Совершенствование банковского обслуживания физических лиц в деятельности коммерческих банков на примере ОАО НБ Траст в г. СПБ

Введение
1.Современные тенденции на рынке банковского обслуживания физических лиц
1.1 Классификация основных операций и услуг, предоставляемых физическим лицам коммерческими банками
1.2. Нормативно-правовая база, регулирующая деятельность банков по обслуживанию физических лиц
1.3. Проблемы банковского обслуживания физических лиц на современном этапе
2. Организация банковского обслуживания физических лиц в НБ «Траст» (ОАО)
2.1. Организационно-экономическая характеристика НБ «Траст» (ОАО)
2.2. Финансовый анализ деятельности НБ «Траст» (ОАО)
2.3. Виды банковского обслуживания физических лиц и порядок предоставления операций и услуг
3.Рекомендации по улучшению банковского обслуживания физических лиц в НБ «Траст» (ОАО)……………………………………………………………….49
3.1.Оценка эффективности банковского обслуживания физических лиц в НБ «Траст» (ОАО)……………………………………...……………………...49
3.2. Мероприятия по дальнейшему развитию обслуживания населения в Банке
3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий для Банка…………67
Заключение………………………………………………………………………72
Список использованной литературы…………………………………………...75
Приложение 1-3………………………………………………………….. …78-82

По данным бухгалтерской отчётности в ОАО НБ «ТРАСТ» увеличивается объем просроченных ссуд по выданным кредитам физическим лицам. При кредитовании физических лиц основной способ снижения кредитного риска банка – проведение анализа кредитоспособности заемщика, при котором происходит оценка вероятности погашения кредита, предполагающая анализ платежеспособности потенциального клиента в порядке, установленном банком, а также принятие положительного решения по заявлению на кредит или отказ в предоставлении ссуды. Следовательно, ОАО НБ «ТРАСТ» необходимо совершенствовать применяемую методику. В исследуемом банке для оценки кредитоспособности физического лица применяется методика определения платежеспособности, андеррайтинг.Экспертные методики оценки кредитоспособности заемщика — физического лица используется, как правило, при предоставлении крупных сумм кредита и на относительно длительные сроки. Андеррайтинг предполагает наличие особой системы оценки потенциального заемщика и рисков его кредитования, которая занимает ключевое место в процессе потребительского кредитования.Скоринговые системы оценки кредитоспособности заемщика, основанные на технологии математико-статистического моделирования, получают развитие в связи с распространением экспресс-кредитования.Для повышения эффективности кредитной деятельности предлагается использовать кредитныйскоринг (табл. 3.8).Таблица 3.8 – Методики определения кредитоспособности заемщика – физического лицаСкорингМетодика определения платежеспособностиАндеррайтингВид кредитаЭкспресс-кредитование, кредитные картыКредит на неотложные нуждыИпотечный кредитДокументы, предоставляемые заемщиком для оценкиПаспорт, заявление, анкетаПаспорт, заявление-анкета, справка о доходах с места работы, др.документы по требованию банкуВремя рассмотрения15 – 30 минут1 – 3 дня15-30 днейПодразделения банка, участвующие в анализе клиентаКредитный инспекторКредитный инспектор, служба безопасностиКредитный департамент, служба безопасности, юридический департамент, отдел ценных бумаг, отдел оценки, отдел жилищного строительстваПоказатели, характеристикиКачественные характеристикиКоличественные показателиКачественные и количественные показатели, оценка недвижимости Степень автоматизации, %1007060Преимущества автоматизации процесса обработки кредитных заявок не вызывают сомнений. Одна такая система способна обработать тысячи кредитных заявок в день, что способствует росту прибыли банка. При этом уровень качества ИТ-решений остается высоким. Наряду с этим снижается роль пресловутого «человеческого фактора» как с точки зрения ненамеренных операционных ошибок, так и с точки зрения умышленного мошенничества. И что особенно важно подчеркнуть - снижается уровень рисков для банка в целом.