Расчетная работа

1.Общие сведения по инвестиционному предложению предпринимательского проекта (резюме)
2.Содержание предпринимательского проекта- выпуск новой продукции арматуры на литейнопрокатном заводе г. Ярцево
2.2.1 Цель предпринимательского проекта- разработка новой продукции.
2.2. 2 Характеристика продукции
2.2.3 Основные параметры предпринимательского проекта
2.3 Анализ положения дел в отрасли
2.3.1 Состояние производства и потребления продукции в РФ и за рубежом
2.3.2 Потенциальные конкуренты
2.3.3 Конкурентоспособность продукции
2.4 План маркетинга
2.4.1 Маркетинговые исследования
2.4.1.1 Анализ рыночных возможностей
2.4.1.2 Отбор целевых рынков
2.4.1.3Разработка и реализация комплекса маркетинга
2.4.2План маркетинга
2.5 Финансовый план
2.5.1 Общая характеристика финансового плана
2.5.2 Показатели эффективности. Точка безубыточности
Список использованной литературы

руб.
п/п Наименование показателей 1год всего 1кв 2кв 3кв 4кв А. деятельность по производству и сбыту А1 Поступление ден.средств всего в том числе 109200 27300 27300 27300 27300 А1.1 выручка без ндс 109200 27300 27300 27300 27300 А1.2 Прочие доходы 0 0 0 0 0 А2 Ден.выплаты-операционные затраты по производству п.5 табл.6 27420,12 5307,12 7371 7371 7371 А3 Сальдо ден. поступлений и выплат 81779,88 21992,88 19929 19929 19929 Б. Инвестиционная деятельность Б1 Поступление ден.средств за ОС 0 0 0 0 0 Б2 Платежи за оборудование, монтаж и прочее 32760 16380 16380 0 0 Б3 сальдо ден.потоков и платежей Б1-Б2 -32760 -16380 -16380 0 0 В. Финансовая деятельность В1 Поступления ДС всего, в том числе 34823,88 26633,88 8190 0 0 В1.1 Средства для финансирования 34823,88 26633,88 8190 0 0 В2 Ден.выплаты всего, в том числе 38 285,45 34125 34146,82 34146,82 34146,82 В2.1 Возврат кредитов 32 760,00 32 760,00 32 760,00 32 760,00 32 760,00 В 2.2 Уплата % 65,45 0 21,82 21,82 21,82 В2.3 Налоги 5460 1365 1365 1365 1365 В3 Сальдо ДП и выплат В1-В2 -3461,57 -7491,12 -25956,82 -34146,82 -34146,82 Г денежный поток Г1 По годам реализации
А3+Б3+В3 45558,31 -1878,24 -22407,82 -14217,82 -14217,82 Г2 Накопленный ДП 45558,31 43680,07 21272,25 7054,43 -7163,39 Г3 Коэф-т дисконтирования 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Г4 Дисконтированный накопленный ДП 9111,662 8736,014 4254,45 1410,886 -1432,678
Далее составим таблицу на 6 лет.
п/п Наименование показателей   1год 2год 3год 4год 5год 6год А. деятельность по производству и сбыту А1 Поступление ден.средств всего в том числе 109200 109200 109200 109200 109200 109200 А1.1 выручка без ндс 109200 109200 109200 109200 109200 109200 А1.2 Прочие доходы 0 0 0 0 0 0 А2 Ден.выплаты-операционные затраты по производству п.5 табл.6 27420,12 27420,12 27420,12 27420,12 27420,12 27420,12 А3 Сальдо ден. поступлений и выплат 81779,88 81779,88 81779,88 81779,88 81779,88 81779,88 Б. Инвестиционная деятельность Б1 Поступление ден.средств за ОС 0 0 0 0 0 0 Б2 Платежи за оборудование, монтаж и прочее 32760 0 0 0 0 0 Б3 сальдо ден.потоков и платежей Б1-Б2 -32760 0 0 0 0 0 В. Финансовая деятельность В1 Поступления ДС всего, в том числе 34823,88 26633,88 0 0 0 0 В1.1 Средства для финансирования 34823,88 26633,88
0 0 0 0 В2 Ден.выплаты всего, в том числе 38 285,45 30089,38 21883 13676,62 5470,24 5460 В2.1 Возврат кредитов 32 760,00 24 570,00 16 380,00 8 190,00 0 0 В 2.2 Уплата % 65,45 59,38 43 26,62 10,24 0 В2.3 Налоги 5460 5460 5460 5460 5460 5460 В3 Сальдо ДП и выплат В1-В2 -3461,57 -30089,38 -21883 -13676,62 -5470,24 -5460 Г денежный поток Г1 По годам реализации
 
