Эффективность деятельности коммерческих банков в России и пути его повышения

Оглавление
Введение
Глава 1 Теоретические основы понятия эффективности деятельности коммерческих банков России
1.1 Понятие эффективности деятельности коммерческих банков России
1.2Необходимость государственного регулирования банковской деятельности в целях обеспечения эффективности их деятельности
1.3 Направления повышения эффективности деятельности коммерческих банков
Глава 2 Анализ и оценка эффективности деятельности коммерческих банков в современной России на примере ЗАО КБ «Ситибанк»
2.1 Краткая характеристика коммерческого банка ЗАО КБ «Ситибанк»
2.2 Организационная структура и финансовые показатели деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
Организационная структура банка представлена на Рисунке 29.
2.3 Анализ и оценка основных показателей эффективности и устойчивости банковской деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
Глава 3 Направления повышения эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
3.1 Разработка рекомендаций по совершенствованию эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»
3.2Оценка эффективности предложенных рекомендаций
Заключение
Список использованной литературы
Приложения
Приложение А
Приложение Б
Приложение В
Приложение Д
Приложение Е

Глава 3 Направления повышения эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»3.1 Разработка рекомендаций по совершенствованию эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк»Для целей повышения эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк» необходимо совершенствовать организацию деятельности банка. По состоянию на 2013 год активное развитие получает направление предоставления кредитов, более того, эффективно сформированная кредитная политика банка – залог роста процентных доходов. Как выяснили во второй главе, наиболее активно по состоянию на 2013 год развивается направление – кредитования, поэтому в рамках проектной главы будем ориентироваться на совершенствование кредитной политики для повышения эффективности деятельности банка.Совершенствование кредитной политики невозможно без формирование эффективной системы оценки кредитоспособности заемщиков, которая позволит снизить количество проблемных кредитов и рисковость кредитных сделок в целом, что является залогом эффективности деятельности в направлении кредитования.Для оценки кредитоспособности физических лиц ЗАО КБ «Ситибанк» применяет скоринговую модель. На основании модели Дюрана оценим трех заемщиков, обратившихся за потребительских кредитом в ЗАО МКБ «Москомприватбанк».Потенциальный заемщик (потребительский кредит на 400000р.) – Свиридова О.Г., 31 год, должность главного бухгалтера в компании (стаж 7 лет), заработная плата 51000 рублей.Таблица 19Оценка кредитоспособностиПоказательХарактеристикаБаллМаксимальное значение по модели ДюранаПолЖенский0,40,4Возраст31 год1,1-ПрофессияГлавный бухгалтер0,30,55Длительность проживания в местности310,420,42Финансовые показателиНаличие личного автомобиля, счета в банке0,45+0,35 = 0,80,99РаботаРабота в крупной строительной компании0,210,21Занятость7 лет0,413-Итого3,643Итак, для заемщика Свиридовой О.Г. можно предложить кредит на большую сумму, поскольку уровень риска по невыплате средств низкий (порог кредитоспособности существенно превышен и составил 3,643).Потенциальный заемщик (потребительский кредит на 400000р.) – Сахаров Е.Ю. 24 года, должность менеджера по продажам в компании (стаж 2 года), заработная плата 20000 рублей.Таблица 20Оценка кредитоспособностиПоказательХарактеристикаБаллМаксимальное значение по модели ДюранаПолмужской00Возраст24 года0,4-ПрофессияМенеджер по продажам0,20,55Длительность проживания в местности240,420,42Финансовые показателиНаличие личного автомобиля0,350,99РаботаРабота в крупной компании0,210,21Занятость2 года0,118-Итого1,698Итак, для заемщика Сахарова Е.Ю. можно предоставить кредит (порог кредитоспособности превышен и составил 1,698).Потенциальный заемщик (потребительский кредит на 400000р.) – Богданов О.