Депозитные операции коммерческих банков, проблемы их развития

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1 Теоретические основы депозитных операций коммерческих банков как источника ресурсов
1.1 Сущность и правовая база депозитных операций коммерческих банков
1.2 Классификация депозитов
1.3 Организация работы с депозитами в коммерческом банке
2 Анализ депозитных операций на примере Сбербанка
2.1 Экономическая характеристика Сбербанка
2.2 Анализ депозитов Сбербанка
3 Рекомендации по развитию депозитных операций коммерческого банка
3.1 Проблемы развития депозитных операций
3.2 Совершенствование депозитных операций коммерческого банка в современных условиях
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЕ

[5]Срок размещения выбирает клиент на один или два года. Таким образом, банку данный вид вклада выгоден тем, что процентные ставки по нему ниже, чем у существующих [5]вкладов. Данные условия, проводимый розыгрыш как бы подталкивают вкладчика оставить денежные средства на более долгий срок, что позволяет получить ему повышенный процент.В [5]целях совершенствования депозитной политики ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» мог бы предложить ряд вкладов, ориентированных на клиентов с высоким уровнем [1]дохода. Например, вклад для VIP-клиентов сроком размещения на один, два, три года. Процентная ставка по вкладу зависит от срока размещения и суммы вклада. Особенностью данного вида вклада является то, что с клиентом будет общаться менеджер по работе с VIP-клиентами. Таким образом, средний и младший персонал банка не будет контактировать с данным клиентом. Менеджер окажет полный пакет услуг: от консультации и заключения договора, до принятия денежных средств во вклад. Также преимуществом является то, что проценты по такому вкладу могут выплачиваться ежемесячно на пластиковую карту (Visa Gold), которую клиент получает в подарок при открытии вклада. В результате у клиента нет необходимости каждый раз для снятия процентов приезжать в банк. При досрочном расторжении вклада проценты пересчитываются и выплачиваются по ставке до востребования, в том случае, если проценты выплачивались ежемесячно, то на сумму выплаченных процентов уменьшают сумму вклада. В данном виде договора предусмотрена пролонгация, что также удобно для VIP-клиентов. Условия по вкладу представлена в таблице 3.2.Таблице 3.2Условия по вкладуСрочный депозит в рубляхКоличество дней365 (366)2 года3 года700 000 – 1 000 00011,511,611,81 000 001 – 1 500 00011,711,812,1от 1 500 00112,013,212,5Преимущество данного вклада возможность получать проценты ежемесячно на пластиковую карту. Для клиентов крупных вкладов это стабильный ежемесячный доход. Невостребованные проценты капитализируются и увеличивают сумму вклада. Для клиентов по вкладам со сроком размещения два года предлагается бонусная программа. Так в конце срока вклада можно получить +1,5% от суммы вклада.ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» в первую очередь заинтересован в стабильном экономическом росте, одним из условий которого является мобилизация внутренних ресурсов и, прежде всего, вовлечение сбережений населения в инвестиционный процесс. Для совершенствования и дальнейшего развития депозитных операций, нужно непрерывно совершенствовать технологии, внедрять новые формы и методы работы, выводить на рынок новые банковские продукты, чтобы расширять клиентскую базу. Для этого предлагаю разработать новые виды вкладов для физических лиц, которые привлекли бы больше клиентов и увеличили бы пассивы ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ», в основном, за счет которых и происходит размещение денежных средств:Вклад «Семейный»Данный вклад предназначен для совместного пользования мужем и женой.Преимущества заключаются в том, что:А) Открывая вклад до востребования и муж и жена получают по банковской карте для пользования их общим счетом, годовая процентная ставка которого равна 4 процентам годовых.��) Минимальный остаток на счете до востребования составляет 5000 рублей, но при этом при поступлении на счет суммы, эквивалентной 15000 рублей, автоматически для них открывается срочный вклад, и эта сумма переносится на счет срочного вклада. Годовая процентная ставка по срочному вкладу будет равна 8,5 процентов, а срок 3 месяца.В) Вклад очень удобен в обращении.Г) Выгодное накопление сбережений.Вклад «Вояж»Данный вклад открывается летом и проводится в виде акции для привлечения клиентов.Вклад «Вояж» можно открыть только в период с 1 июня по 10 июня на срок 6 месяцев, сумма вклада 30 000 рублей, процентная ставка 9,5 процентов годовых. Все принявшие участие в открытии такого вклада, будут автоматически участвовать в лотерее, по окончании срока вклада. В лотерее будет розыгрыш путевок в Турцию, со сроком отдыха две недели. 