проведены работы по повышению эффективности мероприятий в части истребования просроченной задолженности по кредитам физических лиц. В частности, осуществлены функциональные доработки АС «Tallyman», на базе которой реализована автоматизация процессов взыскания просроченной задолженности физических лиц на ранней стадии, а также внедрена система автоматического исходящего обзвона (PDS) на базе программного комплекса AVAYA PROACTIVE CONTACT, которая позволила существенно увеличить количество просроченных кредитов, обрабатываемых одним оператором.
Рассмотрим более детально методы управления кредитным риском по видам кредитования:
1. Управление кредитным риском в части кредитования юридических лиц.
В ОАО «ВУЗ-Банк» действует обязательная независимая экспертиза кредитных рисков, которая проводится на этапе принятия решения о выдаче кредита заемщикам среднего и крупного бизнеса, а также крупнейшим клиентам. Принятая в банке система оценки кредитного риска позволяет оценить ожидаемый уровень кредитного риска, оценив риск клиента (вероятность дефолта) и риск транзакции (потери в случае дефолта).
В рамках этой системы в ОАО «ВУЗ-Банк» утверждены:
а) методика оценки вероятности дефолта контрагентов
Методика использует инструменты экономико-математического моделирования, комплексный подход, который обеспечивает статистическую и экспертную оценку вероятностей исходов и объема потенциальных потерь с учетом различного обеспечения. Кроме того, методика предусматривает совершенствование модели на основе накопленной статистики по реализованным дефолтам с учетом меняющихся макроэкономических условий в реальном секторе российской и мировой экономики.
б) модель оценки уровня потерь при дефолте
Модель основана на статистической и экспертной информации о возможных исходах в результате реализации кредитного риска, включая события, связанные с:
- погашением просроченной задолженности за счет средств контрагента и третьих лиц,
- реализацией обеспечения,
- списанием просроченной задолженности,
- переоформлением кредитных и иных договорных обязательств, по которым был допущен дефолт, в иные финансовые инструменты.
С целью эффективного управления кредитным риском по операциям с юридическими лицами банк определяет два основных вида проводимых операций: операции корпоративного кредитования и операции на финансовых рынках с корпоративными клиентами и финансовыми институтами. В ОАО «ВУЗ-Банк» регламентированы и внедрены ключевые процессы установления, пересмотра и контроля лимитов кредитного риска, мониторинга финансового состояния, предупреждающих сигналов и регулярного пересмотра внутреннего кредитного рейтинга контрагента/заемщика/эмитента, а также управления обеспечением по операциям на финансовых рынках.
2. Управление кредитным риском в части кредитования физических лиц.
ОАО «ВУЗ-Банк» продолжил развитие системы управления рисками розничных клиентов с использованием технологии «Кредитная фабрика», по которой предоставляются основные розничные кредитные продукты - потребительские кредиты, автокредиты, жилищные кредиты и кредитные карты.
Применяемые методы и процедуры управления кредитным риском позволили ОАО «ВУЗ-Банк» в 2012 году улучшить качество кредитного портфеля.
При создании резервов по ссудам юридических лиц, а также по ссудам субъектам предпринимательства, оцениваемым не на портфельной основе, применяется индивидуальная оценка качества каждой ссуды в отдельности. По-прежнему особое внимание уделяется анализу финансового положения заемщика, имеющейся долговой нагрузке, источникам погашения кредита и их надежности, качеству и ликвидности обеспечения, другим факторам кредитного риска. Классификация данных ссуд, т.е. отнесение ссуды к соответствующей категории качества, осуществляется на основе индивидуального профессионального суждения об уровне кредитного риска по ссуде.
Оценка финансового положения заемщиков учитывает вероятность наступления дефолта заемщика - юридического лица. Ожидаемые потери банка определяются на уровне совокупных возможных потерь ОАО «ВУЗ-Банк» при наступлении дефолта по таким заемщикам. Эти подходы к резервированию позволяют более точно определить индивидуальный процент резервирования по каждому корпоративному клиенту в отдельности. Принципы, заложенные в систему оценки возможных потерь, разработаны на основе западных практик в области управления рисками.
При формировании резервов по ссудам физических лиц и субъектов малого предпринимательства ОАО «ВУЗ-Банк» ориентируется на портфельный подход. Стандартные ссуды, величина которых не превышает установленное Банком России ограничение, группируются в однородные по уровню кредитного риска портфели и субпортфели. Переоценка кредитного риска по портфелям однородных ссуд осуществляется в банке ежеквартально на основе анализа данных о потерях по ссудам физических лиц и субъектов малого предпринимательства за предыдущие отчетные периоды.
