Кредитная политика в КБ

Содержание
ВВЕДЕНИЕ
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ
1.1 Понятие кредита, его функции, формы и принципы кредитования
1.2 Классификация банковских ссуд
1.3 Сущность кредитной политики, ее роль в деятельности банка
2. АНАЛИЗ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ ОАО «УБРИР»
2.1 Характеристика банка. Оценка его деятельности
2.2. Анализ эффективности управления кредитными операциями коммерческого банка
2.3. Определение кредитоспособности клиента, обеспечение возвратности кредита
3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
3.1. Повышение эффективности кредитной политики банка
3.2. Проблемные кредиты и работа с ними
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Приложение А
Приложение Б
Приложение В
Приложение Г
Приложение Д.
Приложение Е.

В силу того что ст. 176 УК РФ предусматривает специальный субъектный состав, по отношению к физическим лицам нормы этой статьи не будут применяться.
2. Лица, фактически получившие кредит, за небольшую плату оформляют кредиты на лиц, злоупотребляющих спиртными напитками, без определенного места жительства и т.д. В данном случае эти кредиты должны быть заложены коммерческими банками в процент "невозврата". Поскольку привлечь к уголовной ответственности здесь можно, но реально получить назад денежные средства практически невозможно, коммерческим банкам проще работать со службами судебных приставов и при получении актов о невозможности списывать данные суммы.
3. По предварительному сговору с продавцами или иными должностными лицами в магазине, которые оформляют документы по движению товара, за определенный процент лица, оформляющие кредит на бытовую технику, фактически эту технику не берут, а получают только денежные средства. В данном случае это будет сложный состав преступления, но возможность привлечения к уголовной ответственности имеется. Кроме этого, при наличии доказательственной базы можно доказать сговор группы лиц, а это уже привлечение к уголовной ответственности не только должника, но и должностных лиц - сотрудников магазина. Хуже всего, если в этом случае появляются либо поддельные документы, либо чужие документы, подтверждающие личность.
4. Получение физическим лицом довольно-таки крупной суммы кредита с оформлением договора поручительства третьего лица как способа обеспечения исполнения обязательств по кредитному договору и представления подложных документов. Сам должник после получения кредита уезжает из региона, а поручитель настолько неплатежеспособен, что погасить реально кредит не может, так как представленные сведения о его финансовом положении сфальсифицированы.
Это наиболее распространенные банковские махинации в области кредитования в настоящий момент.
Из вышеизложенного можно сделать следующие выводы:
- в отношении кредитных договоров с физическими лицами необходимо помнить о сложности данной социальной группы, предварительно уведомлять о возможной уголовной ответственности и включать такие пункты в кредитные договоры;
- коммерческие банки много работают с гражданским и арбитражным судопроизводством и совсем забывают об уголовном;
- психологические особенности человека в современном обществе заключаются в том, что должник - физическое лицо абсолютно не боится судебного решения, вынесенного судом общей юрисдикции по гражданскому делу, а осознание возбужденного уголовного дела может стать толчком к действию по погашению имеющейся задолженности;
- проблемы коммерческих банков по борьбе с погашением задолженностей заключаются в том, что, во-первых, банки уже привыкли закладывать определенные проценты в свои показатели в связи с возможным невозвратом кредита; во-вторых, банки обращаются к услугам коллекторских агентств, а сами полностью отходят от попыток возврата денежных средств; в-третьих, в погоне за большой прибылью банки забыли о таком признаке банковского кредитования, как обеспеченность; в-четвертых, служба безопасности в коммерческих банках в настоящее время не выполняет на 100% функцию по проверке потенциальных заемщиков;
- сотрудникам коммерческого банка необходимо четко прослеживать связь лица, получившего кредит, с фактом реального получения кредита. При оформлении отношений коммерческого банка с магазином необходимо предусматривать возможность привлечения к уголовной ответственности должностных лиц магазина за неправомерные действия по выдаче товара.
Одним из рисков любого вида кредитования является возможный его невозврат кредитору. В банковской практике России залог является одним из самых распространенных способов снижения кредитных рисков. Но вместе с тем большинство коммерческих банков предпочитают иметь двойное обеспечение – залог имущества и поручительство. Причина этого заключается в том, что зачастую залог не дает банку необходимой степени уверенности в погашении кредита из-за его недостаточной эффективности. В связи с этим возникает проблема разработки условий и методов повышения эффективности залоговых операций коммерческих банков.