Предлагаемый метод совершенствования организации процесса кредитования индивидуальных заемщиков на этапе оценки их кредитоспособности позволитОАО НБ «ТРАСТ» унифицировать процедуру, на этой основе ускорить и удешевить ее, получить более точный и обоснованный результат. В итоге это снизит риски кредитования, обеспечит необходимую стабильность работы банка и заданный уровень доходности.Система «EGAR ApplicationScoring», разработанная компанией EGAR Technology, решает задачи всесторонней оценки кредитоспособности заемщика и включает в себя как традиционные возможности скоринговых систем, так и принципиально новые элементы.Система «EGAR ApplicationScoring» поддерживает следующие возможности скоринга:Расчет рисков дефолтов, убытков и досрочного погашения;Скоринг кредитных сделок с множеством объектов разной природы: созаемщиков и поручителей, объектов обеспечения;Восстановление доходов по социально-демографическим характеристикам заемщика.Предупреждение возможных фактов мошенничества;Обеспечение скорингового тестирования: автоматическое создание обоснования принятого скорингового решения и контроль соответствия операционного процесса бизнес-целям кредитной организации. Исходными данными для работы системы является информация о ранее выданных кредитах, а также статистическая или экспертная информация о покупательской способности по отдельным рынкам.EGAR ApplicationScoring позволяет реалистично оценивать кредитоспособность физического лица исходя из его социально-демографической принадлежности, а также динамики экономических показателей, независимо от наличия и состояния кредитной истории заемщика. При этом полученный результат учитывает конкретный тип кредитного продукта, предлагаемого заемщику, и особенности локального рынка кредитования, например города или региона.Система «EGAR ApplicationScoring» обеспечивает настройку процедуры скоринга в соответствии с бизнес-целями кредитной организации путем прямого учета ее требований по риск-менеджменту и параметров кредитных продуктов.Использование «EGAR ApplicationScoring» позволяет кредитной организации:Ориентировать операционный процесс скоринга непосредственно на бизнес-цели кредитной организации (захват рынка, увеличение доходности и т.д.) и обеспечить его контроль;Увеличить достоверность расчетов и качество принимаемого решения за счет использования при работе системы информации из целого ряда источников;Расширить бизнес на уже занятых рынках за счет возможности скоринга по нестандартным кредитным продуктам и заявкам любой сложности;Увеличить доходность бизнеса за счет снижения потерь по фактам мошенничества и улучшения качества скоринга по заявкам сложной структуры и за счет эффективного управления риском досрочного погашения. Система «EGAR ApplicationScoring» реализована на промышленной платформе, поддерживает многотерминальную сеть удаленных рабочих мест, обеспечивающих комплексное управление процессом андеррайтинга - от ввода анкетных данных с гибкой настройкой форм до оперативного принятия решения по кредитной сделке. Система поставляется как в локальной версии, так и в форме ASP-решения, что делает ценовую политику EGAR Technology гибкой и приемлемой для большинства российских банков.«EGAR ApplicationScoring» является одним из модулей интегрированного решения в области автоматизации кредитования физических и юридических лиц EGAR E4 Banking, поставляемого компанией EGAR Technology. Назначение данной системы в следующем:- создание единой базы данных по клиентам Банка, зарегистрированных в рамках Системы; - автоматизация процессов регистрации и обработки заявок клиентов Банка на предоставление Продуктов в рамках Системы; - автоматизация процесса принятия решения о кредитоспособности клиентов на основе процедуры скоринга; - обеспечение целостности информации по клиентам в Системе; - накопление кредитной истории клиентов Банка;- автоматизация процедур управления продуктами; - обеспечение целостности информации по кредитам в Системе; - получение статистической и аналитической информации по использованию продуктов Банка;- расчет и перерасчет скоринговых коэффициентов.Схема бизнес-процессов в части предоставления продуктов представлена на рисунке 3.4.