Ряд внутренних документов ОАО «ВУЗ-Банк», регламентирующих порядок резервирования, был изменен в 2012 году в целях оптимизации процесса: уточнены функции участников процесса и признаки индивидуального обесценения портфельных ссуд, упрощена процедура списания ссуд за счет резерва.
Не смотря на все системы и методы оценки кредитоспособности клиентов, риск невозврата все равно остается. И казалось бы вчера «положительный» заемщик, сегодня является должником банка с просроченной задолженностью.
Когда клиент не может вовремя погасить задолженность банку, банковские сотрудники, уведомляют о просроченной задолженности по телефону. Если клиент просто забыл о сроках кредита, то как правило, после напоминания денежные средства будут внесены клиентом на счет.
Но, кроме того, что клиент забыл о погашении кредита, может быть и другая ситуация, когда клиент из – за финансовых проблем, не может продолжить погашение кредита. В данном случае, банк может предложить клиенту рефинансировать кредит по более низкому проценту, если есть данное предложение в банке – кредиторе. В случае рефинансирования у клиента есть приблизительно месяц – полтора до первого платежа, для того чтобы решить финансовые проблемы.
В случае, когда клиент отказывается платить по счетам, банк, как правило, перепродает этот долг коллекторскому агентству.
При этом, стоит понимать, что при передаче персональных данных, банк нарушается законодательство, а именно банковскую тайну 857 статью ГК РФ, в говорится, что «сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом» данное обстоятельство сохраняется даже при наличии агентского договора.
На сегодняшний день, сам банк тоже предпринимает меры по снижению риска невозврата. Банк не только оценивает своего потенциального заемщика и постоянно совершенствует методы оценки, но и сотрудничает со страховыми компаниями. Данное сотрудничество взаимовыгодно, как для банка, так и для страховой компании. Но весьма невыгодно для заемщика. Кроме основных выплат, заемщик платит еще и страховку по кредиту, что весьма увеличивает стоимость кредита. Но сегодня такие меры чаще всего используются для долгосрочного кредитования. Краткосрочные и среднесрочные кредиты выдаются или под обеспечение или под достаточно высокий процент.
Таким образом, уровень методов управления кредитным риском ОАО «ВУЗ-Банк» находится на достаточно высоком уровне. Особенные изменения произошли в 2011-2012 гг. Был внедрен общегрупповой процесс управления кредитным риском, который позволил использовать новые технологии, методы, способы управления кредитным риском.
3. Проблемы формирования кредитного портфеля банков в РФ и направления совершенствования
Основной объем активов банковской системы России находится в зоне влияния кредитного риска. На этапе охлаждения мировой экономики, русские банки столкнулись с проблемой невозвращений. В то же время, ликвидность банковского сектора на данный момент является приемлемой, о чем свидетельствует сравнительно низкая стоимость межбанковских ресурсов, а также стабильная динамика остатков на корреспондентских счетах.
Кредитный портфель банковской системы умеренно диверсифицирован за секторами экономики и валютам. Основные характеристики кредитного портфеля банковской системы отображены в таблице 9.
Таблица 9
Показатели динамики и качества кредитного портфеля банковской системы России, млрд. рублей.
Показатель 01.01.2012 01.01.2013 01.01.2014 Всего кредитный портфель, в т.ч. 28699,2 33960,1 40417,7 Задолженность предприятий-резидентов 15887,9 18086,0 20335,5 Задолженность банков и других финансовых организаций резидентов 2332,4 2961,6 3268,5 Задолженность населения 5550,9 7737,0 9957,1 Задолженность предприятий-нерезидентов 1827,4 1885,4 2163,7 Задолженность банков-нерезидентов 2311,2 2214,8 3041,0 Задолженность государственных финансовых органов и внебюджетных фондов 367,7 530,2 816,0 Просроченная задолженность в кредитном портфеле 1133 1257,4 1398,0 Резервы на возможные потери за кредитами и другими 1987,9 2095,7 2417,3
Следует отметить, что наиболее уязвимыми с позиции кредитных рисков остаются сельское хозяйство, торговля, операции с недвижимостью и отдельные сегменты перерабатывающей промышленности. В структуре портфеля физических лиц наибольший удельный вес просроченной задолженности (по данным на 01.09.2012) наблюдается по потребительским кредитам (10,5%) и автокредитам (6,8%). Сравнительно невысокий уровень просроченной задолженности в структуре портфеля ипотечных ссуд (6,1% - жилищная ипотека; 3,7% - другие кредиты на приобретение недвижимости). Это объясняется, в том числе, небольшими траншами погашения таких кредитов (поскольку на счета просрочки выносится не вся сумма кредита, а только просроченные транши).