О. 22 года, должность водителя электропогрузчика в компании (стаж 0,4 года), заработная плата 20000 рублей.Таблица 21Оценка кредитоспособностиПоказательХарактеристикаБаллМаксимальное значение по модели ДюранаПолмужской00Возраст220,2-ПрофессияВодитель электропогрузчика0,250,55Длительность проживания в местности20,0840,42Финансовые показателиНет00,99РаботаРабота в компании общественной отрасли0,210,21Занятость0,4 года0-Итого0,744В кредите должно быть отказано, т.к. минимальный порог кредитоспособности не достигнут.В ЗАО КБ «Ситибанк» сформирована эффективная система оценки кредитоспособности физических лиц, которая, все же, требует совершенствования.В качестве проекта по совершенствованию кредитования физических лиц в ЗАО КБ «Ситибанк» можно предложить совершенствовать систему оценки кредитоспособности заемщиков, которая позволит сократить риски для банка и, как следствие, повысить эффективность деятельности.Определим, что из себя представляют банковские риски в общем.Банковские риски как объект исследования известен не только современному обществу. Их значение в регулировании банковской деятельности исследователи отмечали еще в XVIII и XIX вв.В настоящее время существует множество определений понятия «банковский риск». Однако возникает необходимость выбора наиболее оптимального по точности и полноте определения. Банковский риск представляет собой возможные убытки банка в результате деятельности.Используемую в настоящее время ЗАО КБ «Ситибанк» технологию оценки заемщиков – физических лиц при их кредитовании предлагается модернизировать следующим образом (Рисунок 37).Рис.37. Модернизированная схема проведения оценки заемщика – физического лица в ЗАО КБ «Ситибанк»Предлагаемая к применению ЗАО КБ «Ситибанк» система андеррайтинга заемщиков должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений.Проведенный анализ деятельности банка ЗАО КБ «Ситибанк» позволил определить наиболее актуальные перспективы деятельности. Анализ показал преимущественное преобладание потребительского кредитования в общем объеме выданных кредитов физическим лицам.Актуальные проблемы банка по дальнейшему развитию потребительского кредитования сводятся, главным образом, к следующему:повышение конкурентоспособности банка на рынке потребительского кредитования посредством внедрения новых кредитных программ для населения;выбор наиболее перспективных секторов кредитования и планирование оптимальной структуры кредитного портфеля в части кредитов физическим лицам;усиление мониторинга качества портфеля потребительских кредитов и обеспечение высокого уровня возвратности.Перечисленные проблемы, однако, можно считать актуальными для любого коммерческого банка, стремящегося занять устойчивые позиции на рынке потребительского кредитования в России на современном этапе. В связи с этим необходимость совершенствования потребительского кредитования в банке ЗАО КБ «Ситибанк» обусловлена как внутренними проблемами, выявленными в результате проведенного анализа деятельности банка (снижение доли потребительского кредитования в общем объеме кредитов), так и общими проблемами функционирования рынка потребительского кредитования в России.Сформулированные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в ЗАО КБ «Ситибанк» в целом соответствуют стратегии развития банка. При этом одной из целей в области развития розничного бизнеса банка является расширение и постоянная модернизация предлагаемых банковских продуктов для населения. Исходя из этой цели и заявленных задач по совершенствованию потребительского кредитования, одной из рекомендаций для банка предлагается разработка нового кредитного продукта в сегменте потребительских кредитов и одновременная разработка ново депозитного продукта, способного обеспечить необходимый прирост ресурсной базы для размещения в новый кредитный продукт.