Рисунок 3.4 – Схема бизнес-процессовоценки потенциального заемщикаВ разных странах набор характеристик, описывающих заемщиков, и их относительный вес в оценке кредитного риска различаются, как различны экономические условия жизни и национальный менталитет. Поэтому нельзя автоматически переносить модель из одной страны в другую. В российских условиях параметры одного региона не переносимы на ситуацию другого региона, на его уровни зарплат и рисков. Более того, не дает эффекта даже перенос скоринговой модели из одного банка в другой, поскольку клиентская база каждого банка имеет свои особенности.Предлагается разработка и внедрение системы скоринга, позволяющей оценивать кредитный риск заемщика и всего кредитного портфеля на основании уникальной модели, адаптивной к данным. Модель скоринга физических лиц может базироваться на анкетных данных заемщиков, экспертных знаниях менеджмента банка, численных оценках, полученных на статистике «плохих» и «хороших» кредитов, численных оценках, построенных на объективной региональной и отраслевой информации. В результате работы модели по оценке конкретного заемщика формируется кредитный портрет потенциального заемщика, позволяющий производить:процедуру разделения потенциальных заемщиков на «плохих», которым не может быть выдан кредит, и «хороших», которым кредит может быть выдан; расчет индивидуальных параметров кредитной сделки для конкретного заемщика (лимит, процент, срок, график погашения кредита); расчет риска и управление кредитным портфелем по всем ссудам, выдаваемым частным лицам. Ключевые преимущества от внедрения скоринговой системыСокращение сроков принятия решения о предоставлении кредита. Увеличение числа и скорости обработки заявок за счет минимизации документооборота при выдаче кредита частным клиентам, как важнейший способ обеспечения доходности ритейлового кредитования. Эффективная оценка и постоянный контроль уровня рисков конкретного заемщика. Снижение влияния субъективных факторов при принятии решения о предоставлении кредита. Обеспечение объективности в оценке заявок кредитными инспекторами во всех филиалах и отделениях банка. Оценка и управление риском портфеля кредитов частным лицам банка в целом, включая его отделения. Учет, при определении параметров новых кредитов, уровня доходности и риска кредитного портфеля. Реализация единого подхода при оценке заемщиков для различных типов кредитных продуктов банка (экспресс-кредиты, кредитные карты, потребительские кредиты, автокредитование, ипотечные кредиты). Адаптация параметров кредита под возможности конкретного заемщика (кастомизация кредитного продукта). Резкое расширение, за счет кастомизации кредитных продуктов, состава и численности кредитуемых лиц. Сокращение численности банковского персонала, экономия за счет использования персонала более низкой квалификации. Контроль всех шагов рассмотрения заявки. Возможность вносить коррективы в методологию оценки централизованно и немедленно вводить их в действие во всех отделениях банка. Для построения скоринговой системы могут быть использоваться следующие типы данных:Макроэкономические данные, представляющие собой статистическую информацию по социально-экономическому развитию для тех регионов, в которых имеются отделения (представительства, филиалы) банка, или в которых банк планирует их открыть. Статистические данные предприятий регионов с тем, чтобы включить в модель скоринга информацию о принадлежности заемщика к определенному сектору экономики для повышения точности оценки. Анкетные данные по всем имеющимся заемщикам банка в разрезе возвратов и невозвратов долга, а также по просроченным выплатам процентов и основной суммы долга. Состав анкетных данных, необходимых для работы модели, определяется после предварительного анализа. Экспертные знания банковского менеджмента по каждому из типов кредитных продуктов банка. 