Положительная динамика банковского кредитования, имевшая место в 2011 году, в 2012 году замедлилась. Совокупный ссудный портфель банков РФ в 2012 году вырос на 18,3% или на 5.26 трлн. руб., в то время как год назад этот показатель составил 29,6% (рис.3).
Рисунок 3. Объем кредитного портфеля в банковской системе России
Качество кредитного портфеля банковского сектора остается в целом умеренным. При этом доходные активы системы остаются чувствительными к кредитному и валютному рискам. Необходимо формирование кредитных резервов в значительных объемах (на фоне увеличения объема проблемной задолженности), что может негативно повлиять на показатели прибыльности и ликвидности финансового сектора.
Замедление темпов роста кредитования было вызвано целым рядом причин (рис. 4).
Рисунок 4. Темпы роста кредитного портфеля российских банков за 2010-2012 гг.
Во-первых, в 2012 году стагнировало кредитование нефинансовых организаций - прирост ссуд корпоративному сектору составил всего лишь 12,7%. Предприятия не торопились осуществлять новые заимствования ввиду неопределенной экономической ситуации, ожиданий «новой волны» масштабного кризиса и хронических проблем в экономиках США и еврозоны. Оказала свое влияние и нестабильная политическая обстановка в России в начале 2012 года. Поэтому предприятия не рисковали начинать масштабные инвестиционные проекты.
Рисунок 5. Прирост кредитного портфеля (1 января 2010 года = 100)
Во-вторых, отрицательное влияние на динамику кредитного портфеля оказало укрепление рубля, которое, из-за отрицательной переоценки валютных кредитов, сократило прирост примерно на 1,5 процентных пункта.
В-третьих, сыграло свою роль межбанковское кредитование, объемы которого выросли всего на 6,9% за 2012 год, в то время как годом ранее прирост составил 35,5%. Учитывая, что почти половина межбанковских ссуд предоставлена в иностранной валюте, укрепление рубля именно на них оказало наиболее сильное влияние.
В то же время рынок займов населению феноменальными темпами, увеличившись за год на 39,4% или на 2,19 трлн. руб. до 7,74 трлн руб. Причем заметный рост наблюдался во всех сегментах кредитования населения. Наиболее высокие темпы развития показали такие сегменты, как кредитные карты - более 80% прироста, необеспеченные потребительские кредиты - более 50%, ипотечное кредитование - более 40%. В целом снижение склонности к сбережению населения является позитивным фактором для развития розничного кредитования. Однако существуют опасения недооценки кредитных рисков банками в условиях очень быстрого роста таких видов кредитования.
Потенциал развития рынков ссуд населению еще далеко не исчерпан. Так, на конец 2012 года соотношение задолженности физических лиц перед банковским сектором к годовым денежным доходам составило 23%, в то время как в еврозоне – 98,4%. Скорее всего, в среднесрочной перспективе этот показатель будет расти. Однако невысокие денежные доходы населения России и очень большие ставки по некоторым кредитным программам выступают существенным ограничителем для развития.
Розничный бум последних лет сформировал высокий уровень задолженности домохозяйств по кредитам и высокую степень проникновения кредитов. В результате в конце 2012 года население, получившее годовые премии и бонусы, вместо того чтобы по традиции превратить их в банковские вклады, направили эти деньги на погашение кредитов. В итоге банки не выполнили план ни по привлечению вкладов, ни по выдаче кредитов. 
Еще одной проблемой российской банковской системы является краткосрочность банковских операций. И далеко не всегда это выбор самих банков. Большую роль играет и выраженное стремление граждан не залезать в долги надолго, поэтому даже ипотечные кредиты имеют очень небольшие эффективные сроки погашения.
Несмотря на почти 40-процентную долю жилищных кредитов в кредитном портфеле российских банков, его средняя оборачиваемость составляет всего 15 месяцев, причем этот показатель с 2007 года вырос всего на три месяца (табл.5). Фактически это означает, что все выданные сегодня кредиты через год с небольшим вернутся в банк и их надо будет выдавать заново.