При формировании условий новых продуктов учитываются действующие в настоящее время программы потребительского кредитования и вкладов населения, а при установлении цены на кредитный и депозитный продукты банку в данном случае рекомендуется ориентироваться на рыночные тенденции, поскольку основной целью разработки новых продуктов является привлечение дополнительных клиентов. Это означает, что устанавливаемые на новый депозитный продукт процентные ставки должны ориентироваться на верхний предел рыночных тенденций, а на кредитный продукт – на нижний предел. Анализ средневзвешенных процентных ставок в среднем по банковской системе проведен Таблице 22.Таблица 22Анализ средневзвешенных процентных ставок по кредитам и депозитам физических лиц по данным банковской статистики на 01.02.2013 г. (по рублевым банковским продуктам)Банковский продуктСредневзвешенная процентная ставка по срокам погашения / привлеченияот 91 до 181 дняот 181 дня до 1 годасвыше 1 годаПотребительские кредиты20,9 – 23,119,3 – 20,414,7 – 15,0Вклады населения6,6 – 6,87,1 – 7,68,7 – 8,9Следующим важным моментом является обоснование сроков разрабатываемых продуктов. Поскольку традиционно программы потребительского кредитования разрабатываются на срок до 1 года, то следует принять этот срок оптимальным. Но в отношении депозитного продукта срок привлечения должен быть выше, что обеспечивает необходимую ликвидность. Поэтому по новому продукту рекомендуется привлекать средства вкладчиков на срок 2 года. Тогда, и процентные ставки следует установить в размерах:- по потребительскому кредиту на срок 1 год – 19,0%;- по срочному вкладу на 2 года – 9,65%.Разрабатывая условия новых форм кредитного продукта, необходимо исходить из того, что действующие в ЗАО КБ «Ситибанк» на сегодняшний день предложения являются не достаточно диверсифицированными. Поскольку в линейке продуктов потребительского кредитования банка ЗАО КБ «Ситибанк» отсутствуют программы целевого кредитования, предлагается внедрить в продуктовую линейку программу целевого кредитования «Кредит на отдых». В рамках предлагаемой кредитной программы кредитные средства перечисляются на текущий счет клиента по предъявлению им счета, выписанного турагентством, при этом Банк перечисляет сумму, равную стоимости путевки, напрямую в агентство. Оставшаяся часть кредитных средств может быть использована по усмотрению клиента. Для реализации данной целевой программы банку необходимо провести предварительную работу по заключению партнерских договоров с туристическими компаниями. Предполагается, что для компаний туриндустрии такое предложение будет привлекательным, поскольку это предполагает полную оплату турпродукта и расширяет возможности компании по объему реализации.Предлагаемый банковский продукт требует совершенствования услуг по сопровождению. Так, для погашения кредита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет. На сегодняшний день в банке ЗАО КБ «Ситибанк» установлены следующие способы пополнения счета (погашения кредита):наличными деньгами в любом дополнительном офисе ЗАО КБ «Ситибанк»;переводом из филиала ЗАО КБ «Ситибанк» или другого банка (необходимо знать все реквизиты счета);в любом пункте сети CONTACT путем перевода без открытия счета в рублях РФ;в почтовом отделении «Почты России» путем перевода без открытия счета в рублях РФ.через операционную кассу ЗАО КБ «Ситибанк» на счет банковского карты (обязательно иметь при себе банковскую карту).Рассматривая перечисленные выше способы, очевидно, что при всем их разнообразии, у клиента в любом случае возникает необходимость посещать специализированные кассовые узлы банков или Почты России. Между тем, как уже было отмечено, сегодня банки стремятся максимально упростить процедуру пополнения счетов и погашения кредитов, устанавливая банкоматы с функцией приема наличных. Такие меры должны быть в обязательном порядке предприняты и банком ЗАО КБ «Ситибанк». В противном случае банк рискует потерять потенциальных клиентов, ориентированных на максимальное удобство предлагаемых банком услуг.