3.3. Оценка эффективности предлагаемых мероприятий для БанкаВнедрение в практику деятельности ОАО НБ «ТРАСТ» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект. Реализация предложенных мероприятий потребует определенных инвестиционных и текущих затрат. Оценим экономическую эффективность внедрения системы автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц. Внедрение данной системы повлияет на финансовые показатели следующим образом:- уменьшение доли физического труда;- повысится заинтересованность работников в результатах своего труда, с получением более объективных оценок его качества;- повысится профессиональный уровень работников кредитного отдела (останется больше времени для экономического анализа, изучения нормативных и законодательных актов).Затраты (З), которые будут связаны с приобретением и внедрением автоматизированной системы «EGAR ApplicationScoring», включают:- расходы на приобретение программы- оплата труда программиста, который будет устанавливать программу и обучать сотрудников;- отчисления на социальные нужды с заработной платы и др.Затраты рассчитаем по формуле:К=Зп х То (1 + Кс) +Спр, (3)где Зп – часовая заработная плата программиста, руб.;То– время на обучение персонала, час.;Кс – коэффициент отчислений на социальные нужды, %;Спр – стоимость программы.С учетом средней заработной платы программиста 400 руб. в час (70 000/месяц), стоимость программы «EGAR ApplicationScoring» 50 тыс. долл. или 1568500руб., затраты на установку программного обеспечения составят 1599100 тыс. руб. в расчете на один офис (табл. 3.10).Таблица 3.10 – Расчет затратна внедрение автоматизированной системы«EGAR ApplicationScoring»(Руб.)ПоказателиУсловное обозначениеЕдиница измеренияЗначение показателяСредняя заработная плата программиста в часЗпРуб.400Время на обучение персоналаТочас40Стоимость программыСпрруб.1568500ВсегоКруб.1599100Затраты ОАО НБ «ТРАСТ», связанные с внедрением системы «EGAR ApplicationScoring» составляют 1599100 руб. в расчете на автоматизацию одного офиса.Расчет экономического эффекта от внедрения системы«EGAR ApplicationScoring» определяется увеличением скорости обработки информации. При автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц происходит сокращение времени физического труда, и как следствие – сокращение расходов на оплату труда. Результаты проведенных расчетов представлены в табл.3.11Таблица 3.11 – Расчет затрат «EGAR ApplicationScoring» на внедрение автоматизированной системы (руб.).ПоказателиЕдиница измеренияЗначение показателяПри ручной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лицКоличество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков – физических лицчел10Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков – физических лицчел. – час.10 чел * 22 дней* 8  час. = 1760Среднечасовая оплата трударуб.280Расходы на оплату труда, всегоруб.1760 чел. час. * 280 руб. = 492800 руб.При автоматизированной оценке кредитоспособности заемщиков – физических лицКоличество сотрудников кредитного отдела, занятых оценкой кредитоспособности заемщиков – физических лицчел4Трудоемкость оценки кредитоспособности заемщиков – физических лицчел. – час.4 чел * 22 дней * 8  час. = 704 руб.Среднечасовая оплата трударуб.280Расходы на оплату труда, всегоруб.704 чел. час. * 280 руб. = 197120 руб.Эффект от использованияруб.295680Экономический эффект от внедрения системы «EGAR ApplicationScoring» характеризуется показателями, отражающими соотношение затрат и результатов. Как видно из приведенных данных, экономия от внедрения автоматизированной системы «EGAR ApplicationScoring» в одном офисе составляет 295680 руб. В настоящее время сеть ОАО НБ «ТРАСТ» составляет 253 офиса. Экономический эффект от автоматизации всей филиальной сети составит 74,8 млн. руб.:295680 руб. *253 офисов = 74 807040 руб.74807040-1599100=73 207940 руб.Расчеты показывают, что внедрение системы «EGAR ApplicationScoring» для автоматизации оценки кредитоспособности заемщиков – физических в ОАО НБ «ТРАСТ» лиц целесообразно, так как расчеты показали высокую эффективность данного предложения.По результатам разработки проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в можно сделать следующие выводы:Для автоматизации процесса оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц целесообразно внедрение системы «EGAR ApplicationScoring». Ее использование позволит снизить трудозатраты кредитного отдела и повысить точность обработки информации.