3 победителя в лотерее будет сразу поставлены в известность.Данные рекомендации по совершенствованию работы банка на депозитном рынке помогут повлиять на:Привлечение большего числа клиентов;Увеличение привлеченных средств банка;Дополнительный доход как банку, так и клиенту.Вклад + КартаПри открытии срочного вклада клиент может бесплатно оформить банковскую карту. Без первоначального взноса и комиссии за годовое обслуживание счета:Основную банковскую карту VISA Electron\Cirrus\Maestro - при оформлении любого срочного вклада, вне зависимости от его суммы и срока.Основную банковскую карту VISA Classic\MasterCard Mass - при оформлении любого срочного вклада на сумму 50 тысяч рублей (1700 долларов США или ЕВРО) и более.Основную банковскую карту VISA GOLD \MasterCard GOLD - при оформлении любого срочного вклада на сумму 150 тысяч рублей (5 тысяч долларов США или ЕВРО) и более.Вклад «Новогодняя традиция»Этот вклад создаст привлеченным клиентам праздничное новогоднее настроение.ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» традиционно делает Новогоднее предложение вкладчикам.В период с 15 октября 2010 года по 11 января 2011 года включительно можно было открыть праздничный вклад «НОВОГОДНЯЯ ТРАДИЦИЯ» с повышенными процентными ставками – до 10% годовых в рублях.Минимальная сумма первоначального взноса – 30 000 руб. или 1 000 долларов США/Евро.[39]По вкладу «Новогодняя Традиция» Клиент имеет право пополнять вклад путем внесения дополнительных взносов наличными и безналичными перечислениями на счет.При этом сумма каждого дополнительного взноса не может быть менее установленной банком суммы (100USD , 3000 RUR, 100EUR). Периодичность взносов не ограничивается, проценты начисляются на сумму средств, фактически находящуюся на счете. Снимать денежные средства условия вклада не позволяют.В условиях борьбы коммерческих банков за сбережения населения, предложенные банковские продукты будут способствовать получению Северо-Западным банком ОАО «Сбербанк России» определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов депозитов.Теперь оценим экономический эффект для ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» от внедрения различных предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики. Чистая прибыль ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» по итогам 2010 года составила 1991684 тыс. руб. Оценим, как изменится чистая прибыль ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» при внедрении предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка (см. табл. 3.3).Таблица 3.3Экономический эффект от внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политики ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»МероприятияЗатраты на внедрение мероприятий, тыс. руб.Чистая прибыль до внедрения мероприятий, тыс. руб.Чистая прибыль после внедрения проектных мероприятий, тыс. руб.Абсолютное изменение чистой прибыли в результате внедрения проектных мероприятий, тыс. руб. (абсолютный экономический эффект)Относительное изменение чистой прибыли в результате внедрения проектных мероприятий, % (относительный экономический эффект)1. Разработка новых видов вкладов для физических лиц (вклад «Семейный», вклад «Новогодняя традиция», Вклад «Вояж»,Вклад + Карта)80000199168421558001641208,242. Выпуск сберегательных сертификатов для физических лиц70000199168420932001015205,13. Выплата процентов по вкладам физических лиц вперед6000019916842060300686203,454. Защита от досрочного изъятия срочных депозитов физических лиц10000019916842 184 6001929209,695. Определение оптимального периода и объема хранения средств физических лиц5000019916842050900592202,976.Создание службы клиентского сервиса по телефону (телемаркетинга)1200001991684219470020302010,197. Сегментирование депозитного портфеля физических лиц90000199168421698001781208,948. Активизация рекламной политики140000199168421546001629208,18Итого710000199168431221401 130 46056,76Таким образом, из всех предложенных мероприятий наибольший экономический эффект будет от создания службы клиентского сервиса по телефону, однако с учётом затрат на внедрения мероприятия наибольшую эффективность демонстрирует такое мероприятие, как активизация рекламной политики. При этом внедрение всех предложенных мероприятий по совершенствованию депозитной политики ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» потребует затрат в размере 710 000 тыс. руб., но при этом чистая прибыль банка увеличится на 1 130 460 тыс. руб., или на 56,76%, и достигнет величины 3 122 140 тыс. руб.. Таким образом, экономический эффект достигается за счёт увеличения входящего денежного потока, а предлагаемый проект мероприятий рекомендуется внедрить.