С этой целью банку предлагается не устанавливать новые дорогостоящие банкоматы, а модернизировать часть банкоматной сети посредством установки к действующим банкоматам специальных депозитных приставок. Выбор предложений от поставщиков депозитных приставок к банкоматам осуществляется исходя из их совместимости с банкоматами, установленными Банком ЗАО КБ «Ситибанк» – NCR PersonaS 5870 и NCR PersonaS 5877. Совместимость с данными моделями банкоматов достигается посредством установки депозитного устройства CashINForser, которое является модульным устройством для приема наличных денежных средств, предоставляющее клиентам банка следующие возможности: - внесение денежных средств на банковские счета;- погашение потребительских кредитов;- оплата товаров и услуг;- возврат всей суммы на любом этапе;- прием денежных средств пачкой до 20 банкнот;- распознавание до 24 номиналов купюр;- совместимость с банкоматами NCR PersonaS 5870 и 5877;- работа под управлением протокола NDC;- размещение дополнительного оборудования для работы банкомата.Депозитное модульное устройство CashINForser является модульным устройством для приема наличных в автоматическом режиме – круглосуточное предоставление услуг по операциям с наличными деньгами и текущими счетами, обеспечивающим значительную экономию на затратах и выгоды с точки зрения повышения качества обслуживания клиентовCashINForser оснащен современным купюроприемником «Bill to Bill» канадской фирмы «CashCode», обладающим широким набором функций и возможностей, включая «промежуточную кассу» и прием банкнот пачкой.Предполагается, что модернизация сети банкоматов и внедрение услуг пополнения счета и погашения кредита посредством приема денег через банкомат существенно повысит конкурентоспособность кредитных продуктов банка ЗАО КБ «Ситибанк»Важным условием повышения доверия клиентов к банку является предоставление им полной и достоверной информации о ценах и тарифах на продукты банка. Следует отметить, что ЗАО КБ «Ситибанк» выполняет требования Банка России по раскрытию эффективной процентной ставки по кредитам. Для банка в целях повышения качества услуг по информированию клиента об условиях кредитования предлагается специальная форма – информационный лист, формируемый по каждому виду кредита и предоставляемый потенциальному заемщику для выбора кредитной программы. Более того, данный информационный лист предлагается включать в кредитный договор как неотъемлемую его часть, которая является юридическим подтверждением того, что заемщик был достоверно информирован обо всех существенных условиях кредитного договора. Для того, чтобы вычислить эффективную процентную ставку, необходимо иметь исчерпывающий график выдачи и погашения кредита. Формула расчета эффективной процентной ставки приведена в Положении Банка России № 254-П «О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности». Пояснения ЦБ предлагают использовать для расчета эффективной ставки функцию «ЧИСТВНДОХ» (XIRR) из программы Microsoft Excel. Технология расчета по данной функции предусматривает следующие операции:1) вызов функции «ЧИСТВНДОХ»: меню «Вставка/Функция», категория «Финансовые». (Если в этой категории функции «ЧИСТВНДОХ» нет, необходимо войти в меню «Сервис/Надстройки» и отметить функцию «Пакет анализа».) 2) аргумент «Значения» – это, по сути, параметры значений «Денежный поток» (отмечается весь массив данных, кроме строки «Итого»); 3) аргумент «Даты» – это параметры «Дата платежа» (то есть дата, когда по договору необходимо погашать задолженность). Таким образом, применяя данную функцию, эффективная процентная ставка может быть рассчитана по каждой кредитной заявке. В качестве вывода можно отметит, что ориентация на совершенствования процессов кредитования в банке для целей повышения эффективности деятельности в целом определена, во-первых, динамичным развитием указанного направления, а, во-вторых, необходимостью снижения уровня проблемных кредитов и невозвратам по кредитам, которые существенно повышают кредитные риски.Итак, чтобы кредитная политика была эффективна, необходимо обеспечить формирование результативной системы оценки кредитоспособности заемщиков, поскольку для современных отечественных банков существенна проблема невыплат по кредитам, что значительно снижает эффективность их деятельности.