С 1 июля 2013 года введен ряд повышенных коэффициентов риска по ссудам, выданным по эффективной ставке свыше 25%. Данные изменения окажут дополнительную нагрузку на капитал банков, ориентированных на розничное кредитование, что не может не сказаться на динамике выдачи потребительских кредитов.
Таблица 10
Средний фактический срок розничного кредитного портфеля российских банков
Срок кредита по балансу За 2007 год За 2012 год Доля в портфеле (%) Оборачиваемость (мес.) Оборот по погашению за месяц (% к остатку) Доля в портфеле (%) Оборачиваемость (мес.) Оборот по погашению за месяц (% к остатку) До 30 дней 0,1 0,2 414,3 0,1 0,4 230,2 От 31 до 90 дней 0,1 1,3 76,6 0,1 1,2 85,9 От 91 до 180 дней 0,7 2,6 37,9 0,2 2,6 37,9 От 181 дня до 1 года 6 5,7 17,6 3 5,5 18 От 1 года до 3 лет 19,4 13,7 7,3 16,2 12,3 8,1 Свыше 3 лет 68,8 23,2 4,3 70,8 23,2 4,3 До востребования 3,2 7,2 13,9 6,3 5,7 17,5 Овердрафт 1,7 2 50,8 3,2 3,6 27,8 Прочие — — — 0,1 0,6 172,1 Всего по портфелю 100 12 10 100 15 6,5
Корпоративное кредитование также не останется без внимания финансового регулятора страны. С 1 июля 2013 года ЦБ РФ начислил повышенные резервы по кредитам на инвестиционные проекты, которые не приносят банку прибыль. Это может немного снизить темпы роста кредитования долгосрочных инвестиций предприятий и строительного сектора.
Из положительных тенденций развития банковского кредитования в 2012 году необходимо отметить нормализацию ситуации с просроченной задолженностью.
На 1 январе 2013 года ее доля в кредитном портфеле составила 3,70%, тогда как на 1 января 2012 года она была равна 3,95%. Абсолютный прирост просроченной задолженности по банковской системе в 2012 году составил 124 млрд. руб., а ее объем достиг 1,26 трлн руб.
В основном улучшение ситуации с просроченной задолженностью объясняется очень быстрым ростом портфеля выданных ссуд населению. В результате доля просроченной задолженности по кредитам физических лиц значительно сократилась и составила на 1 января 2013 года 4,1% против 5,2% годом ранее. В то же время улучшения ситуации с просроченной задолженностью юридических лиц не наблюдается - она сохранилась на почти неизменном уровне – 4,63% на 1 января 2013 года по сравнению с 4,6 4% на 1 января 2012 года.
Объем выданных российскими банками кредитов за третий квартал вырос на 4.1% или на 1.5 трлн руб. и достиг на 1 октября 2013 года 38.9 трлн. руб. Динамика ссудного портфеля в третьем квартале оказалась слабее, чем в предыдущем из-за существенного сокращения объемов межбанковских ссуд и спада в темпах роста потребительского кредитования. В тоже время банки несколько активизировали выдачу ссуд нефинансовому сектору.
В третьем квартале 2013 года ссудный портфель банковского сектора лишился двух катализаторов прироста. Во-первых, межбанковское кредитование уже не было наиболее быстрорастущим сегментом ссудного портфеля. С июля по сентябрь включительно оно сократилось в объеме на 6.3% до 4.99 трлн руб., в то время как за первую половину нынешнего года - выросло более чем на четверть. Во-вторых, валютная переоценка незначительно повлияла на ускорение номинального прироста объема выданных кредитов. По оценке экспертов РИА Рейтинг, очищенный от эффекта валютной переоценки прирост в третьем квартале 2013 года составил около 3.8-3.9%, в то время как в аналогичном периоде прошлого года он был равен 4.7%.
В то же время на протяжении девяти месяцев фактор валютной переоценки продолжал существенно влиять на показатели прироста ссудного портфеля банковского сектора. Номинальное увеличение объема выданных кредитов в январе-сентябре 2013 года составило 14.4%, что на 2.1 процентных пункта больше, чем за первые девять месяцев 2012 года. Однако если исключить фактор переоценки, можно видеть противоположную картину - 12.5% прироста за три квартала 2013 года против 13.4% за аналогичный период прошлого года.