Таблица 3.4Экономический эффект от внедрения ключевых мероприятийПроблемы, имеющиеся на предприятииПредложения, направленные на решение указанной проблемыЗатраты на реализацию предложения, тыс. руб.Доходы предприятия, полученные в результате реализации предложения, тыс. руб.Экономический эффект от реализации предложения, тыс. руб.1. Не достаточно широкая линейка депозитных продуктов для физических лицРазработка новых видов вкладов для физических лиц800002441201641202. Низкое качество клиентского сервиса по телефонуСоздание службы клиентского сервиса по телефону (телемаркетинга)1200003230202030203. Узость рекламной деятельностиАктивизация рекламной политики140000302920162920Теперь проведём анализ, как изменится структура депозитного портфеля ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» после внедрения рассмотренных мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка.Таблица 3.5Изменение структуры депозитного портфеля ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» в результате внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политикиДепозитыДо внедрения мероприятийПосле внедрения мероприятийИзменениесумма тыс.руб.удельный вес, %сумма тыс.руб.[21]удельный вес, %+/-%Счета до востребования8 179 61518,608 815 10516,806354907,77Сроком до 90 дней1 884 0654,282 060 1034,071760389,34Сроком от 91 до 180 дней1 146 1502,611 720 2303,457408050,09Сроком [9]от 181 дня до 1 года[2]8 097 13518,429 580 36018,92148222518,31Сроком [9]от 1 года до 3 лет[2]23 930 32054,4327 673 14054,65374282015,64Сроком [9]более 3 лет731 6241,66789 8921,56582687,96Итого, средства физических лиц43968 909100,0050 638 830100,00666992115,17Счета11 037 60655,0412 137 71156,0011001059,97Сроком до 90 дней2 720 18713,562 940 18713,572200008,09Сроком от 91 до 180 дней1 320 6466,591 350 1206,23294742,23Сроком [9]от 181 дня до 1 года[2]2 448 68212,212 631 74212,141830607,48Сроком [9]от 1 года до 3 лет[2]1 911 9179,531 993 1219,20812044,25Сроком [9]более 3 лет615 4003,07621 2362,8758360,95Итого, средства юридических лиц20 054 438100,0021 674 012100,0016195748,08Таким образом, в результате внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка в наибольшей степени вырастут средства физических лиц в структуре депозитного портфеля банка (на 15%), поскольку большинство предложенных мероприятий направлены как раз на развитие депозитного обслуживания физических лиц. Это достаточно целесообразно для ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ», поскольку привлечённые средства физических лиц превышают средства юридических лиц [33]более чем в два раза. В структуре депозитного портфеля банка в результате внедрения мероприятий существенных изменений не произошло. При этом нужно отметить, что в результате внедрения мероприятий в наибольшей степени выросли депозиты сроком от трёх месяцев до трёх лет. Сумма привлечённых средств в депозиты до трёх месяцев и больше трёх лет, а также средства на счетах до востребования выросли в меньшей степени, соответственно, их доля в структуре депозитного портфеля банка снизилась. Это связано с тем, что предложенные мероприятия по совершенствованию депозитной политики банка направлены в первую очередь на развитие наиболее популярных депозитов, приносящих банку наибольшую прибыль.Теперь рассмотрим пути совершенствования ценообразования и оценки рисков на депозитные услуги ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ».Говоря о концепции ценообразования в ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»Для эффективного управления ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» необходимо создать в банке управленческую систему, которая способна планировать деятельность филиалов, способствовать реализации планов, анализировать и оценивать прибыльность деятельности подразделений, а также управлять прибыльностью банка на уровне самостоятельных структурных подразделений.Управление прибыльностью банка на уровне структурных подразделений банка называют управлением по центрам ответственности. Основой для внедрения данной системы в ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» служит трансфертное ценообразование на внутренние финансовые ресурсы. Для организации системы управления по центрам ответственности в банке реализуют следующую последовательность этапов:• на базе организационно-функциональной структуры банка разрабатывается система центров ответственности, определяется финансовая структура и состав центров финансового учета;• определяются порядок разнесения затрат по центрам ответственности и схема распределения доходов между подразделениями;• определяется методология трансфертного ценообразования, которая будет использоваться в банке;• обеспечиваются оценка и анализ результатов деятельности структурных подразделений.