В условиях наращивания темпов кредитования реального сектора экономик, а так же потребительского кредитования между коммерческими банками обостряется конкурентная борьба. Идет борьба за клиента и проводится агрессивная кредитная политика, что в конечном счете приводит к росту кредитных рисков, в том числе рисков невозврата кредитов. В данной ситуации особое значение для банка приобретает возвратность предоставленных кредитов, которая в свою очередь зависит от финансового состояния заемщика. С целью снижения риска невозврата кредита в связи с неудовлетворительным финансовым состоянием банковская практика выработала различные способы оценки финансовой устойчивости потенциального заемщика, результатов его деятельности. Однако в связи со значительным сроком кредитования данные способы не дают достаточной уверенности в возврате кредита. Это вызывает необходимость применять дополнительные способы снижения рисков, одним из которых является обеспечение кредита. Из существующего в настоящее время многообразия видов обеспечения наибольшее значение имеет залог. В современной практике залог – это один из наиболее действенных способов, побуждающих заемщика выполнить свои обязательства по кредитному договору – вернуть долг кредитору.
Особенности залога в России:
- Объектом залога может служить как недвижимое, так и движимое имущество, в том числе такое, которое за срок действия кредитного договора может полностью обновить свое физическое содержание.
- Объектом залога часто служит имущество, которое само по себе не представляет коммерческой ценности на момент заключения кредитного договора, иначе говоря, не является генератором дохода. Например, жилая квартира, которую можно сдать в аренду, является генератором дохода, а комплектующие промышленного оборудования - нет. Данное различие российскими банкирами не считается существенным прежде всего потому, что при заключении кредитного договора основной упор делается на ликвидную стоимость объекта залога, а не на будущий доход от его коммерческого использования.
- Ликвидная стоимость объекта залога часто рассчитывается без учета различной отраслевой специфики кредитора и заемщика. Например, товарные остатки имеют цену только в общем контексте товарооборота торговой фирмы при наличии ряда условий (складских мощностей, сбытовой инфраструктуры и пр.). Понятно, что в случае невозврата кредита и переходе объекта залога в собственность банка он нередко просто не знает, что делать с доставшимся ему имуществом.
- Все больше российских коммерческих банков рассматривают страхование объектов залога как неотъемлемый элемент залогового кредитования.
Еще одной существенной особенностью практики залогового обеспечения в условиях России является недостаточная эффективность залоговых схем. Даже залог в некоторых случаях не дает банкам необходимой степени уверенности в возврате предоставленного кредита: в банках отсутствует система и методики работы с заложенным имуществом. Как правило, контроль за обеспечением залога в период действия кредитного договора является номинальным. Реально банк обращается к залогу лишь после возникновения просрочек в погашении основного долга и/или процентов. Поэтому в большинстве случаев предоставленный кредит имеет двойное обеспечение - в виде залога имущества и в виде поручительства или гарантии. Подтверждением этого является статистика: практически по всем банкам портфель обеспечения в 3-4 раза превышает кредитный портфель. Такая ситуация, на наш взгляд, связана с дополнительными затратами труда и времени и ведет к увеличению сроков рассмотрения и оформления кредита. Однако существенного снижения рисков не происходит, поскольку проблема отсутствия контроля за обеспечением сохраняется. Вместе с тем особенности залога могут дать кредитору реальную гарантию погашения кредита за счет его реализации, но только при условии построения в банке-кредиторе эффективной системы работы с залогом. Она начинается с момента оценки стоимости и целесообразности принятия в залог того или иного имущества и заканчивается контролем за ним в период действия кредитного договора.