Общий экономический эффект от внедрения проекта совершенствования системы оценки кредитоспособности заемщиков – физических лиц в ОАО НБ «ТРАСТ» составляет73 207940 руб.Таким образом, система скоринга позволит ОАО НБ «ТРАСТ» увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля. ЗаключениеИз проведенного анализа видно, что у НБ «Траст» (ОАО) за рассматриваемый период очень низкий показатель К1 (рентабельность деятельности). В динамике происходит увеличение величины показателя коммерческой эффективности деятельности банка. Соответствующая тенденция просматривается в показателях рентабельности активов, которые характеризуют общий уровень рентабельности активов.Рентабельность деятельности банка находится в прямой зависимости от прибыльности активов. Другими словами, банку выгодно работать с минимальным обеспечением активов собственным капиталом.Существенное влияние на финансовый результат Банка в 2012 году оказали следующие операции:операции по привлечению средств клиентов;кредитование клиентов;расчетно-кассовое обслуживание клиентов;операции с банковскими картами.ОАО НБ «ТРАСТ» предлагает физическим лицам в Интернете банковское обслуживание удаленных клиентов (homebanking — домашний банк).Система «домашний банк» предназначена для управления реальными банковскими счетами частных лиц через сеть Интернет. Она предоставляет полноценный банковский сервис своим пользователям круглосуточно в режиме реального времени из любой точки планеты.Массовость интернет-банку обеспечивает доступ в Интернет с мобильного телефона.В исследуемом банке для оценки кредитоспособности физического лица применяется методика определения платежеспособности. Для повышения эффективности кредитной деятельности предлагается использовать кредитныйскоринг для автоматизации потребительского кредитования. Преимущества автоматизации процесса обработки кредитных заявок не вызывают сомнений. Одна такая система способна обработать тысячи кредитных заявок в день, что способствует росту прибыли банка. При этом уровень качества ИТ-решений остается высоким. Наряду с этим снижается роль пресловутого «человеческого фактора» как с точки зрения ненамеренных операционных ошибок, так и с точки зрения умышленного мошенничества. И что особенно важно подчеркнуть - снижается уровень рисков для банка в целом.Таким образом, система скоринга позволит ОАО НБ «ТРАСТ» увеличить объем продаж кредитных продуктов банка путем сокращения сроков проверки кредитной заявки и индивидуальной настройки параметров кредита под каждого заемщика. Система скоринга обеспечивает быструю и объективную оценку уровня рисков выдаваемых кредитов и принятие таких решений по ссудам, которые минимизируют кредитные риски портфеля. Развитие розничных банковских услугОАО НБ «ТРАСТ», а также повышение спроса на различные их виды будут осуществляться по мере экономического роста страны и благосостояния населения. Набор розничных услуг для населения ОАО НБ «ТРАСТ» включает: вкладные операции; потребительский кредит; эмиссию и расчеты с помощью банковских карточек; денежные переводы и платежи; валютно-обменные операции и др. Банки с учетом сложившейся клиентской базы и инфраструктуры самостоятельно определят стратегические направления совершенствования данного сегмента банковского рынка. Особое внимание по-прежнему будет уделяться операциям ОАО НБ «ТРАСТ»по обслуживанию физических лиц. Предполагается значительно расширить спектр банковских услуг путем развития дистанционного обслуживания клиентов. Для этого будут внедрены банками современные информационные технологии, предложены новые банковские продукты, в том числе комплексные (с гибкими условиями, позволяющими осуществить в рамках предложенного продукта к каждому клиенту индивидуальный подход). Предусматривается внедрение современных стратегий продаж, услуг, связанных с операциями с ценными бумагами, драгоценными металлами и камнями.В целях обеспечения надлежащего уровня качества работы ОАО НБ «ТРАСТ»будут осуществлены меры по развитию риск-менеджмента и дальнейшему совершенствованию систем управления рисками и систем внутреннего контроля.