Внедрение системы управления по центрам ответственности обеспечивает повышение эффективности работы структурных подразделений ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» и контроля за их деятельностью.С учетом выделенных ранее критериев и внутреннего исследования особенностей функционирования структурных подразделений, с позиции их влияния на отдельные аспекты формирования и использования финансовых ресурсов, в ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ» выделяют три базисных центра ответственности: банк розничных операций, банк оптовых операций и казначейский банк. Применительно к многофилиальному банку в качестве розничного банка предлагаем рассматривать управление сетью филиалов; в качестве оптового банка - головное отделение банка, реализующее крупные проекты и операции на финансовых рынках; и также казначейство, осуществляющее перераспределение средств между подразделениями и привлекающее ресурсы на внешних финансовых рынках.Активизация рекламной политики 140000302920162920Теперь проведём анализ, как изменится структура депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» после внедрения рассмотренных мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка.Таблица 10 - Изменение структуры депозитного портфеля ОАО «Сбербанк России» в результате внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политики ДепозитыДо внедрения мероприятийПосле внедрения мероприятийИзменениесумма тыс.руб.удельный вес, %сумма тыс.руб.удельный вес, %+/-%Счета до востребования8 179 61518,608 815 10516,806354907,77Сроком до 90 дней1 884 0654,282 060 1034,071760389,34Сроком от 91 до 180 дней1 146 1502,611 720 2303,457408050,09Сроком от 181 дня до 1 года8 097 13518,429 580 36018,92148222518,31Сроком от 1 года до 3 лет23 930 32054,4327 673 14054,65374282015,64Сроком более 3 лет731 6241,66789 8921,56582687,96Итого, средства физических лиц43 968 909100,0050 638 830100,00666992115,17Счета11 037 60655,0412 137 71156,0011001059,97Сроком до 90 дней2 720 18713,562 940 18713,572200008,09Сроком от 91 до 180 дней1 320 6466,591 350 1206,23294742,23Сроком от 181 дня до 1 года2 448 68212,212 631 74212,141830607,48Сроком от 1 года до 3 лет1 911 9179,531 993 1219,20812044,25Сроком более 3 лет615 4003,07621 2362,8758360,95Итого, средства юридических лиц20 054 438100,0021 674 012100,0016195748,08Таким образом, в результате внедрения мероприятий по совершенствованию депозитной политики банка в наибольшей степени вырастут средства физических лиц в структуре депозитного портфеля банка (на 15%), поскольку большинство предложенных мероприятий направлены как раз на развитие депозитного обслуживания физических лиц. Это достаточно целесообразно для ОАО «Сбербанк России», поскольку привлечённые средства физических лиц превышают средства юридических лиц более чем в два раза. В структуре депозитного портфеля банка в результате внедрения мероприятий существенных изменений не произошло. При этом нужно отметить, что в результате внедрения мероприятий в наибольшей степени выросли депозиты сроком от трёх месяцев до трёх лет. Сумма привлечённых средств в депозиты до трёх месяцев и больше трёх лет, а также средства на счетах до востребования выросли в меньшей степени, соответственно, их доля в структуре депозитного портфеля банка снизилась. Это связано с тем, что предложенные мероприятия по совершенствованию депозитной политики банка направлены в первую очередь на развитие наиболее популярных депозитов, приносящих банку наибольшую прибыль. Также одним из современных способов привлечения средств клиентов является использование зарплатных проектов. В настоящее время многие российские банки предлагают своим клиентам «зарплатные» проекты с использованием пластиковых карт различных платежных систем. В частности, клиентами Сбербанка России в рамках реализации «зарплатных» проектов уже являются более 80 тысяч организаций, расположенных на всей территории Российской Федерации. Общее число клиентов-держателей «зарплатных» карт Сбербанка России составляет на сегодняшний день более 12 млн человек. Однако все эти проекты ориентированы только на предоставление сотрудникам предприятий услуг по получению ими заработной платы. Остатки денежных средств на лицевых счетах держателей карт используются самими банками в качестве бесплатных привлеченных ресурсов для кредитования предприятий. Ни в одной из известных нам банковских разработок денежные средства, остающиеся на лицевых счетах держателей «зарплатных» карт, в качестве дополнительного фонда для формирования инвестиционного ресурса предприятий не используются.