Усовершенствование эффективности залогового обеспечения кредитов может быть достигнуто за счет четырех факторов. Во-первых, это система оценки качества и залоговой стоимости обеспечения. Анализ показывает, что существующая система критериев качества недостаточна, поскольку не отражает специфики конкретного банка и не может объяснить, почему в одном банке определенное имущество принимается в залог и является достаточным обеспечением, а другой банк не работает с таким залогом. Данная система критериев должна включать такие, как:
- приемлемость для банка;
- подконтрольность ему;
- эргономичность, т.е. сопоставимость физического объема обеспечения с размером кредита. Например, если обеспечением по небольшому кредиту служит залог товаров в обороте с номенклатурой более 10 000 позиций, его вряд ли можно назвать эргономичным;
- экономичность и еще ряд критериев.
Во-вторых, необходимо учитывать, что обеспечение играет двоякую роль: с одной стороны, оно снижает риски невозврата кредита, а с другой - само связано с определенными рисками. Эффективное использование обеспечения возможно лишь в том случае, когда риски, связанные с ним, будут не только обнаружены, но и нейтрализованы, т.е. будут приняты меры, способствующие их снижению до приемлемого уровня.
Необходимо выделить два направления снижения рисков, непосредственно связанных с самим обеспечением, которые могут быть использованы на практике. Прежде всего это применение дисконтирующих коэффициентов, что позволяет снизить риски финансового плана, например, связанные с обесценением залога. Второе направление - включение в структуру кредитной операции дополнительной стороны - страховой компании.
Дисконтирующие коэффициенты используются для определения залоговой стоимости закладываемого имущества независимо от его вида в практике любого банка. В величину дисконта включается риск снижения стоимости имущества в течение срока кредитования, риски невыполнения условий кредитного договора по уплате процентов за пользование кредитом и непогашения основного долга. Дисконтирующие коэффициенты могут достигать 50—60% от рыночной стоимости залога. В основу определения величины залогового дисконта в настоящее время в большинстве банков положен лишь один критерий - вид закладываемого имущества. И в этом заключается ограниченность и недостаток подхода.
Представляется, что эффективная система залоговых дисконтов должна строиться на основе нескольких факторов. Помимо уже названного (вид закладываемого имущества) целесообразно использовать и такой фактор, как качество закладываемого имущества, а далее полученную величину залогового дисконта скорректировать на два коэффициента: К, и К2. Тогда окончательная величина залогового дисконта будет определяться по следующей формуле:
От= Dm0 ( К, ( К2, (14)
где Dm0 - базовый уровень залогового дисконта, определяемый на основании двух критериев - качество и вид закладываемого имущества. В зависимости от качества целесообразно выделить три группы залогового имущества - с высоким, средним и низким качеством. В соответствии с категорией качества и видом закладываемого имущества предлагается система залоговых дисконтом.
Значение коэффициента К1, зависит от финансового состояния заемщика. Если оно оценивается как хорошее, коэффициент равен 1; не ниже, чем среднее, — 1,2; плохое - 1,5. Таким образом, коэффициент увеличит итоговый залоговый дисконт, если финансовое положение заемщика не может быть оценено как хорошее, поскольку в данном случае вероятность невыполнения обязательств по кредитному договору выше.
Значение коэффициента К2 зависит от того, являются ли заемщик и залогодатель одним лицом либо это разные лица, и равняется, соответственно, 1 и 1,1. Во втором случае подконтрольность залога банку меньше - высока вероятность того, что информация о финансовом состоянии залогодателя будет поступать в банк несвоевременно. Подобная система дифференцированного подхода к определению залоговой стоимости имущества приведет к росту качества и эффективности данного вида обеспечения. Во-первых, зависимость уровня дисконта от финансового положения заемщика будет отвечать стратегии банка по снижению уровня кредитных рисков. Поскольку вероятность обращения взыскания на обеспечение по кредиту, предоставленному финансово устойчивому предприятию, меньше, чем предприятию со средним или плохим финансовым положением, то размер кредита первому предприятию может быть больше, чем второму. Во-вторых, такая система позволяет свести к минимуму действие субъективного фактора при определении суммы кредита с точки зрения стоимости имеющегося обеспечения. Как отмечалось, другим направлением, позволяющим снизить риски, непосредственно связанные с обеспечением, является страхование передаваемого в залог имущества в надежной страховой компании. Страхование выгодно и банку, и заемщику. Например, порча застрахованного имущества для компании равнозначна его потере, необходимости как досрочного возврата кредита, так и дополнительных денежных средств для формирования запасов. Однако наличие страхового полиса по страхованию запасов означает, что данные убытки покроет страховая компания: страховая сумма будет перечислена в банк для погашения кредита. Это позволит сократить потребность компании в денежных средствах в 2 раза. Для банка наличие договора страхования означает уменьшение рисков невозврата кредита до минимального уровня - даже если заложенное имущество будет потеряно, банку гарантирован возврат кредита.