Оценка эффективности предложенных рекомендацийВнедрение в практику деятельности банка ЗАО КБ «Ситибанк» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект. Реализация предложенных мероприятий потребует определенных инвестиционных и текущих затрат. При этом для практической реализации рассматривается узко выделенный территориальный сегмент банка – г. Москва.Инвестиционные затраты предусматривают приобретение и установку депозитных устройств (модулей) к уже установленным банкоматам ЗАО КБ «Ситибанк». Предполагается, что на первоначальном этапе реализации проекта банк модернизирует не более 20 банкоматов, установленных на некоторых станциях метрополитена и в крупных торгово-развлекательных центрах города. Расчет инвестиционных затрат представлен в Таблице 23.Таблица 23Инвестиционные затраты на автоматизацию задач совершенствования потребительского кредитования в банке ЗАО КБ «Ситибанк»Наименование затратКол-воЦена, руб.Сумма, тыс. руб.Затраты на приобретение устройств CashINForser (количество добавленных модулей)20140 0002 800,0Затраты на монтаж и сопровождение (10%)хх280,0Оплата лицензий на программное обеспечение добавленных модулей 2060 0001 200,0Итогохх4 280,0Доходы от реализации внедряемого кредитного продукта должны рассматриваться с учетом сезонности, поскольку сам вид кредитного продукта обусловливает повышение спроса в туристические сезоны. В связи с этим целесообразно планировать спрос на кредиты по кварталам (планирование производится на период 2013 г.). Очевидно, что: в I квартале спрос на данный вид кредита будет обеспечен новогодними каникулами; во II квартале спрос несколько сократится; в III квартале должен ожидаться существенный рост спроса; в IV квартале – существенный спад спроса. Исходя из этих условий, в Таблице 24 проведены расчеты прогнозируемого спроса, объемов кредитования и сроков пользования кредитом, приходящихся на 2013 год.Таблица 24Расчет основных параметров реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»ПоказательПоказатель по кварталам 2013 годаИтогоI кварталII кварталIII кварталIV квартал1. Спрос на кредит (ед.)1 0003001 0504202 7702. Объемы кредитования, тыс. руб.200 000,018 000,0262 500,029 400,0509 900,03. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (5% от объемов кредитования)10 000,0900,013 125,01 470,025 495,04. Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (п. 1 х 1200 руб. за ед.)1 200,0360,01 260,0504,03 324,05. Итого текущие расходы, тыс. руб. 11 200,0 1 260,014 385,01 974,028 819,0Текущие расходы по кредитному продукту рассчитаны в Таблице 25. Таблица 25Расчет текущих расходов по реализации кредитного продукта «Кредит на отдых»ПоказательПоказатель по кварталам 2012 годаИтогоI кварталII кварталIII кварталIV квартал1. Спрос на кредит (ед.)1 0003001 0504202 7702. Объемы кредитования, тыс. руб.200 000,018 000,0262 500,029 400,0509 900,03. Эксплуатационные расходы на обслуживание, тыс. руб. (9% от объемов кредитования)18 000,01 620,023 625,02 646,045 891,04. Расходы на выпуск пластиковых карт Visa Electron Instant Issue (п. 1 х 1200 руб. за ед.)1 200,0360,01 260,0504,03 324,05. Итого текущие расходы, тыс. руб.19 200,01 980,024 885,03 150,049 215,0Таким образом, в 2013 году банк от реализации продукта – кредитного «Кредит на отдых» – может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в Таблице 26.Таблица 26Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного продукта в ЗАО КБ «Ситибанк» (тыс. руб.) в расчете на 2013 год (на примере аналогичного новшества, принятого ЗАО КБ «Ситибанк» в 2012 году)ПоказательПоказатель по кварталам 2013 годаИтогоI кварталII кварталIII кварталIV квартал1. Доходы от реализации кредитного продукта44 200,04 383,031 500,03 945,984 028,9в т.ч. процентные доходы38 000,02 565,024 937,51 396,566 899,02. Текущие расходы по кредиту11 200,01 260,014 385,01 974,028 819,03. Чистый доход от реализации кредитного продукта33 000,03 123,017 115,01 971,955 209,9Сумма полученного чистого дохода может быть реинвестирована в дальнейшие доходные операции банка. По нашему мнению, применение в деятельности коммерческого банка комплексного механизма осуществления операций потребительского кредитования в совокупности с использованием унифицированной модели оценки кредитоспособности потенциального заемщика позволит увеличить объемы данных операций с одновременным достижением снижения уровня кредитного риска.