Формирование дополнительного инвестиционного ресурса предприятия на основе имеющихся остатков денежных средств на лицевых счетах держателей «зарплатных» банковских карт представляет собой новый подход в создании инвестиционной базы предприятия. Его суть заключается в том, что, в соответствии с заключенными договорами, банк берет на себя обязательства по обслуживанию некоторого количества пластиковых карт, на которые бухгалтерия перечисляет зарплату своим сотрудникам. Сотрудники предприятия при этом вправе использовать пластиковые карты как для получения наличных денег через банкоматы или платежные терминалы, так и для оплаты товаров и услуг.Сотрудники предприятия, владеющие такими «зарплатными» картами, в процессе получения заработной платы обналичивают не все денежные средства с «зарплатных» счетов. Часть средств в виде денежных остатков используется банками в качестве своих ресурсов для кредитования других клиентов, в том числе и предприятия, использующего «зарплатный» проект, и это приносит кредитной организации значительные доходы.Наше предложение сводится к тому, чтобы предприятия, сотрудники которых имеют «зарплатные» карты, ОАО «Сбербанк России», могли сами использовать эти средства в собственных интересах, а значит, и в интересах самих сотрудников на платной, заемной основе. Отношения между банком, предприятием и его сотрудниками в таком случае оформляются системой договоров, учитывающих интересы всех участников проекта.Оформление этих договоров на начальном этапе реализации проекта потребует определенных усилий для убеждения всех участников и, прежде всего, сотрудников предприятия включиться в проект и при этом понять свою личную выгоду как от реального вложения временно свободных средств на платной основе, так и от результатов их использования предприятием с полной гарантией возврата этих средств. Предлагаемые возможные условия займа — ставка рефинансирования ЦБ РФ или ставка срочного вклада в обслуживающем банке. Реализация этих условий позволит предприятию получить дешевые средства на собственные нужды. Сумма такого займа может быть значительной.В классической схеме «зарплатного» проекта по истечении 3-4 месяцев от начала его реализации сумма остатков на «зарплатных» счетах составит не менее месячного фонда оплаты труда (ФОТ) предприятия. Причем большая часть этой суммы сформируется за счет остатков на счетах сотрудников, зарплата которых выше средней зарплаты по предприятию. Как правило, это — руководители предприятия высшего и среднего звена, а также высококвалифицированные рабочие и мастера, что в значительной степени повышает гарантию успеха проекта.Теоретически, при наличии дополнительных стимулов (выплаты промежуточных процентов по займу) и настойчивой разъяснительной работы в коллективе сумма остатков может в несколько раз превысить месячный ФОТ предприятия, а это — значительные средства, которые позволят предприятию решать оперативные вопросы, в том числе инвестиционные.При определении базовых условий для реализации проекта мы исходим из следующего. Сотрудники предприятия не имеют лишних денег и могут их дать в заем только при наличии твердых гарантий возврата и на условиях собственной выгоды. Сотрудники предприятия заинтересованы в развитии своего предприятия, росте своих доходов и в карьерном росте, а это означает, что они заинтересованы в благополучном исходе инвестиционного проекта. Средства сотрудника предприятия, перечисленные на «зарплатный» счет, должны быть доступны ему в любое время независимо от финансового состояния предприятия, даже при наличии договора займа. Предприятие заинтересовано в закреплении квалифицированных работников и в повышении их благосостояния. Предприятие гарантирует своим сотрудникам возврат заемных средств своим имуществом, а также начисление процентов на заемные средства.Банк заинтересован в расширении своей клиентской базы, в увеличении свободных средств и количества надежных клиентов и заемщиков из числа сотрудников предприятия. Инвестиционная привлекательность предприятия будет тем выше, чем больше своих средств оно будет вкладывать в собственное развитие и в техническое перевооружение.Механизмы реализации предпосылок организации внутреннего инвестиционного ресурса предприятия, которым могут стать остатки на «зарплатных» счетах его сотрудников, следующие.1.Доверительные отношения в коллективе, доступность руководства, наличие перспективного плана развития предприятия.2.Диверсификация производственного плана, включающего в себя:•государственный заказ (бюджетное финансирование);•гражданский заказ, направленный на широкий рынок потребителей;•зарубежный заказ и изделия, имеющие перспективу зарубежного заказа (желательно);•программа технического перевооружения, включающая в себя использование собственных средств и средств своих сотрудников на заемной основе.3.