А3+Б3+В3 45558,31
51690,5 59896,88
68103,26 76309,64 76319,88 Г2 Накопленный ДП 9111,662 51690,5 59896,88 68103,26 76309,64 76319,88 Г3 Коэф-т дисконтирования 45558,31 0,2 0,2 0,2 0,2 0,2 Г4 Дисконтированный накопленный ДП 45558,31 10338,1 11979,376 13620,652 15261,928 15263,976
2.5.2 Показатели эффективности. Точка безубыточности
Таблица 8
Данные для расчета срока окупаемости проекта
п/п Наименование показателей 1год всего 1кв 2кв 3кв 4кв 1 Объем инвестиций 34823,88 26633,88 8190 0 0 2 То же нарастающим итогом 34823,88 61457,76 69647,76 69647,76 69647,76 3 Чистая прибыль +амортизация 2 377,80 3 822,11 -425,35 -425,35 -425,35 4 То же нарастающим итогом 200 915,68 204737,79 204312,44 203887,09 203461,74 5 Сальдо 4-2 166091,8 143280,03 134664,68 134239,33 133813,98
Таблица на 6 лет
п/п Наименование показателей  Общий результат 1г 2г 3г 4г 5г 6г 1 Объем инвестиций 34823,88 0 0 0 0 0 2 То же нарастающим итогом 34823,88 34823,88 34823,88 34823,88 34823,88 34823,88 3 Чистая прибыль +амортизация 2 377,80 2411,5 2501,2 2591,02 2680,8 2736,9 4 То же нарастающим итогом 2 377,80 4789,3 7290,5 9881,52 12562,32 15299,22 5 Сальдо 4-2 -32446,08 -30034,58 -27533,38 -24942,36 -22261,56 -19524,66 Т ок 14,64542014 7,27118368 4,776610658 3,524142035 2,772089869 2,276186629
Срок окупаемости проекта:
Ток= Vкап/Д меньше Т ок норм., (4)
Где Vкап- инвестиции
Д- ежегодный доход\
Ток норм= 1/ Р пр.
Р пр-предельная рентабельность
Т ок.норм= 1/30=0,033 =3,3 года
Токсреднее =0,25
Ток по расчету 5,8 лет.
Ток больше Тнорм
Таблица 9
Данные для расчета ВНД
период 1г 2г 3г 4г 5г 6г Ежегодная разность платежей 10734,4 51630,5 59836,8 68103,2 76309,6 76319,88

Первая итерация Год, t Поток Расчёт 1, Е1 = 21% Расчёт 2, Е2 = 26% αt=1/(1+E1)t ЧДД1 αt=1/(1+E2)t ЧДД2 0 10 734,40 1,000000 10 734,40 1,0000000000000 10734,400 1 51 630,50 0,826446 42 669,83 0,7936507936508 40976,587 2 59 836,80 0,683013 40 869,34 0,6298815822625 37690,098 3 68 103,20 0,564474 38 442,48 0,4999060176687 34045,200 4 76 309,60 0,466507 35 598,99 0,3967508076736 30275,895 5 76 319,88 0,385543 29 424,62 0,3148815933917 24031,725 6 0,00 0,318631 0,00 0,2499060265014 0,000 7 0,00 0,263331 0,00 0,1983381162709 0,000 8 0,00 0,217629 0,00 0,1574112033896 0,000 9 0,00 0,179859 0,00 0,1249295264997 0,000 Итого: — 197 740 — 177 754 ВНД = 70,47014% Формула расчета точки безубыточности в денежном выражении:
Тбд = В*Зпост/(В - Зпер) ,(5)
Где В-выручка
Зпост- постоянные затраты
Зпер- переменные затраты
Мы знаем себестоимость проекта, найдем сумму Зпер и зпост.
Зпер= 80%*84000=67200 тыс.руб.
Зпост=20%*84000=16800 тыс.руб.
Тбд= 109200*16800/ (109200-16800)=19854,55 тыс.руб.
Предприятие при плановом выпуске будет прибыльно.
прибыль
Перем.
Пост.

Объем продаж в тыс.руб 19854,55
В таблице 10 приведены основные ТЭП проекта.
Таблица 10
Основные ТЭП проекта
показатель величина Годовой выпуск м 40000 Тыс.руб. 109200 Себестоимость, тыс.руб. 84000 Расчетная прибыль Балансовая, тыс.руб. 841,27 Чистая прибыль, тыс.руб. 527,14 Расчетная стоимость технического перевооружения Оборудование, тыс.руб. 29484 Монтаж,тыс.руб. 1638 Прочее, тыс.руб. 1638 Рентабельность ОФ 181,74 Рентабельность к себестоимости 63,8 Дисконтированный накопленный денежный поток, тыс.руб. 9111,66 Срок окупаемости проекта, лет 5,8 Внутренняя норма рентабельности, % 70,4
Список использованной литературы
1.Бекетова, О.Н. Бизнес-план. Теория и практика: учеб. пособие для вузов. / О.Н.Бекетова, В.И.Найденков. -М.: Приор-издат, 2009. -288 с.
2.Бекетова, О.Н. Бизнес планирование: конспект лекций/ О.Н.Бекетова, В.И.Найденков. -М.:Альфа-Пресс,2006.-272 с.
3.Горемыкин, В.А. Бизнес-план: методика разработки/ В.А.Горемыкин.- М.:Ось-89,2009.-864 с.
4.Пелих, А.С. Бизнес-план или как организовать собственный бизнес.– 2-е изд., перераб. и доп/ А.С.Пелих. – М.: «Ось-89», 2004. – 96 с.
5.Петухова, С.В. Бизнес-планирование: как обосновать и реализовать бизнес-проект/ С.В.Петухова.-М.:Омега-Л,2007.-223 с.
6.Пивоваров,А.А. Бизнес-планирование/ А.А. Пивоваров.-М.:Дашков и К,2007.-164 с.
7.Сергеев, А.А. Экономические основы бизнес-планирования/ А.А.Сергеев.-М.:Юнити-Дана,2004.-462 с.
8.Сухова ,Л.Ф. Практикум по разработке бизнес-плана/ Л.Ф.Сухова, Л.А.Чернова. -М.: Финансы и статистика,2007.-160 с.
9.Тиффани, Пол. Бизнес-планы для «чайников» / П.Тиффани, С.Петерсон.-М.:Вильямс,2006.-534 с.
10.Рынок металлопроката. [Электронный ресурс]. URL: http://www.biztass.ru/articles/id/652
11.Рынок металлопроката. [Электронный ресурс]. URL: http://www.metalindex.ru/news/2012/11/15/news_43784.html
2