ОАО НБ «ТРАСТ» в 2011 - 2015 годах целью банковской деятельности будет повышение устойчивости и эффективности финансовой деятельности, рост потенциала и совершенствование банковских инструментов, расширение спектра банковских услуг и повышение их качества. Основной результат развития розничных банковских услуг для ОАО НБ «ТРАСТ» будет состоять в увеличении числа клиентов, объемов привлекаемых ресурсов, улучшение их структуры, росте возможностей ОАО НБ «ТРАСТ»по проведению активных и посреднических операций. Все это будет способствовать повышению устойчивости ОАО НБ «ТРАСТ» и улучшению еего качественных параметров. Для физических лиц важнейшие результаты развития данного сегмента банковского рынка будут заключаться в улучшении качества и расширении спектра оказываемых услуг.СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ1.О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 2 декабря 1990 № 395-1 (ред. от 02.02.2006) // Собрание законодательства РФ. 1996. № 6. Ст.492; 2006. № 6. Ст.636.2.О кредитных историях: Федеральный закон от 30.12.2004 № 218-ФЗ (ред. от 21.07.2005) // Собр. законодательства Рос. Федерации. 2005. №1 (Ч.1). Ст. 44; 2005. №30 (Ч. 2). – Ст. 3121.3.О Центральном банке Российской Федерации (Банке России): Федеральный закон от 10 июля 2002 № 86-ФЗ (ред. от 18.07.2005) // Собрание законодательства РФ. -2002.-№ 28.-Ст.2790; 2005.-№ 30 (Ч.1).-Ст. 3101.4.О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности: Положение ЦБ РФ от 26 марта 2004 № 254-п (ред. 20.03.2006) // Вестник Банка России. 2004. N 28.5.Аниховский А.Л. Деньги и кредит. Кредитный рейтинг: основные элементы и классификация - 2010. - №3. - С.30-34.6. Аксененко Ю.Н., Каспарян В.Н. Управление в финансово-кредитной сфере. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2011. – 312 с.7.Арсанукаева А.С. Финансовый менеджмент. Кредитный мониторинг как система управления кредитном риском - 2010. - №1. - С.85-90.8.Банковский менеджмент: учебник/ Под.ред. Лаврушина О.И. М.:КНОРУС, 2011. 9.Банковское дело: учебник/ Е.П. Жарковская.- М.: Издательство «Омега-Л»,2010.-476с.10. Банковское дело: кредитная деятельность коммерческих банков: учебное пособие / Л.П. Кроливецкая, Е.В. Тихомирова. — М.: КНОРУС, 2011.11.Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. /Банковское дело: учебник / Финансы и статистика, 2010. - 592 с.12. Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело: розничный бизнес: - М.: КНОРУС, 2010.13.Даниленко С.А, Комисарова М.В.. Банковское потребительское кредитование: учеб.-практ. пособие / С.А. Даниленко, М.В. Комисарова – М.: ИНФА М, 2011. 14.Каджаева М.Р. Банковские операции : учеб.для студ. сред. проф. учеб. заведений. - М.: Издательский центр «Академия», 2011. — 400 с.15. Комисарова Г.А. Управление банком: Учебное пособие. – М.: Дело, 2010. – 345 с.16.Килясханова И. Ш.,. Жукова Е.Ф. Банковское право, Закон и право, 2010. - 335 с.17.Кирсанова М.В. Развитие системы розничного кредитования в современных условиях / М.В. Кирсанова // автореф. дис. канд. экон. наук. – 2010. – 48 с. Режим доступа: [www.dissertcat.com]18.Костерина Т.М. Банковское дело: Учебно-практическое пособие. – М.: Изд. центр ЕАОИ, 2011. – 360 с19.Максютов А.А. Банковские менеджмент. Учебно-практическое пособие. - М.: Издательство "Альфа-Пресс", 2009. - 444 с.20.Лаврушина О.И. Банковские риски учебное пособие 2010. - 232 с.21.Лаврушина О.И. Деньги, кредит, банки: учебник 7-е изд., стер. - М.: КНОРУС, 2010. - 560 с.22.Литвинова А.Г., Е.Г. Черная Современные формы, виды, методы и инструменты розничного кредитования: проблемы толкования и применения / А.В. Литвинова, Е.Г. Черная // Вестник ЮРГТУ (НПИ) – 2011. – № 2.23.Основы банковского дела: учеб.пособие /ред. проф. Г.Г. Коробовой и проф. Ю.И. Коробова.- М.: Магистр, 2013.-446с.24.Павлова И.В. Анализ тенденций рынка розничного кредитования И.В. Павлова // Банковский ритейл – 2012. № 125.Поляков В.В. Розничные банковские услуги: продуктивный подход: / В.В. Поляков.// монография – Иркутск , 201126. Савинов О.Г. О многообразии форм кредита физическим лицам // Вестник Самарского государственного экономического университета – 2012. – № 6 (92)27. Тавасиев А.М. Банковское дело: учебник для бакалавров/ А.М. Тавасиев.– М.: Из-во Юрайт, 2013.28. Талабанов И.