В-третьих, это система контроля за состоянием обеспечения в период действия кредитного договора. Эффективная система контроля должна быть дифференцирована в зависимости как от видов заложенного имущества, так и от финансового состояния заемщика/залогодателя и его платежной дисциплины.
Контроль за залогом в период кредитования целесообразно осуществлять по следующим направлениям:
- Контроль за физическим состоянием обеспечения. Данный вид контроля осуществляет сотрудник банка, выезжая на место нахождения или хранения предмета обеспечения. При этом периодичность и порядок контроля должны быть закреплены во внутрибанковских документах. Они зависят от упомянутых выше факторов, в том числе от финансового состояния заемщика и/или залогодателя, определяемого по результатам ежеквартального мониторинга.
- Контроль за своевременной уплатой заемщиком/залогодателем страховых премий по договорам страхования обеспечения.
- Контроль за ликвидностью и достаточностью обеспечения. Сроки проведения данного контроля должны быть увязаны с периодичностью контроля за физическим состоянием обеспечения. При этом основным способом контроля, по нашему мнению, должен быть анализ рыночных цен на аналогичное имущество. В случае выявления неблагоприятных тенденций (падение стоимости обеспечения) банк может использовать биржевые инструменты, либо пропорционально уменьшить сумму кредита, либо предложить заемщику произвести замену обеспечения.
- Контроль за правами собственности на объекты залога. С нашей точки зрения, данный вид контроля должен осуществляться в зависимости от вида заложенного имущества. Например, в случае залога недвижимости - не реже 1 раза в полугодие.
В-четвертых, банку необходимо также исключить возможность концентрации рисков в портфеле обеспечения за счет диверсификации видов залогового имущества. Специализация исключительно на залоге одного вида имущества представляется неэффективной. В этом случае банк искусственно ограничивает свою клиентскую базу и возможности ее роста. Кроме того, такой портфель обеспечения становится очень чувствительным к рыночным рискам, связанным с видом того имущества, которое принимается в залог.
В последние годы в банковской деятельности не было более значимой проблемы. чем проблема изменения процентных ставок. Питаемые инфляцией и рекордными государственными дефицитами процентные ставки то поднимаются на невиданную высоту, то падают во время рецессий, затем снова возрасти, превышая прежние значения. И рост депозитов, и спрос на кредит изменяются на практике таким образом, что постоянно ставят перед банкирами проблему «размывания» их нормы прибыли. Кроме того, банкиры в последние годы столкнулись с тем, что на банковские доходы оказывают влияние два фактора, которые связаны с уровнем процентных ставок, а именно – их изменчивость и непредсказуемость.
Кроме изменения уровня процентных ставок на доходы банков оказывает влияние усиление конкуренции в секторе финансовых услуг. Воздействие конкуренции не может быть сведено к нулю, но сильные потоки и оттоки средств вследствие изменения процентных ставок могут корректироваться достаточно успешно.
В настоящее время существует ряд способов защиты от риска процентных ставок, и они широко используются банками, например управление дисбалансом и сроками погашения, которое помогает банку сбалансировать чувствительность и срок погашения активов с чувствительностью и сроком погашения обязательств.
Анализ чувствительности к изменениям процентных ставок свидетельствует о том, что данное отделение чувствительно по пассивам в течение текущей недели, а также одного и двух последующих месяцев, после чего становится чувствительным по активам.
Результаты этого анализа дают возможность менеджерам предвидеть изменения доходов банка в соответствии с прогнозируемыми изменениями процентных ставок. Так, например, если специалисты банка предвидят повышение уровня процентных ставок в течение следующей недели, одного и двух месяцев (когда банк чувствителен по пассивам), то ожидается снижение чистого дохода в виде процентов, так как по банк выплатит более высокую процентную ставку по всем переоцениваемым пассивам и получит больший доход по всем переоцениваемым активам.