Открытие дополнительных банковских счетов, не связанных с основной хозяйственной деятельностью предприятия, с помощью которых будет реализовываться инвестиционная программа предприятия или решаться другие вопросы хозяйственной деятельности предприятия с использованием средств его сотрудников. Другими словами, обеспечена открытость деятельности предприятии в этом вопросе.4.Счета должны иметь возможность работы в режиме «овердрафт» для обеспечения возможности регулярного, без задержек, получения заработной платы сотрудниками предприятия.5.Средства, зачисленные на «зарплатные» счета, должны быть доступны сотрудникам предприятия для получения своих денег в пределах начисленной зарплаты в любой момент.6.В конце каждого месяца на остатки средств на счетах сотрудников, используемых предприятием, начисляются проценты, в соответствии с договорами займа между предприятием и сотрудником. Величина процентных ставок по договорам займа должна быть не меньше ставки по срочным вкладам, действующим в банке на момент заключения договора.7.Предприятие имеет право воспользоваться свободными средствами сотрудников на «зарплатных» счетах в пределах оговоренных в договоре займа лимита и периода времени для решения оперативных вопросов или для выполнения инвестиционных проектов в соответствии с принятой программой развития, а также на другие цели, оговариваемые в специальном соглашении.8.Банк должен отслеживать наличие на счете лимитной суммы и целевое использование средств, в том числе за счет пополнения ссудного счета, в соответствии с договором кредитной линии, открытой для предприятия с целью выплаты зарплаты сотрудникам.9.В договоре с банком могут быть прописаны перечни целевых платежей, которые может проводить предприятие со специального счета: разрыв платежа на срок не более одного месяца, инвестиционные вложения в соответствии с программой развития и другие платежи.Основные преимущества в результате создания дополнительного финансового ресурса предприятия получат следующие субъекты.•Сотрудники предприятия будут иметь возможность получения дополнительных доходов вследствие предоставления займа предприятию по привлекательной процентной ставке. Реализация на предприятии инвестиционных проектов или проектов технического перевооружения позволит стабилизировать экономическое положение предприятия и будет гарантировать его успешную работу, а это будет способствовать укреплению отношений предприятия с его сотрудниками.•Предприятия получат возможность формирования «дешевых» заемных средств для собственных нужд. Сумма таких средств может быть значительной и превышать месячный ФОТ предприятия, причем эти средства будут формироваться по ставке ниже процентной ставки банковских кредитов, предоставляемых юридическим лицам.•, ОАО «Сбербанк России» - его выгода будет складываться из нескольких составляющих: он получит новую схему «зарплатного» проекта с принципиально новыми элементами, которая будет служить новым механизмом привлечения клиентов на банковское обслуживание. При этом авторы считают, что даже в случае использования остатков с «зарплатных» счетов по истечении 3-4 месяцев остатки на счетах «зарплатного» проекта восстановятся, так же как и привлекательность «зарплатного» проекта для банка.Реализация проекта предполагает создание социально значимого продукта как для самого предприятия, так и для его сотрудников.1.По истечении 2-3 месяцев работы «зарплатного» проекта постоянные остатки на инвестиционном (специальном) счете, аккумулирующем остатки по «зарплатным» счетам сотрудников в соответствии с договорами займа, будут превышать месячный ФОТ предприятия. Если «зарплатный» проект используется предприятием, то эти остатки уже сложились, и их можно будет использовать сразу после заключения соответствующих договоров.2.Инвестиционные ресурсы предприятия на первом этапе работы (в первый и второй месяцы) после запуска «зарплатного» проекта, а также в период отработки технологии, будут составлять не менее 0,5 размера месячного ФОТ.3.По мере реализации инвестиционного проекта и получения положительного результата от его реализации будет происходить увеличение инвестиционного ресурса предприятия и от других видов деятельности.4.Наращивание инвестиционных возможностей специального счета будет происходить по мере улучшения «карточной» инфраструктуры региона и укрепления взаимного доверия между всеми участниками проекта: сотрудником-владельцем карты, предприятием, банком, платежной системой.5.