Вход

Формирование сбалансированного страхового портфеля.

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 179326
Дата создания 2013
Страниц 92
Источников 39
Покупка готовых работ временно недоступна.
4 540руб.

Содержание

Оглавление
Введение
Глава 1. Экономическое содержание понятия сбалансированности страхового портфеля
1.1.Сущность и функции страхового портфеля
1.2.Понятие сбалансированности страхового портфеля и его элементов
Глава 2. Анализ практики обеспечения сбалансированности страхового портфеля в России
2.1. Современное состояние страхового портфеля Российских страховых компаний
2.2. Проблемы организации деятельности страховых компаний в России
Глава 3. Российская практика обеспечения сбалансированности портфеля страховых услуг
3.1 Использование зарубежной практики в обеспечении финансовой устойчивости страховых компаний в России
3.2. Перспективы развития рынка страховых услуг в России
Заключение
Список используемой литературы
ПРИЛОЖЕНИЕ

Фрагмент работы для ознакомления

Однако при оценке относительной долиоставшейся части активов страховой илиперестраховочной компании Standard &Poor’s использует качественный анализ.В частности, допуская, что оставшиесяактивы могут по своему кредитному качеству уступать потенциально секьюритизируемым активам, аналитики изучают эффективность правовых конструкций, определяющих использованиеобеспечения для защиты интересов кредиторов.3.2. Перспективы развития рынка страховых услуг в России Одной из наиболее быстро развивающихся сфер российского бизнеса является страхование. На рынке страховых услуг объемы операций неуклонно растут. Но, несмотря на это, за годы рыночных преобразований так и не удалось в полностью сформировать устойчивый, соответствующий современным потребностям общества рынок страховых услуг. Страховой рынок России отличается от рынков западных стран значительной региональной и видовой неоднородностью, а также отсутствием осознанной потребности в страховании. Поэтому простое копирование технологий страхового маркетинга развитых стран в России не даст желаемого эффекта. Препятствует развитию страхования, прежде всего, непонимание сути страхования и недоверие российским страховым компаниям. Вместе с тем, многие граждане уже привыкли к страхованию своего жилья, а ряд предприятий, особенно эксплуатирующих опасные производства, начинает осознавать необходимость и полезность страхования своих рисков и активно пользуется услугами страховых компаний. Тема исследования развития российского страхового дела весьма актуальна, так как страховые отношения, являясь частью финансовой системы страны, имеют исключительную специфику. Анализ состояния страхования в России помогает не только выявить проблемы, но и найти пути их решения, а также тенденции и перспективы развития. В последнее время в нашей стране происходит рост благосостояния граждан. Это, безусловно, влияет на перспективы развития страхового сектора, но все же существует большая проблема отсутствия страховой культуры у населения. У российского страхового рынка существует также ряд других проблем, от разрешения которых зависит его дальнейшее развитие и процветание. Основная проблема страхового рынка заключается в том, что государство все еще не желает воспринимать страхование как один из важных аспектов развития экономики страны. Политика государства, проведенная грамотно в данной области, развивает у граждан потребность в страховании. Государство же в свою очередь снимает с себя обязательства по возмещению гражданам различных ущербов и убытков, экономя в значительные средства конечном итоге. Также государство, поощряя страхование с помощью страховых компаний, получает огромные инвестиционные средства для собственной экономики. Еще одной проблемой в настоящее время является конкуренция между страховыми компаниями. Многие страховые компании проводят агрессивную маркетинговую политику и стараются привлечь страхователей с помощью демпинга – необоснованного занижения тарифов. Острая нехватка профессиональных кадров в сфере страхования является значительной проблемой, ограничивающей дальнейшее развитие страхового рынка. Отсутствие четкой системы сертификации и обучения актуариев и андеррайтеров значительно снижает уровень надежности всего российского страхового рынка. И это лишь часть проблем в страховом деле, которые надо обязательно решить. Для дальнейшего устойчивого развития страхового дела в нашей стране необходимо выполнить несколько основных задач: - сформировать законодательную базу рынка страховых услуг; - создать наиболее эффективный механизм надзора и государственного регулирования страховой деятельности; - развивать обязательное и добровольное виды страхования; - стимулировать перевод сбережений населения в долгосрочные инвестиции с использованием механизмов долгосрочного страхования жизни; - поэтапно объединять национальную систему страхования с международным страховым рынком.