Если все ставки одновременно поднимаются на одну и ту же величину, затраты по выплате процентов растут выше, чем доход в виде процентов, поскольку пропорционально больше пассивов переоцениваются. Спад между средним доходом банка по «работающим» активам и средней стоимостью пассивов, по которым выплачиваются проценты, уменьшается.
Таким образом, падает чистый доход в виде процентов. Если в данный период процентные ставки падают, то больше пассивов, чем активов переоценивается по более низким ставкам, средний спад вырастает и чистый доход в виде процентов увеличивается.
Следовательно, в случае ожидания роста процентных ставок, менеджерам банка следует принять решение по сокращению объемов пассивов и увеличению активов. Однако, это не всегда возможно, особенно в такие краткие сроки. Поэтому целесообразно практиковать иные методы хеджирования процентных рисков.
В течение нескольких последующих периодов ожидается ситуация, когда данное отделение станет чувствительным по активам. И, если процентная ставка будет расти, то доход в виде процентов поднимется выше, чем затраты по выплате процентов, поскольку пропорционально больше активов переоценивается. Аналогичным образом увеличиваются спрэд и чистый доход в виде процентов.
Снижение процентных ставок дает противоположный эффект. Доход в виде процентов падает ниже, чем затраты по выплате процентов, так, что спрэд банка и чистый доход в виде процентов падают.
Абсолютно точный прогноз процентных ставок невозможен, поэтому управляющий банком должен полагаться не на прогноз, а на хеджирование от непредсказуемых изменений процентных ставок. Движение процентных ставок в направлении, отличном от предсказанного, будет наращивать потери банка.
Заключение
«УБРиР» предлагает своим клиентам широкий перечень кредитных продуктов, которые учитывают реальные потребности клиента, предоставляя не отдельные услуги, а комплексное решение задач, основанное на индивидуальном подходе и подкрепленное опытом работы банка на отечественном и международном финансовом рынке.
В процессе предоставления и обслуживания кредитов отделом выполняются следующие основные действия:
- рассмотрение заявлений-анкет на получение кредита;
- проверка сведений о клиенте и его имуществе;
- подготовка документов и проведение сделки по предоставлению кредита;
- бухгалтерский учет предоставления и обслуживания кредитов.
Кредитный отдел функционально разделен на два подразделения:
1) подразделение по работе с юридическими лицами;
2) подразделение по работе с физическими лицами;
Среди недостатков деятельности кредитного отдела ОАО «УБРиР» были отмечены:
- поверхностный финансовый анализ заемщиков;
- недостаточно частые контакты с клиентом;
- отсутствие контроля над займами.
В «УБРиР» применяется интегрированная банковская система «Гефест», предназначенная для оперативного управления и осуществления всех операций бухгалтерского учета в банке.
Под банковским кредитованием следует понимать урегулированный нормами права, вид профессиональной деятельности банков и других кредитных организаций в процессе осуществления ими банковских операций и иных сделок с участием юридических и физических лиц, направленный на привлечение и размещение заимствованных и собственных денежных средств на условиях срочности, платности, возвратности с целью сбалансированности денежного обращения в стране в процессе осуществления финансовой деятельности государством, муниципальными образованиями и самостоятельно хозяйствующими субъектами;
Банковское кредитование, с точки зрения финансово-правового регулирования, представляет собой совокупность экономических отношений, связанных с перераспределением денежных фондов государства, муниципальных образований и самостоятельно-хозяйствующих субъектов на условиях возвратности, срочности и платности в процессе осуществления банками и небанковскими кредитными организациями банковских операций.
Следует отметить, что понимание целесообразности и актуальности использования более совершенных методик возникает чаще всего у тех банков, кредитование физических лиц в которых реализовано в качестве массовой услуги. Если же ОАО «УБРиР» планирует разворачивать масштабную программу, то для того чтобы преуспеть на рынке в условиях постоянного ужесточения конкуренции и, как следствие, сокращения доходности, необходимо искать пути сокращения операционных расходов и минимизации рисков.
Предлагаемые подходы совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков ОАО «УБРиР» на этапе оценки их кредитоспособности позволят унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат, что в итоге снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.