Экономия на привлеченных средствах предприятия составит около 0,5 ставки рефинансирования. При этом предприятие получит доступные ресурсы, способные быстро изменить его финансовое положение, и сможет избежать неоправданных затрат на штрафы и другие нерациональные платежи.6.Произойдет укрепление коллектива, будут созданы условия взаимной заинтересованности в развитии предприятия, сформируется нацеленность всех сотрудников на достижение поставленных целей на принципах учета интереса каждого сотрудника.Для получения количественной оценки окупаемости зарплатного проекта проведем расчет его внедрения на примере ООО «Эльдорадо», постоянная штатная численность сотрудников которого составляет 200 человек, а размер средней месячной заработной платы составляет 15 тыс. руб.Дополнительные исходные данные:- приобретение банкомата375 тыс.руб.- инсталляция программного обеспечения для банкомате21 тыс.руб.- источник бесперебойного питания7 тыс. руб.- изготовление банковских карт в количестве 200 шт.30 тыс. руб.- лицензия на программное обеспечение9 тыс. руб.- расходные материалы для банкомата6 тыс. руб.- затраты на инкассацию (месяц)5 тыс. руб.- послегарантийное обслуживание банкомата33 тыс. руб.- годовое обслуживание карты125 руб.- комиссия банка (от размера месячного ФОТ)0,8 %- плата за авторизацию (от суммы операций)0,2 %- средний размер остатков на счетах клиентов (от 20 % размера месячного ФОТ)- размер ставки по краткосрочному размещению - 5 % ресурсов.Оценка окупаемости «зарплатного» проекта выполним в следующей последовательности: 1.Единовременные затраты первого года (покупка банкомата, инсталляция программного обеспечения для банкомата, источник бесперебойного питания): 375000 + 21000 + 7000 = 4030002.Затраты первого года (изготовление карт, лицензия на программное обеспечение, расходные материалы для банкомата, затраты на инкассацию, плата за авторизацию ФОТ х 95% х 0,2% х 12 месяцев): 30000 + +9000 + 6000 + 60000 + 68400 =1734003.Затраты второго года и последующих лет (затраты первого года, послегарантийное обслуживание банкомата): 173400+33000 =2064004.Доход первого года и последующих лет (комиссия банка ФОТ х 0,8 % х 12 месяцев, годовое обслуживание карт, привлеченные ресурсы ФОТ х 20% х 5%): 288000 + 25000 + 30000 = 343000 5.Прибыль первого года (годовые доходы - годовые затраты - единовременные затраты): 343000 - (173400 + 403000) = - 2334006.Прибыль второго года (годовые затраты - годовые расходы + прибыль/убыток предыдущего года): 343000 - 206400 - 233400 = - 968007.Прибыль третьего года (годовые затраты - годовые расходы + прибыль/убыток предыдущего года): 343000 - 206400 - 96800 = 398008.Прибыль четвертого года (годовые затраты - годовые расходы + +прибыль/убыток предыдущего года): 343000 – 206400 + 39800 =1764009.Прибыль пятого года (годовые затраты - годовые расходы + прибыль/убыток предыдущего года): 343000 - 206400 + 176400 = 313000Результаты расчета окупаемости ведены в табл. .Таблица 8 - Результаты расчетов окупаемости «зарплатного» проекта коммерческого банкаПериодЕдиновременные затратыR,руб.Годовые затраты R(t),руб.Годовой доход Д (t),руб.Годовая прибыль (нарастающим итогом) P(t),руб.1 г.403000173400343000- 2334002 г.0206400343000- 968003 г.0206400343000398004 г.02064003430001764005 г.0206400343000313000По данным табл. можно сделать вывод, что срок окупаемости зарплатного проекта составляет, ориентировочно, 2,7 г.Таким образом, для предприятий и сотрудников предлагаемое мероприятие выгодно, а для ОАО «Сбербанк России» является хорошей возможностью для привлечения дополнительных ресурсов физических лиц и последующей трансформации в кредитные средства и соответственно, получение дополнительного процентного дохода.Таким образом, на основе проведенного анализа определены основные проблемы в области депозитной политики ОАО «Сбербанк России» и предложены пути их решения из которых следует, что банку необходимо сделать многое по усовершенствованию своей депозитной политики на фоне возрастающей конкуренции со стороны других коммерческих банков.ЗАКЛЮЧЕНИЕВ условиях рыночных отношений развитие и укрепления банковской системы направлено на повышение ее устойчивости, расширения состава и повышения качества банковских услуг, защиту интересов вкладчиков. Для этого банку необходимо расширять ресурсную базу, обеспечить оптимизацию структуры активов и пассивов. Привлечение ресурсов для коммерческих банков является основной его деятельности, приоритетной задачей, без решения которой он не может существовать. В целях привлечения ресурсов для своей деятельности коммерческим банкам важно разрабатывать стратегию депозитной политики, исходя из целей и задач банка, закрепленных в Уставе, получения максимальной прибыли и необходимости сохранения банковской ликвидности. В основе формирования депозитной политики коммерческих банков лежат как общие, так и специфические принципы.