Анализ основных направлений формирования страхового рынка, изучение его особенностей и перспектив дальнейшего развития показали, что российский страховой рынок обладает мощным потенциалом. Понимание и стимулирование страхования как специализированной отрасли по стабилизации экономики является особым условием его развития. С помощью создания эффективной системы страховой защиты имущественных интересов физических и юридических лиц происходит формирование необходимой для экономического роста надежной и устойчивой хозяйственной среды. Однако принуждение потребителей к приобретению страховых услуг не всегда является действенным методом для их продвижения. Намерение потенциальных страхователей пользоваться услугами страховщиков чаще продиктовано собственной оценкой степени угрозы каждого отдельного риска, а также потенциального ущерба, связанного с ним.Страховой рынок России – молодой рынок, который начал свое становление с демонополизации государственной системы страхования с начала 90-х годов XX века, что для страхового рынка является крайне незначительным периодом деятельности (к примеру, история страхового рынка Великобритании насчитываетболее 300 лет, страховому рынку США более 200 лет). Особенностью становления российского страховогорынка являлась ориентация на западный рынок без сохранения преемственности лучших решений страхованиядореволюционной и советской России, в связи с чем произошли серьезные изменения в отношении к страхованию среди основной массы населения, имеющего специфическую страховую культуру.Потребность в страховой защите носит всеобщий характер, она охватывает фазы общественного воспроизводства, звенья социально-экономической системы общества, хозяйствующих субъектов и населения. Страхование как важнейший финансовый институт должно быть органично встроено в процессы наметившейся диверсификации российской экономики и обеспечения нового качества экономического роста, что подчеркиваетактуальность данного вопроса.Страховой рынок в настоящее время подвергается изменениям, которые диктуются временем, развитиемнаучно-технического прогресса (в том числе развитием нанотехнологий) и возросшими требованиями покупателя услуг. Рынку свойственно развитие. Пока рынок развивается, в основном, при поддержке государства, аего рост обусловлен введением новых видов обязательного страхования. Рост рынка возможен при условиивведения налоговых льгот в страховании жизни и модернизации надзора за страховыми компаниями.Существенные изменения произошли в структуре современного страхового рынка. Рынок стал обеспечивать производство и потребление всеми необходимыми субъективными, материальными, финансовыми и духовными условиями развития. В связи с этим страховая отрасль испытывает на себе зависимость от соответствующего специализированного рыночного воздействия. Экономическая категория «страхование» - это системаэкономических отношений, включающая образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств и его использование для возмещения ущерба в имуществе от стихийных бедствий, атакже для оказания гражданам помощи при наступлении различных событий в их жизни.Сейчас встает вопрос: как развивается страховой рынок России в условиях глобализации? Российскаяэкономика постепенно втягивается в процессы глобализации, что требует сосредоточения значительных финансовых ресурсов, в том числе формируемых в сфере страхования. Финансовые ресурсы страховых организацийпредставляют собой мощный финансовый и инвестиционный потенциал для развития экономики. Возникаетвопрос: какими способами страховой сектор экономики будет наращивать данный потенциал в условиях, когдароссийские страховые организации только что испытали на себе отрицательное последствие экономическогокризиса? Найдя ответ на данный вопрос, можно определить основные тенденции развития страхового рынкаРоссии на ближайшую перспективу.