Основная причина замедления прироста объема выданных банками ссуд в 2013 году - постепенное падение темпов кредитования физлиц, и в особенности, сегмента необеспеченных потребительских ссуд. За девять месяцев 2013 года прирост объема кредитного портфеля населения был равен 21.5%, в результате чего он достиг величины в 9.4 трлн. руб. за январь- сентябрь 2012 года - 29.3%. Однако замедление роста сегмента необеспеченных потребительских ссуд еще более радикально - за восемь месяцев 2013 года их объем вырос на 22.3%, в то время как за аналогичный период прошлого года - на 36.3%. В то же время объем выданных ипотечных кредитов за восемь месяцев 2013 года вырос больше, чем за январь-август 2012 года - на 18.3% против 17.6%. По мнению экспертов РИА Рейтинг, вполне вероятно, что самым быстрорастущим сегментом кредитования населения в ближайшее время станет ипотека.
Наряду с общим насыщением рынка, на ухудшение динамики необеспеченного потребительского кредитования населения влияют охлаждающие меры Центробанка РФ, уже принятые или еще только анонсированные. Относительно успешно развивалось в третьем квартале 2013 года кредитование нефинансового сектора. За июль - сентябрь объем выданных банками кредитов предприятиям вырос на 4.6% . С учетом фактора валютной переоценки в третьем квартале 2013 года прирост объема выданных кредитов оказался выше, чем за всю первую половину 2013 года. Номинальные показатели прироста кредитного портфеля юрлиц за девять месяцев 2013 и 2012 годов оказались почти одинаковыми - 10.1%.
Хорошая динамика ссудного портфеля нефинансового сектора в основном связана с ускорением выдачи кредитов крупнейшими госбанками. Так, например, Сбербанк увеличил портфель выданных юрлицам ссуд за третий квартал на 3.7%, в то время как за первое полугодие - только на 1.4%.
Кроме того, предприятия по-прежнему активно продолжают фондироваться на рынке облигаций. За девять месяцев объем выпуска корпоративных облигаций (без учета банков) в России удвоился и превысил 790 млрд. руб.
Рисунок 6. Темпы роста кредитного портфеля российских банков за 2013-
Рисунок 7. Прирост кредитного портфеля 2010-2013гг
Подготовленное Рейтинговым агентством «РИА Рейтинг» исследование кредитных организаций по объему ссудного портфеля по состоянию на 1 октября 2013 года3 позволяет понять расстановку сил в банковской системе в области кредитования.
Из представленных в рейтинге 871 банка смогли увеличить свои кредитные портфели 586 единиц или 67.3% от общего количества. Это заметно хуже результата второго квартала - тогда рост продемонстрировали 72.8% банков.
Таблица 11
Рейтинг банков по объему кредитного портфеля на 1 октября 2013 года
Место Название банка Объем кредитного портфеля на 01.10.13, млрд. руб. Темпы прироста кредитного портфеля в третьем квартале 2013 года Объем кредитного портфеля нефинансовых организаций на 01.10.13, Объем кредитного портфеля физических лиц на 01.10.13, млрд.
руб. 1 ОАО "Сбербанк России" 11 665.16 3.40% 7 226.63 3 054.46 2 ОАО Банк ВТБ 3 829.54 11.00% 2 139.45 0.23 3 ГПБ (ОАО) 2 406.04 8.30% 1 901.31 237.99 4 ВТБ 24 (ЗАО) 1 607.87 2.90% 185.35 934.92 5 ОАО "Россельхозбанк" 1 468.36 -0.60% 989.94 239.08 6 ОАО "Банк Москвы" 1 198.17 8.60% 675.74 126.97 7 ОАО "АЛЬФА-БАНК" 1 137.24 1.20% 798.03 204.84 8 ЗАО ЮниКредит Банк 675.69 0.70% 401.94 131.33 9 "НОМОС-БАНК" (ОАО) 567.58 11.20% 394.9 27.17 10 ОАО АКБ "РОСБАНК" 543.22 3.50% 208.08 239.03 11 ЗАО "Райффайзенбанк" 524.79 -2.00% 253.82 167.16 12 ОАО "Промсвязьбанк" 519.22 -3.30% 378.49 70.77 13 ОАО "МОСКОВСКИЙ КРЕДИТНЫЙ БАНК" 332.33 11.50% 213.1 83.35 14 ООО "ХКФ Банк" 317.93 -3.00% 2.64 304.23 15 ОАО "Банк "Санкт-Петербург" 291.32 8.00% 223.48 39.82 16 ЗАО "Банк Русский Стандарт" 287.28 5.00% 8.38 254.35 17 ОАО "УРАЛСИБ" 273.67 -6.20% 127.63 124.77 18 ЗАО КБ "Ситибанк" 270.43 15.40% 78.49 46.87 19 ОАО ХАНТЫ-МАНСИЙСКИЙ БАНК 254.63 5.80% 103.36 70.55 20 ОАО "АК БАРС" БАНК 232.49 5.20% 156.77 50.76
Лидерами среди крупнейших банков по темпам прироста ссудного портфеля стали "НОМОС-БАНК" (ОАО) (+11.2%) и ОАО Банк ВТБ (+11%). Единственным банком первой десятки, ссудный портфель которого сократился, оказался ОАО "Россельхозбанк" (-0.6%).