Предложенные для ЗАО КБ «Ситибанк» направления совершенствования ассортиментной политики в среднесрочной перспективе позволят повысить результативность деятельности.Рис.38. Предполагаемые процентные доходы ЗАО КБ «Ситибанк» от предложенных мероприятийВ соответствии с Рисунком 38 можно говорить о положительном результате указанного направления совершенствования ассортиментной политики для ЗАО КБ «Ситибанк», которая позволит повысить операционный доход в перспективе до 2015 года на 15% ежегодно нарастающим итогом (по аналогии с опытом ОАО «Номос-банк», внедрившим указанное новшество в 2011 году).Таблица 27Предполагаемые нормативы деятельности ЗАО КБ «Ситибанк» от внедрения указанных рекомендацийОбозначение нормативаНазвание нормативаДопустимое значение нормативаПрогнозное улучшение значения нормативаН1Достаточности капиталаMin 11% (K<5 млн. евро)17,5%Н2Мгновенной ликвидностиMin 15%110,5%Н3Текущей ликвидностиMin 50%95%Н4Долгосрочной ликвидностиMax 120%110%Н5Общей ликвидностиMin 20%-Н6Максимальный размер риска на одного заемщикаMax 25%15%Н7Максимальный размер крупных кредитных рисковMax 800%120%Н 9.1Максимальный размер кредитовMax 50%0Н 10.1Совокупная величина риска по инсайдерамMax 3%-Н12Использование собственных средств для приобретения акцийMax 25%0Проанализируем Таблицу 27:Уровень достаточности ЗАО КБ «Ситибанк» находится на допустимом месте (поскольку минимальное значение должно составлять 11%, а по факту для банка показатель составляет 16,8% и предполагается рост до 17,5%). Коэффициенты ликвидности также имеют положительные значения:коэффициент мгновенной ликвидности предполагается 110,5% (при этом значительно превышая минимальное значение в 50%);коэффициент текущей ликвидности - 95% (при этом превышая минимальное значение в 15%).В данной дипломной работе, таким образом, были определены особенности определения эффективности деятельности коммерческих банков России.ЗаключениеВсе задачи, поставленные во введении работы, были решены.В настоящее время в России все большее значение приобретают вопросы эффективности деятельности, стабильности, надежности, устойчивости банковской системы в целом и ее элементов - банков. Для современных коммерческих банков необходима ориентация на обеспечение эффективности их деятельности. Эффективность деятельности коммерческого банка определяется рентабельностью проводимых им операций и его способностью максимизировать прибыль при соблюдении необходимого уровня рисков. Рентабельность отражает положительный совокупный результат деятельности банка в хозяйственно-финансовой и коммерческих сферах.В целях обеспечения эффективности деятельности коммерческих банков страны необходимо сформировать эффективную систему их регулирования. Выяснено, что Банковское регулирование можно определить как систему мер, с помощью которых государство через Центральный банк обеспечивает стабильное и безопасное функционирование банковской системы, предотвращает дестабилизирующие тенденции в банковском секторе. Принципы банковского надзора закреплены в документах Базельского комитета по банковскому надзору. Вообще же, эффективное функционирование банковского сектора оказывает существенное воздействие на стимулирование экономического роста.В качестве практического примера было исследовано состояние коммерческого банка ЗАО КБ «Ситибанк». ЗАО КБ «Ситибанк» – универсальный банк, который оказывает различные услуги населению и юридическим лицам.На основе проведенного анализа можно наблюдать положительный результат процентных доходов ЗАО КБ «Ситибанк» в 2011 году по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. В 2011 году величина процентных доходов ЗАО КБ «Ситибанк» увеличилась по сравнению с 2010 годом на 818715 тыс. руб. Также динамика роста наблюдалась у показателя процентных расходов (рост составил 592059 тыс. руб.).