Исследование кредитного портфеля банка ОАО «УБРиР» в отраслевом разрезе, сопоставление эффективности кредитования, доходности, риска по предприятиям различных сфер экономики является необходимой составной частью кредитной политики. Внутрибанковские факторы формирования кредитной политики во многом определяются качеством управления банком, уровнем финансового менеджмента, эффективностью внутреннего контроля, способностями и опытом персонала.
Состояние кредитного портфеля ОАО «УБРиР» должно находиться под постоянным контролем коммерческого банка. Центральный банк также контролирует его по данным ежемесячной и ежеквартальной отчетности, предоставляемой коммерческими банками, формы которой соответствуют требованиям Базельских принципов эффективного надзора и содержат практически всю необходимую информацию для управления кредитным портфелем банка.
Кредитная политика ОАО «УБРиР» рассматривается как совокупность активных и пассивных банковских операций, обеспечивающих банку достижение намеченных целей и позволяющих решить задачу оптимального распределения кредитного ресурса в условиях реально имеющихся ограничений (обязательные нормативы ЦБ РФ и фактический объем средств к размещению).
В сфере кредитной политики банки сталкиваются с тремя основными видами рисков:
1) кредитным риском;
2) риском ликвидности;
3) процентным риском.
Можно сделать выводы о том, что кредитная политика банка ОАО «УБРиР» является важнейшим аспектом функционирования, определяющим условия его выживания и будущее финансовое состояние, а недооценка значимости кредитной политики является серьезным стратегическим просчетом. В то же время определение оптимальной кредитной политики – необходимое условие успешной деятельности банка.
Одна из основных мер по предотвращению возможных потерь - правильная оценка способности заемщика ОАО «УБРиР» выполнять свои обязательства. Выбор критериев для нее был актуален во все периоды развития банковского дела и уже вошел в экономическую литературу в качестве одной из основных задач при определении кредитоспособности заемщика. Не менее важной является проблема правильной организации процедуры оценки кредитоспособности как наиболее важной в кредитном процессе.
Кредитоспособность клиента в мировой банковской практике фигурирует как один из основных объектов оценки при определении целесообразности и форм кредитных отношений. Способность к возврату долга связывается с моральными качествами клиента, его искусством и родом занятий, степенью вложения капитала в недвижимое имущество, возможностью заработать средства для погашения ссуды и других обязательств.
Перечень элементов кредитоспособности заемщика и показателей, их характеризующих, может быть более широким или сокращенным в зависимости от целей анализа, видов кредита, сроков кредитования, состояния кредитных отношений банка с заемщиком. Оптимальные или допустимые значения таких показателей должны дифференцироваться в зависимости от деятельности заемщика, конкретных условий сделки и пр. На сегодняшний день существует несколько основных методик оценки кредитоспособности клиентов. Системы отличаются друг от друга количеством показателей, которые применяются в качестве составных частей общей оценки заемщика, а также разными подходами к характеристикам и приоритетностью каждого из них.
Скоринговые модели ОАО «УБРиР» применяются в основном при предоставлении кредитов на покупку товаров (экспресс-кредитование) и при выдаче кредитных карт. Скоринг представляет собой математическую (статистическую) модель, с помощью которой на базе кредитной истории уже имеющихся клиентов банк определяет, насколько велика вероятность, что тот или иной клиент вернет кредит в назначенный срок. Скоринг выделяет те характеристики, которые наиболее тесно связаны с надежностью или, наоборот, с ненадежностью клиента.
Техника кредитного скоринга представляет собой оценку в баллах характеристик, позволяющих с достаточной достоверностью определить степень кредитного риска при предоставлении потребительской ссуды тому или иному заемщику. Наиболее значимыми для прогнозирования кредитного риска показателями могут быть такие показатели, как возраст, количество иждивенцев, профессия, доход, стоимость жилья и прочее.
Преимущества скоринговых моделей ОАО «УБРиР» очевидны:
1) снижение уровня невозврата кредита, быстрота и беспристрастность принятия решений;
2) возможность эффективного управления кредитным портфелем;
3) отсутствие длительного обучения сотрудников кредитного департамента;
4) возможность провести экспресс-анализ заявки на кредит в присутствии клиента.