Среди ста крупнейших банков по объему выданных населению кредитов наиболее быстрорастущими стали зачастую не традиционные лидеры рынка потребкредитования, а банки, которые лишь недавно начали активно развивать розничное направление. Самые высокие относительные темпы прироста ссуд физлицам в третьем квартале удалось показать таким банкам, как ООО "Фольксваген Банк РУС" (+141.6%), ОАО "Лето Банк" (+113.7%), ОАО АКБ "Металлинвестбанк" (+49.1%), АКБ "РУССЛАВБАНК" (ЗАО) (+36.7%) и "Сетелем Банк" ООО (+36.4%).
Лидерами по относительным темпам прироста среди ста крупнейших банков по объему выданных кредитов нефинансовому сектору выступили такие банки, как ОАО АКБ "ЮГРА" (+52.7%), ОАО "БАНК РОССИЙСКИЙ КРЕДИТ" (+48.2%), ЗАО АКБ "ЦентроКредит" (+42.3%). Стоит отметить, что все вышеперечисленные банки в основном профинансировали свой рост за счет агрессивной политики по привлечению вкладов населения
Таким образом, основные проблемы управления кредитным портфелем российских банков в современных условиях порождены такими факторами:
- неконтролированная интенсивность капитализации производственных отношений, которая повлекла негативные социально-экономические последствия;
- недостаточная структурированность кредитного и финансового рынков (основная масса кредитных организаций - это структуры, которые не смогли определить собственную профессиональную ориентацию);
- заострение кризиса платежеспособности производственных предприятий и организаций - стратегических клиентов и заемщиков банков;
- отсутствие институциональных и финансовых условий ипотечного кредитования физических и юридических лиц, которое сдерживает активность стратегических и финансовых инвесторов, которые не проявляют интерес к акциям «безземельных» предприятий;
- нехватка практического опыта и профессиональной подготовки специалистов для работы в условиях рыночной конкуренции;
- устарелая нормативно-законодательная база, необходимая для регуляции кредитных отношений и банковской деятельности.
В мировой практике для уменьшения риска применяют четыре типа мероприятий (рис.8).
Рисунок8. Мероприятия по уменьшению кредитного риска
Способы, которые целесообразно применять с целью снижения степени кредитного риска, можно разделить на внешние и внутренние. Основные из них приведены на рис. 9.
Внешние способы снижения кредитного риска относительно заемщика свидетельствуют о том, что банк стремится к перераспределению риска путем переложения части риска на других субъектов. К внешним относятся способы обеспечения возвращения кредита. Внутренние способы снижения степени риска достаточно разнообразны и реализуются адекватными внутрибанковскими средствами менеджмента и маркетинга.
Рисунок 9. Способы снижения кредитного риска
На практике коммерческие банки используют не отдельные способы снижения степени кредитного риска, а их рациональную комбинацию (суперпозицию), используя экономико-математические модели и методы, опираясь на собственный опыт и интуицию специалистов (рис. 10).
Рисунок 10. Мероприятия по уменьшению кредитного риска
Избирая определенный способ снижения кредитного риска относительно заемщика, кредитный менеджер должен руководствоваться такими основными принципами, как нецелесообразность рисковать большим ради меньшего; нецелесообразность рисковать больше, чем это позволяют собственные средства (капитал) банка; необходимость предварительно определить возможные последствия риска.