Формирование ресурсной базы играет первичную и определяющую роль по сравнению с активными операциями. Так целью депозитной политики ОАО «Сбербанк России» является привлечение оптимального объема ресурсов, необходимого и достаточного для проведения активных операций, при условии обеспечения минимального уровня издержек. С целью обеспечения минимального уровня издержке банк проводит диверсификацию портфеля привлекаемых денежных ресурсов по источникам их привлечения и структуре. Анализ деятельность ОАО «Сбербанк России» в области привлечения показал, что банк пользуется все большей популярностью у клиентов. Этот факт подтверждает динамика увеличения привлеченных банком вкладов населения и роста численности клиентов банка. Раньше основное внимание уделялось операционному подходу, активно развивалось продуктовое предложение, сегодня происходит изменение банковской модели в сторону клиентоориентированной. В данной модели важен подход к каждому клиенту, он становится более индивидуальным (развивается кураторство клиентов, активно внедряется институт персональных менеджеров). Основным источником фондирования по-прежнему остаются депозиты населения и организаций. Исходя из вышеизложенного, основной задачей для банка остается увеличение объема привлеченных ресурсов. Необходимыми условиями для ее достижения являются следующие:а) увеличение доли корпоративных клиентов;б) увеличение доли вкладов населения;в) реализация «зарплатных» проектов;г) продолжение распространения пластиковых карт;Анализ сложившейся практики свидетельствует, что формированиедепозитной базы любого коммерческого банка, как процесс сложный и трудоемкий, связано с большим количеством проблем как субъективного, так и объективного характера. В их числе можно выделить проблему формирования ресурсной базы банков, а так же недостаточную защищенность вкладов граждан в коммерческих банках.Исследование теоретических основ системы привлечения вкладов физ. лиц и оценка сложившейся ситуации в сфере привлечения средств во вклады позволили выработать ряд предложений и рекомендаций по совершенствованию депозитной политики ОАО «Сбербанк России». Так, для укрепления депозитной базы и расширения ресурсного потенциала банку предлагается:Расширить перечень существующих вкладов, ориентируясь на различные слои населения с разным уровнем доходов.Освоить выпуск сберегательных сертификатов.Принять меры по минимизации негативного влияния непредвиденного изъятия населением срочных вкладов.Производить выплату процентов по размещенным вкладам вперед с целью компенсации инфляционных потерь.Ввести новую услугу для клиентов – службу телемаркетинга.Активизировать рекламную деятельность банка.В нынешних условиях мирового финансового кризиса банковские вклады стали фактически единственным источником получения ликвидных средств коммерческими банками. Отсюда и стремительный рост в последние месяцы процентных ставок по срочным вкладам. Коммерческие банки испытывают острый дефицит ликвидности и расширяют свое присутствие на рынке банковских депозитов. Предложенные в работе шаги по совершенствованию системы привлечения вкладов физ. лиц, а также новые банковские продукты на рынке депозитов будут способствовать получению ОАО «Сбербанк России» определённых конкурентных преимуществ благодаря оригинальности и новизне предлагаемых видов вкладов. Ведь в условиях острой конкурентной борьбы между банками особое значение приобретает инновационность предлагаемых потенциальным клиентам банковских продуктов, что необходимо учитывать при формировании депозитной политики коммерческого банка.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВКонституция Российской Федерации от 29 декабря 1993 г. (с посл. изм. и доп.) // Правовая система Консультант Плюс [Электронный ресурс]. Режим доступа: www.consultant.ru, свободный.Гражданский кодекс РФ в 3-ех частях – М.: Эксмо, 2012. – 912 с.Федеральный закон от 02.12.1990 № 395-1 (ред. от 06.12.2011) «О банках и банковской деятельности» // СПС Консультант Плюс.Федеральный закон от 13.10.2008 № 174-ФЗ «О внесении изменений в статью 11 Федерального закона «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» и некоторые другие законодательные акты Российской Федерации» // СПС Консультант Плюс.Заявление Правительства РФ N 1472п-П13, Банка России N 01-001/1280 от 05.04.2011 "О Стратегии развития банковского сектора Российской Федерации на период до 2015 года" // Вестник Банка России. 2011. N 21. С 3-28. Абушаева Р.Р. Основные тенденции развития коммерческих банков в России в 1996-2010 гг. // Финансовая аналитика: Проблемы и решения. 2012. № 1. С. 36-46.Андрюшин С.А. Банковские системы – М.: Ин