Наиболее эффективным и перспективным направлением деятельности ЗАО КБ «Ситибанк», как выяснили, является потребительское кредитование. Среди продуктов Банка для частных лиц – различные виды кредитования, рассчетно-кассовое обслуживание, открытие и обслуживание частных вкладов, выпуск пластиковых карт, дебетовых и карт с овердрафтом, широчайший спектр операций с наличными средствами, система мгновенных переводов денежных средств «Сититбанк». Общий объем выданных кредитов ЗАО КБ «Ситибанк» в 2011 году составил 34222840 тыс. руб. и вырос по сравнению с аналогичным периодом прошлого года на 10,57% (или 3272422 тыс. руб.).В структуре кредитования физических лиц ЗАО КБ «Ситибанк» наибольшая доля приходится на потребительское кредитование (56,4% в 2010 году и 55,0% в 2011 году). В 2011 году несколько увеличилась доля кредитных карт (42,9% в 2011 году против 41,5% - в 2010 году) и ипотечных кредитов (2,1% в 2011 году против 1,9% - в 2010 году).На основе проведенного анализа можно в 2011 году можно было наблюдать рост показателя потребительского кредита по статье «непросроченные кредиты» на 10,7% по сравнению с 2010 годом. Значительно увеличились просроченные на срок 60-89 дней кредиты (на 59321 тыс. руб. в 2011 году по сравнению с 2010 годом). В 2011 году можно было наблюдать рост показателя потребительского кредита по статье «непросроченные кредиты» на 11,1% по сравнению с 2010 годом. По остальным статьям наблюдалось снижение показателей.В структуре потребительских кредитов наблюдается преобладающая доля непросроченных займов, что свидетельствует о достаточно эффективной кредитной политики ЗА КБ «Ситибанк». Все же, для целей недопущения повышения доли проблемных кредитов в общем объеме кредитования ЗАО КБ «Ситибанк», необходим поиск путей совершенствования кредитной политики в целом и системы оценки кредитоспособности заемщиков, в частности.Ввиду положительной динамики кредитования физических лиц можно предложить ряд рекомендации, которые бы способствовали дальнейшему повышению эффективности деятельности ЗАО КБ «Ситибанк».В качестве проекта по повышению эффективности деятельности в ЗАО КБ «Ситибанк» можно предложить совершенствовать систему оценки кредитоспособности заемщиков, которая позволит сократить риски для банка и, как следствие, повысить прибыль.Предлагаемая для ЗАО КБ «Ситибанк» система андеррайтинга заемщиков должна состоять из двух аналитических блоков: блока анализа данных и блока принятия решений, что в последующем позволит ЗАО КБ «Ситибанк» обеспечить более прозрачную и результативную систему оценки кредитоспособности на основе систематизации данных о клиентах банка. Также для повышения эффективности деятельности в банке можно предложить новый продукт.Как выяснено, среднесрочные цели и задачи совершенствования потребительского кредитования в ЗАО КБ «Ситибанк» в целом соответствуют стратегии развития банка и повышению эффективности деятельности (росту процентных доходов банка). При этом одной из целей в области развития розничного бизнеса банка является расширение и постоянная модернизация предлагаемых банковских продуктов для населения, поэтому для ЗАО КБ «Ситибанк» предложено следующее мероприятие - разработка нового кредитного продукта – целевого потребительского кредита «Кредит на отдых». Данное мероприятие призвано расширить продуктовую линейку потребительского кредитования. Предлагаемый банковский продукт требует совершенствования услуг по сопровождению. Так, для погашения кредита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет. Применение в деятельности коммерческого банка комплексного механизма осуществления операций потребительского кредитования в совокупности с использованием унифицированной модели оценки кредитоспособности потенциального заемщика позволит увеличить объемы данных операций с одновременным достижением снижения уровня кредитного риска.