Следовательно, можно предложить такие мероприятия, направленные на совершенствование управления кредитным портфелем отечественных коммерческих банков:
1) при кредитовании целесообразно применять системный подход к управлению рисками;
2) при осуществлении диверсификации как одного из главных и универсальных методов управления кредитным риском, на наш взгляд, необходимо совмещать кредитование заемщиков из разных отраслей и внутренне региональное рассредоточение банковской кредитной активности;
3) при решении вопроса относительно проблемных кредитов стоит использовать методы оптимизации кредитного портфеля, которые учитывают риск невозвращения средств;
4) банкам в России нужно создать принципиально новую межбанковскую информационную систему (систему «карт заемщиков»), которая бы содержала все аспекты информации о заемщиках, которые входят в группу кредитного риска, но имеют желание получить кредит.
Управление кредитным портфелем следует рассматривать как процесс, который происходит по такой схеме:
1) формирование кредитного портфеля в соответствии с существующими требованиями и кредитной политикой банка;
2) оценка сформированного кредитного портфеля относительно доходности и рисков, что являет собой не одноразовое действие, а постоянный мониторинг из выявления проблемных кредитов и других недостатков кредитного портфеля;
3) коррекция кредитного портфеля, который предусматривает повышение его качества, решения вопросов с проблемными кредитами и включения новых кредитов.
Одной из главных целей кредитной политики ОАО «ВУЗ-Банк» является формирование оптимального кредитного портфеля.
Как следует из анализа, банк ОАО «ВУЗ-Банк» ориентируется в этом отношении на максимальное ограничение предоставления крупных и долгосрочных кредитов, во избежание возрастания кредитных рисков. Исходя из этого банку предлагается скорректировать свою кредитную политику в отношении указанных кредитов за счет сочетания высокодоходных, но достаточно рискованных кредитов, с менее доходными и, соответственно, менее рискованными.
Перспективы развития предусматривают значительное расширение круга заемщиков. Для реализации поставленной цели банку ОАО «ВУЗ-Банк» рекомендуется включить в свой клиентский портфель инвестиционные быстро окупаемые проекты, а также расширить кредитный портфель предприятий малого бизнеса.
Учитывая социальную направленность современной экономики РФ, ОАО «ВУЗ-Банк» должен предоставлять более широкие возможности краткосрочного кредитования для физических и юридических лиц с различным социальным и правовым статусом, например, пенсионерам, студентам, фермерам-садоводам и другим, с возможным изменением процентной кредитной политики в отношении этих групп заемщиков. При этом возможно использование новых видов кредитов, таких как: микрокредитование, льготные кредиты, кредит по телефону, кредит через интернет.
Таким образом, можно сделать следующие выводы о развитии кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк»:
- долгосрочные кредиты занимают существенную долю в кредитном портфеле банка, особенно в части розничного кредитования;
- кредитная деятельность банка характеризуется сбалансированностью рискованности и доходности;
- банк предлагает широкий спектр ипотечных и автомобильных кредитов, включая кредитование на льготных условиях для постоянных клиентов;
- инвестиционное кредитование предприятий и организаций сопровождается комплексным финансированием деятельности предприятия;
- в силу обладания весомой ресурсной базы ОАО «ВУЗ-Банк» (с учетом вливания в финансовую группу Сосьете Женераль) обладает достаточным потенциалом для развития долгосрочного кредитования.
Несмотря на достаточное число положительных характеристик развития долгосрочного кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк», необходимо учитывать современные негативные моменты в развитии российской и мировой банковской системы.
Cчитаем необходимым проведение следующих мероприятий по повышению эффективности и развитию долгосрочного кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк»:
использовать систему рефинансирования ипотечных и инвестиционных кредитов, что значительно расширит клиентскую базу по долгосрочным кредитам;
стимулировать предприятия в получении долгосрочных кредитов – консультации, помощь в составлении бизнес-планов и ТЭО по кредиту, дифференцированный подход в установлении процентных ставок;
расширить рекламу и информационные стенды по долгосрочному кредитованию;
в ипотечный калькулятор добавить расчет ежемесячной суммы, которую клиенту придется уплачивать по рассчитанной сумме, расчет эффективной процентной ставки и суммы переплаты по кредиту;
большее внимание уделять обеспеченности просроченных ссуд, так как по долгосрочным кредитам просрочка очень часто может означать невозможность погашения кредита вообще, то есть риск получения убытков для банка.
развивать синдицированное кредитование (в пределах финансовой группы), что поможет существенно сократить кредитные риски при долгосрочном кредитовании и не позволит нарушить ликвидность банка.