В соответствии с Федеральным законом от 22.04.2010 № 65-ФЗ «О внесении изменений в закон РФ «Оборганизации страхового дела в Российской Федерации» и отдельные законодательные акты РФ» минимальныйразмер уставного капитала страховщика, занимающегося имущественным страхованием или страхованием отнесчастных случаев и заболеваний, устанавливается в размере 120 млн. руб., страхованием жизни – 240 млн.руб., перестрахованием – 480 млн. руб.Рисунок 3 - Минимальный размер уставного капитала страховщикаСохраняется проблема недостатка уставного капитала страховщиков. Анализ государственного реестрастраховых организаций, проведенный органом страхового надзора, показал, что уставные капиталы 65% страховых организаций не соответствуют новым требованиям. По итогам первого полугодия 2011г. совокупныйдефицит капитала составляет 45,7 млрд. руб. Законодательным требованиям о минимальном размере уставногокапитала не удовлетворяют около 380 компаний. Так, 113 компаний, работающих на рынке перестрахования,уже довели размер уставного капитала до необходимой нормы, 60 игрокам это еще предстоит сделать. Сложнеевсего ситуация складывается с компаниями, которые занимаются страхованием жизни. В этом сегменте лишь 6компаний соответствуют новым требованиям закона и 57 – не соответствуют. В сегменте общего страхованияне возникает проблем с новым законом у 94 компаний и 184 предстоит в течение года нарастить размер уставного капитала до установленных норм. На рынке обязательного медицинского страхования (ОМС) и добровольного медицинского страхования (ДМС) по новому закону уже работают 17 компаний, еще 87 предстоитвносить изменения в уставный капитал.Рисунок 4 - Соответствие страховых организаций минимальному размеру уставного капиталаза первое полугодие 2011 годаВ настоящее время для страховщиков в качестве основных путей увеличения уставного капитала и масштабов бизнеса наиболее реальными просматриваются два способа:- путем слияния и поглощения;- путем первичного размещения акций – Initial Public Offering (IPO) как одного из механизмов привлечения источников финансирования.Второй способ применяется в том случае, если прямые инвесторы приходят к выводу, что это выгоднее,чем продолжать самим вкладывать деньги в бизнес. Для полномасштабного IPO компания должна достичь определенного уровня капитализации. Пока капитализация страховой компании не достигнет определенного менеджментом уровня, выводить ее на IPO не имеет смысла, так как можно потерять существенную часть прибыли. Достичь необходимого уровня капитализации можно при помощи эффективного роста страховой организации и путем слияний и поглощений. В ходе слияния компаний также может быть проведена дополнительнаяэмиссия акций.Для более полного представления данного механизма, стоит вспомнить первую крупную сделку, заключенную на российском страховом рынке после кризиса: РЕСО – Гарантия и Страховой дом ВСК создают группу РЕСО-ВСК. Страховой дом ВСК проведет несколько дополнительных эмиссий, в результате которых егоуставный капитал вырастет с 2 до 5 млрд. руб., а РЕСО на первом этапе получит блокирующий пакет акцийВСК (25% + 1 акция). Затем РЕСО, возможно, купит и всю компанию, которая оценена более чем в 1 млрд.долл. Суммы сделки стороны не раскрывают, но экспортеры оценивают ее в 250-300 млн. долл. ОбъединеннаяРЕСО-ВСК станет вторым страховщиком в России после Группы «Росгосстрах», войдет в тройку лидеров вбольшинстве ключевых сегментов страхового рынка. РЕСО-Гарантия – агентская компания, а у ВСК большойкорпоративный портфель и развитый банковский канал продаж.Следует упомянуть, что не все страховые организации будут увеличивать свой капитал честным путем.Безусловно, часть страховых организаций прибегнет к так называемому «схемному» наращиванию. Это касается в основном небольших страховых организаций, которые имеют собственный капитал на грани необходимогоуровня по действующим в настоящее время нормативам. Таких компаний ныне достаточно много – сказалисьпоследствия финансового кризиса. На долю схем в страховании приходится 8-8,5% от совокупных сборов, т.е.