Т. Банки и банковское дело / Под ред. проф. И.Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2011. – 500 с.29.Управление деятельностью коммерческого банка (банковский менеджмент) / под ред. проф. О.И. Лаврушина. М.: Юрист, 2011. 482 с.30. Шевчук Д.А. Кредиты физическим лицам (ипотека, автокредит, нецелевые кредиты): учебник / Д.А.Шевчук – М.: АСТ, Астрель, ВКТ, 2011. – 112 с.31.www.cbr.ruПриложение 1Открытое акционерное общество Национальный банк "ТРАСТ"Бухгалтерский баланс на 1 января 2013 годаРегистрационный номер: 3279БИК-код: 44552589Адрес: 105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1тыс. рублейНомер строкиНаименование статьиДанные на отчётную датуДанные на соответствующую отчётную дату прошлого годаI. Активы1Денежные средства3 723 7744 182 0742Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации12 221 0186 299 0462.1Обязательные резервы1 856 249889 7283Средства в кредитных организациях1 828 117479 5534Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток15 623 98429 006 5625Чистая ссудная задолженность107 324 10789 141 5716Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи24 347 01923 412 2606.1Инвестиции в дочерние и зависимые организации63 26563 0117Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения008Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы4 235 9524 170 1859Прочие активы5 838 8714 928 85210Всего активов175 142 842161 620 103II. Пассивы11Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации11 175 672012Средства кредитных организаций298 77123 476 94713Средства клиентов, не являющихся кредитными организациями148 979 616125 822 96613.1Вклады физических лиц101 422 53190 808 93614Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток0015Выпущенные долговые обязательства1 833 8091 267 68816Прочие обязательства3 048 5272 464 91917Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами офшорных зон85 590108 31018Всего обязательств165 421 985153 140 830III. Источники собственных средств19Средства акционеров (участников)1 946 4901 946 49020Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0021Эмиссионный доход435 000435 00022Резервный фонд136 254136 25423Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи-120 406-627 83024Переоценка основных средств1 550 6261 509 71925Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки) прошлых лет5 079 6407 321 44126Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период693 253-2 241 80127Всего источников собственных средств9 720 8578 479 273IV. Внебалансовые обязательства28Безотзывные обязательства кредитной организации48 754 13834 312 42029Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства2 488 8003 543 09330Условные обязательства некредитного характера00Приложение 2Открытое акционерное общество Национальный банк "ТРАСТ"Отчет о прибылях и убытках за 2012 годРегистрационный номер: 3279БИК-код: 44552589Адрес: 105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1тыс. рублейНомер строкиНаименование статьиДанные за отчётный периодДанные за соответствующий отчётный период прошлого года1Процентные доходы, всего, в том числе:17 183 48612 985 6341.1От размещения средств в кредитных организациях85 194161 2531.2От ссуд, предоставленных клиентам, не являющимся кредитными организацими14 652 0707 839 1021.3От оказания услуг по финансовой аренде (лизингу)001.4От вложения в ценные бумаги2 446 2224 985 2792Процентные расходы, всего, в том числе:12 246 86411 394 0332.1По привлеченным средствам кредитных организаций509 1811 231 8942.2По привлеченным средствам клиентов, не являющихся кредитными организациями11 545 40910 099 9332.3По выпущенным долговым обязательствам192 27462 2063Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа)4 936 6221 591 6014Изменение резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности, средствам, размещенным на корреспондентских счетах, а также начисленным процентным доходам, всего, в том числе:-4 759 359-500 6284.1Изменение резерва на возможные потери по начисленным процентным доходам-164 708-46 6985Чистые процентные доходы (отрицательная процентная маржа) после создания резерва на возможные потери177 2631 090 9736Чистые доходы от операций