Основной тенденцией организации деятельности ЗАО КБ «Ситибанк» на среднесрочную перспективу, таким образом, является рост клиентской базы в аспекте кредитования клиентов (преимущественно, физических лиц).Представленные рекомендации (усовершенствованная система андеррайтинга заемщиков и внедрение нового продукта) в среднесрочной перспективе позволят ЗАО КБ «Ситибанк» повысить эффективность и результативность деятельности.Список использованной литературыГражданский кодекс Российской Федерации : часть 3 // Собрание законодательства Российской Федерации. – 2001. – № 49. – Ст.834.Федеральный закон №17-ФЗ от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» (с изменениями на 28 апреля 2009 года) // Делопроизводство. – 2010. – № 19. – С. 125-144.Федеральный закон № 48-ФЗ от 11 марта 1997 г. «О переводном и простом векселе» // Делопроизводство. – 2004. – № 12.– С. 84-109.Федеральный закон «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23.12.2003 г. № 177-ФЗ (принят ГД ФС РФ 28.11.2003 г.) // Доступ к справочно – правовой системе «Гарант»Положение Центрального Банка России за № 318-П от 24.04.2008 г. «О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации» // Банковские системы.- 2009. - №18. - С. 21-68.Стратегия развития банковского сектораРоссийской Федерации на период до 2015 года // СПС «Гарант»Алимова У. Пластиковые карты и их применение в России // Банковский портал.- 2012. - №63Банки и банковские операции: учебник / под ред Е.Ф. Жукова. – М.: ЮНИТИ, 2007. - 671 с.Банковский портфель - 3. Книга менеджера по кредитам. Книга менеджера по расчетам. Книга менеджера по фондовым и трастовым операциям /Под ред. Ю.И. Коробова, Ю.Б. Рубина, В.И. Солдаткина. М.: «Соминтэк», 2009.- 409 с.Банковское дело: Справочное пособие / под ред Ю.А. Бабичевой М.: «Экономика», 2006. - 409 с.Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. М.: «ЮНИТИ», 2006. - 192 с.Войтов Д.А. Банки России. М.: «Азимут», 2012. - 307 с.Завьялова А.Ю. Технологический маркетинг. - М: «Астрель-М», 2007.- 319 с.Маркс К. и Энгельс Ф. Сочинения Изд. 2.- М.: «Госполитиздат».-1960.- 712 с.Прохожаев Р.Д. Объем российского рынка private banking // RD.-2012.- 12 сентября.- №42Публикуемая отчетность ООО «Внешнеэкономический промышленный банк» на 1 января 2012 года с аудиторским заключением и пояснительной запиской к годовому отчету // Банки.- 2012Райзберг Б.А., Лозовский Л.Ш., Стародубцева Е.Б. Современный экономический словарь.-5-е изд., перераб.-М.: АСТ-Пресс, 2006. - 602 с.Селезнев Г.Д. Банковское дело.- М.: «Пересвет», 2010.- 520 с.Серпуховской Р.Д. Банки. М.: «Дрофа», 2009.- 594 с.Скобелев П. Кабинет министров одобрил три сценария развития экономики на ближайшие три года // Российская газета - Центральный выпуск.- 2009.- 14 июля.- №4951 (127)Совершенствование методов определения потребности заемщика в овердрафте. Межвузовский сборник научных статей молодых ученых. - М.: «Финансовая академия», 2008. – 106 с.Федько В.П., Федько Н.Г. Основы маркетинга. – Ростов-на-Дону: «АГРА», 2002. – 480 с.Фредерик C. Мишкин Экономическая теория денег, банковского дела и финансовых рынков = The Economics of Money, Banking and financial market. - 7-е изд. - М.: «Вильямс», 2006. – 1003 с.Частный банк - Private Banking или Личный банкир // Банкир.- 2012.- октябрьОфициальный сайт: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/finans/fin32ga.htm(дата обращения 30.05.2013 г.)Электронный ресурс: http://dic.academic.ru/dic.nsf/bse/157147/%D0%91%D0%B0%D0%BD%D0%BA%D0%B8 (дата обращения 30.05.2013 г.)Электронный ресурс: http://www.swissaccount.ru/index.php?id=8 (дата обращения 30.05.2013 г.)Электронный ресурс: http://www.feib.ru/about/investor/financial-statements/ (дата обращения 30.05.2013 г.)Электронный ресурс: http://www.banki.ru/banks/bank/vneshprombank/ (дата обращения 30.05.2013 г.)ПриложенияПриложение АПриложение БПриложение ВПриложение ГПриложение ДКачество кредитов физическим лицам, оцениваемых коллективно на предмет обесценения, по состоянию на 31 декабря 2010 годаПриложение ЕКачество кредитов физическим лицам, оцениваемых коллективно на предмет обесценения, по состоянию на 31 декабря 2011 года