Однако, несмотря на положительные моменты, применение кредитного скоринга сопряжено с рядом трудностей. Одна из них заключается в том, что определение оценивающих характеристик производится только на базе информации о тех клиентах, которым банк уже предоставил кредит. Другая и наиболее значимая проблема состоит в том, что скоринговые модели строятся на основе выборки из числа наиболее "ранних" клиентов. Учитывая это, сотрудникам банка приходится периодически проверять качество работы системы и, когда оно ухудшается, разрабатывать новую модель.
Следует отметить, что из анкеты-заявления, заполненной заемщиком, для оценки берутся порядка десяти характеристик, а остальные данные хранятся в статистической базе для дальнейшего обновления и анализа скоринга. На текущий момент российские банки оценивают такие характеристики, как доход, количество иждивенцев, наличие в собственности автомобиля (при этом различают автомобиль отечественного и иностранного производства, обязательно учитывая срок, прошедший с момента его выпуска), наличие земельного участка (рассматривается его площадь и удаленность от центра города), стаж работы, должность, образование.
Несомненно, сегодня это основные параметры, по которым можно определить степень кредитоспособности физического лица. Однако непрерывная корректировка скоринговой методики позволит расширить и изменить перечень оцениваемых характеристик, и те клиенты, которые сегодня попадают в группу ненадежных заемщиков, при последующем анализе кредитной деятельности, возможно, будут отнесены к числу заемщиков, имеющих низкую невозвратность кредитов.
Список литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации (части первая и вторая), Часть 1 глава 23 «Обеспечение обязательств», глава 27 «Понятие и условия договора», 28 «Заключение договора», 29 «Изменение и расторжение договора», Часть 2 глава 42 «Заем и Кредит»,49 «Поручение».
Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 «О банках и банковской деятельности».
Федеральный закон «О кредитных историях» от 30.12.04
Положение Банка России от 09.07.2003 № 232-П “О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери” (Положение №232-П).
Положение Банка России от 10 февраля 2003 №215-П “О методике определения собственных средств (капитала) кредитных организаций”.
Положение Банка России от 24 сентября 1999 г. №89-П “О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков”.
Положение Банка России от 26 марта 2004 №254-П “ О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери”.
Порядок Банка от 06.03.2003 № 102 рассмотрения заявления юридического лица о предоставлении кредитного продукта.
Инструкция Банка от 20.11.2002 № 85 “О предоставлении, ведении и учете овердрафтных кредитов по специальным карточным счетам”.
Инструкция ЦБ РФ от 16.01.2004 № 110-И «Об обязательных нормативах банков»
Грюнинг Х, Братанович С. Анализ банковских рисков. Система оценки корпоративного управления и управления финансовым риском. М.: ВЕСЬ МИР, 2003. – с. 123.
Деньги. Кредит. Банки: учебник /Под. ред. Иванова В.В., Соколова Б.И. – М., 2006. С. 413.
Комплексный анализ финансово-экономических результатов деятельности банка и его филиалов / Л.Т. Гиляровская, С.Н. Паневина. – СПб.: Питер, 2003. – с. 105.
Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансовое право: учебник /Отв.ред. проф. Химичева Н.И. – М., 2005. С. 379.
Экономический анализ: ситуации, тесты, примеры, задачи, выбор оптимальных решений, финансовое прогнозирование: Учебное пособие /Под ред. М.И. Баканова, А.Д. Шеремета. – М: Финансы и статистика, 2001. – 656 с.
Абдулатипов М., Розукулов У. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска. // Деньги и кредит, 2000, №10.
Артемова А.О. Кредитная система в Российской Федерации: понятие и основные элементы // «Черные дыры» в российском законодательстве. № 1. 2007. – М.
Андреева Г. Скоринг как метод оценки кредитного риска //Банковские технологии, № 6. – 2000.
Боброва О.В. Правовые основы государственного регулирования банковского кредитования //Дисс.канд.юр.наук. - Саратов, 2000. С. 132.
Герасимова Е.Б. Анализ кредитного риска: рейтинговая оценка клиентов. // Финансы и кредит, № 17. – 2004. – С. 30 – 44.