Предложенные мероприятия будут способствовать повышению уровня кредитования банка, развивать которое следует исходя из имеющихся ресурсных источников и не в ущерб достигнутому уровню (таблица 11).
Таблица 12
Предполагаемый финансовый результат от мероприятий по развитию кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк»
мероприятие затраты, млн.руб. дополнительный доход, млн.руб. Рефинансирование долгосрочных кредитов 10000 на выдачу повторных кредитов (10% от портфеля долгосрочного кредитования) + 1200 плата за вновь привлеченные ресурсы 1500 (в виде процентов за предоставленные кредиты) + 300 (комиссионные доходы) Стимулирование предприятий в получении инвестиционных кредитов 10000 на выдачу инвестиционных кредитов (в том числе малому бизнесу) + 1200 плата за ресурсы + 200 (затраты на оплату труда работникам, занятых составлением бизнес-планов и ТЭО) 1700 (проценты по кредитам) + 300 (комиссионные доходы) + 100 (оплата консультационных услуг, составление ТЭО) Расширение и повышение информативности рекламной деятельности и совершенствование интернет-сайта 5 (разработка и распространение рекламных брошюр), 15 (доработка ипотечного калькулятора) 20 (проценты по выданным с помощью сайта кредитам) Итого 2620 (без учета денежных затрат на выдачу кредитов)
3920 Чистый доход 1300
Приблизительный расчет финансового результата от предлагаемых нами мероприятий показал, что осторожное (консервативное) развитие долгосрочного кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк», может привести к получению дополнительного дохода в размере 1300 млн.руб.
Однако при этом банку следует учитывать такие факторы как: длительность кредитования (сократить срок до 20 лет); благонадежность заемщиков при рефинансировании (жестко отслеживать кредитоспособность заемщика и выявлять причины невозможности погашения первоначального кредита); реклама должна быть не навязчивой, а как можно более информативной, тогда банку не придется тратить время и деньги на оказание дополнительных консультационных услуг (сведения о минимальном и максимальном размере кредита, процентной ставке, сроке кредитования, ипотечный калькулятор должен выдавать максимум информации, в том числе касающейся графика погашения кредита и эффективной кредитной ставки); необходимость проводить ежемесячный мониторинг долгосрочных кредитов с целью избежания потерь от снижения кредитоспособности заемщика (своевременная санация кредитного портфеля).
В целом предлагаемые нами мероприятия не только будут способствовать развитию долгосрочного кредитования в ОАО «ВУЗ-Банк» (как следствие – повышению финансового результата), но и оказывать влияние на оптимальность кредитной деятельности банка в целом, формировать имидж устойчивого и успешного коммерческого банка, который (даже в условиях кризиса) способен строить со своими клиентами долгосрочные отношения.
Следует отметить, что данные рекомендации могут быть реализованы при полном взаимодействии со всеми профильными видами деятельности ОАО «ВУЗ-Банк», при общем эффективном управлении банком и клиентским сервисом. Кроме того данные рекомендации в части совершенствования организационно административных методов управления кредитным процессом могут быть полезны для применения в практической деятельности других кредитных организаций банковской системы РФ.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Под кредитом как экономической категорией понимаются экономические (денежные) отношения, связанные с размещением временно свободных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности.
При кредите цена в денежной форме движется сначала от кредитора к заемщику, а затем от заемщика к кредитору.
Очевидна заинтересованность всех субъектов кредитования в активном продвижении кредитного продукта на рынок банковских услуг при наличии соответствующих экономических и организационных предпосылок. Кредит выступает основным источником удовлетворения спроса на денежные ресурсы.
В рыночной экономике с помощью кредита облегчается и становится реальным процесс движения капитала из одних отраслей в другие. Кроме того, кредит - промежуточное звено от банка к производителю продукции либо торговой организации. Подобное перераспределение способствует преодолению ограниченности индивидуального капитала у предприятий и организаций, предоставляющих свою продукцию и услуги посредством использования кредита.
Ключевым элементом эффективного управления кредитами являются: хорошо развитая кредитная политика.
Кредитный портфель банка – это вся совокупность кредитов, выданных им в каждый данный момент.
Таким образом, структура кредитного портфеля включает:
-корпоративный кредитный портфель;
-кредитование малого и среднего бизнеса;
-розничный кредитный портфель.
Управление кредитным портфелем включает в себя следующие основные этапы:
1) определение суммарной стоимости кредитного портфеля с учетом основных классификационных групп к