с ценными бумагами, оцениваемыми по справедливой стоимости через прибыль или убыток-545 241510 3507Чистые доходы от операций с ценными бумагами, имеющимися в наличии для продажи77 797256 0328Чистые доходы от операций с ценными бумагами, удерживаемыми до погашения0-4 6059Чистые доходы от операций с иностранной валютой156 374-219 55610Чистые доходы от переоценки иностранной валюты-19 326367 78811Доходы от участия в капитале других юридических лиц4 053653 82812Комиссионные доходы10 962 2095 587 83013Комиссионные расходы596 969324 45014Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, имеющимся в наличии для продажи-281 797-629 51115Изменение резерва на возможные потери по ценным бумагам, удерживаемым до погашения025 71616Изменение резерва по прочим потерям-459 9318 57017Прочие операционные доходы239 884117 48118Чистые доходы (расходы)9 714 3167 440 44619Операционные расходы8 232 7218 694 90920Прибыль (убыток) до налогообложения1 481 595-1 254 46321Начисленные (уплаченные) налоги788 342987 33822Прибыль (убыток) после налогообложения693 253-2 241 80123Выплаты из прибыли после налогообложения, всего, в том числе:0023.1Распределение между акционерами (участниками) в виде дивидендов0023.2Отчисления на формирование и пополнение резервного фонда0024Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период693 253-2 241 801ПРИЛОЖЕНИЕ 3Открытое акционерное общество Национальный банк "ТРАСТ"Отчёт об уровне достаточности капитала, величине резервов на покрытие сомнительных ссуд и иных активов по состоянию на 1 января 2013годаРегистрационный номер: 3279БИК-код: 44552589Адрес: 105066 РФ, г. Москва, ул. Спартаковская, д. 5 стр. 1Код формы 0409808Номер строкиНаименование показателяДанные на начало отчётного годаПрирост (+) / снижение (-) за отчётный периодДанные на отчётную дату1Собственные средства (капитал) (тыс. руб.), всего, в том числе:13 278 1632 699 24915 977 4121.1Уставный капитал кредитной организации, в том числе:1 946 490 1 946 4901.1.1Номинальная стоимость зарегистрированных обыкновенных акций (долей)1 946 490 1 946 4901.1.2Номинальная стоимость зарегистрированных привилегированных акций0 01.2Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников)0 01.3Эмиссионный доход435 000 435 0001.4Резервный фонд кредитной организации136 254 136 2541.5Финансовый результат деятельности, принимаемый в расчет собственных средств (капитала):4 373 924520 7114 894 6351.5.1прошлых лет7 321 441-2 241 8015 079 6401.5.2отчетного года-2 947 5172 762 512-185 0051.6Нематериальные активы21 414-1 45719 9571.7Субординированный кредит (займ, депозит,облигационныйзайм)5 276 2301 822 9107 099 1401.8Источники (часть источников) дополнительного капитала, для формирования которых инвесторами использованы ненадлежащие активы0 02Нормативное значение достаточности собственных средств (капитала) (процентов)10 103Фактическое значение достаточности собственных средств (капитала), (процентов)10 114Фактически сформированные резервы на возможные потери (тыс. руб.), всего, в том числе:4 659 7845 501 07910 160 8634.1по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности3 383 6654 759 8348 143 4994.2по иным активам, по которым существует риск понесения потерь, и прочим потерям1 167 809763 9651 931 7744.3по условным обязательствам кредитного характера, отраженным на внебалансовых счетах, и срочным сделкам108 310-22 72085 5904.4под операции с резидентами офшорных зон0 0Раздел «Справочно»:1 Формирование (доначисление) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс.руб.), всего  11 824 488 в том числе вследствие: 1.1 выдачи ссуд  1 523 380 1.2 изменения качества ссуд  10 105 357 1.3 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России  165 856 1.4 иных причин  29 895 2 Восстановление (уменьшение) резерва на возможные потери по ссудам, ссудной и приравненной к ней задолженности в отчетном периоде (тыс. руб.), всего  7 064 654 , в том числе вследствие: 2.1 списания безнадежных ссуд 2.2 погашения ссуд  1 846 978 2.3 изменения качества ссуд  5 038 904 2.4 изменения официального курса иностранной валюты по отношению к рублю, установленного Банком России  121 755 2.5 иных причин  57 017