Данилова Т.Н. Проблемы неопределенности, информации и риска кредитования коммерческими банками. //Финансы и кредит, № 2. – 2004. – с. 2.
Ермасова Н.Б. Управление кредитными рисками в банковской сфере. //Финансы и кредит, № 4. – 2004. – с. 16.
Ивлиев C.В. Использование системы "Прогноз. Риск" для комплексного риск - менеджмента в коммерческом банке //www.bancclub.ru.
Кирисюк Г.М., Ляховский B.C. Оценка банком кредитоспособности заемщика. // Деньги и кредит, 2000, № 4.
Мищенко В. Оптимизация портфеля ценных бумаг по «аппетиту» инвестора к риску // Банковские технологии, №7-8. – 2003. – С. 44.
Николаев Д. Международная практика осуществлении операций кредитования ценными бумагами. //Рынок ценных бумаг, № 4 . – 2003. – С. 44 – 46.
Пашин А., Семенов А. Минимизация кредитных рисков. // Банковское дело в Москве, 2000, № 4 (64).
Петров А.В., Зарипов И.А. История и перспективы российского рынка производных инструментов // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, № 5. – 2003. – С. 53 – 62.
Помазанов М.В. Капитал под риском в совершенной модели банковской системы. //Финансы и кредит, № 24. – 2003. – С. 14 – 17.
Помазанов М., Банки лицом к частному бизнесу // Банковские технологии, №2, 2004, стр.23.
Секьюритизация банковских активов – новый финансовый инструмент на рынке ценных бумаг // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке, № 12. – 2002. – С. 38 – 39.
Тарасов В.И. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. – Мн., 2003. С. 453; Виноградов В.В. Возможности кредитования и инвестирования в современных условиях //Деньги и кредит. 1995. № 8. С. 26.
Тихомирова Е. В. Организация краткосрочного кредитования и ее влияние на кредитный риск банка. //Автореферат диссертации на соискание ученой степени кандидата экономических наук. Санкт-Петербург, 2000.
Тоцкий М.Н. Методологические основы управления кредитным риском в коммерческом банке.
Шимачек П., Кашек Й, Джэксон-Мур Е. Банковская система России – перспективы благоприятны //Рынок ценных бумаг, № 8. – 2002. – С. 25 – 30.
Приложения
Приложение А
Кредитная заявка заемщика
КРЕДИТНАЯ ЗАЯВКА
Просим Вас рассмотреть вопрос о предоставлении кредита на следующие цели: оплата доставки товара, по импортным контактам с DVA № 01-00/06 от 20/12/05г (Handelsgesellschqft Detlef von Appen mbH, Hamburg, Germany); с MITSUI № RTI 001/2005 от 31.10.07г
в сумме: 1 504 000 (Один миллион пятьсот четыре тысяч) рублей
под: 18% годовых
на срок: 150 кал дней
В обеспечение кредита готов предоставить: залог прав требования по контракту, по приходу товара на склад- сам товар.
Планируемые источники погашения кредита: Торговая выручка
Наш почтовый адрес: г. Москва, ул. 2-я Станционная, 38.
Телефон: 2277-984, 2277-985
РУКОВОДИТЕЛЬ ПРЕДПРИЯТИЯ
Стефаненко И.Н.
М.П.
Приложение Б
Бухгалтерский баланс заемщика
(тыс.руб.)
АКТИВ Код показателя На начало
отчетного года На конец
отчетного года I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Нематериальные активы
110 Основные средства 120 605 5502 Незавершенное строительство 130 Доходные вложения в материальные ценности
135 Долгосрочные финансовые вложения 140 Отложенные налоговые активы 145 Прочие внеоборотные активы 150 6 ИТОГО по разделу I 190 611 5502 II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ
Запасы
210 3251 32769 в том числе:
сырье, материалы и другие аналогичные ценности
211 489 642 животные на выращивании и откорме 212 затраты в незавершенном производстве 213 готовая продукция и товары для перепродажи
214 2762 32127 товары отгруженные 215 расходы будущих периодов 216 прочие запасы и затраты 217 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям
220 73 1332 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты)
230 в том числе покупатели и заказчики 231 Дебиторская задолженность (платежи по которой ожи