примерно 800-900 млрд. руб. Наиболее «схемными» остаются те виды страхования, в которых задействованыбюджетные средства:- страхование сельскохозяйственных рисков;- страхование грузов;- страхование ответственности;- страхование строительно-монтажных рисков;- страхование имущества юридических лиц от огня.Например, более 4,5 тыс. аграрных хозяйств заключили 55% договоров с тремя страховщиками. Крометого, средства государственных субсидий распределялись по аграрным территориям очень неравномерно иконцентрировались в отдельных регионах.Тем не менее в ближайшее время тема слияний и поглощений на российском страховом рынке будет определяющей. Это связано также с таким важным моментом, как грядущее вступление России в ВТО и происходящие в связи с этим изменения в части присутствия на нашем рынке иностранных страховщиков. Эффективное развитие страхового сектора России невозможно без присутствия на рынке иностранных страховщиков.Российский рынок интересен иностранцам своим потенциалом, но большинство западных инвесторов по прежнему останавливают его недостатки:- непрозрачность;- слабая капитализация и высокая убыточность;- большие расходы на ведение бизнеса;- высокие цены на услуги посредников.В России длительное время сохранялся 25%-ный лимит участия нерезидентов в совокупном уставномкапитале, даже при том, что рынок был серьезно недокапитализирован. То есть чем ниже был совокупный уставный капитал, тем меньше места оставалось для иностранных участников, которые ориентировались преимущественно на работу с крупными и особо сложными рисками. Этот пункт, наверное, приберегали для торга.На самом деле это искусственное ограничение с самого начала не регулировало, а сдерживало приток капиталаиз-за рубежа в страховой сектор, а в последнее время реально мешало серьезным инвесторам и создавало обстановку неопределенности по поводу попадания в квоту. При этом в самой России желающих основательновложиться в страховой сектор было мало.В итоге Россия приняла на себя обязательство увеличить квоту иностранного капитала до 50% уже вближайшее время. Так или иначе, произошел хотя бы частичный демонтаж одного из административных барьеров. Минфин РФ и другие ведомства не раз давали понять, что допускают полный отказ от квотирования, другие ведомства, очевидно, желают использовать этот шаг для определения условий российского членства в ВТО.После вступления России в ВТО открывать филиалы смогут компании с активами не менее 5 млрд. долл,опытом работы и управления глобальными филиальными сетями и не ранее чем через 9 лет после вступления.Не то, чтобы зарубежные инвесторы особо ценили такую форму присутствия, как прямые филиалы – она нетолько распространена, скорее важен сам принцип и возможность такие филиалы открывать.На самом деле действующий во многих странах надзорный режим для прямых филиалов предполагаетдвойной контроль за их деятельностью. Оставалось незамеченным, что этот вопрос прорабатывается в ОЭСР,включая налогообложение таких филиалов по месту их нахождения, например, пропорционально доле последних в выручке головной компании, строгую отчетность перед надзорным органом места нахождения филиала.Следует не упускать из вида еще два момента. Во-первых, альтернативным филиалам может стать в рядеслучаев трансграничное страхование; во-вторых, российским страховым компаниям понадобится «филиальная»форма присутствия в зарубежных странах.В 2010г. продолжался рост доли иностранного капитала в совокупном уставном капитале российскихстраховщиков. В 2009г. на нерезидентов приходилось 16,1% в совокупном объеме капитала, а по итогам2010г. – уже 22,2%. Закон РФ от 27.10.1992 №4015-1 «Об организации страхового дела в Российской Федерации» устанавливает ограничение для иностранного участия в размере 25%. В случае если размер участия иностранного капитала в уставных капиталах страховыхорганизаций превышает 25%, орган страхового надзорапрекращает выдачу лицензий на осуществление страховой деятельности страховым организациям, являющимсядочерними обществами по отношению к иностранным инвесторам (основным организациям) либо имеющимдолю иностранных инвесторов в своем уставном капитале более 49%.[10] После достижения этого уровня Федеральная служба страхового надзора будет вынуждена прекращать выдавать иностранным компаниям лицензии. Однако пока эта мера иностранным инвесторам не грозит. В настоящее время три четверти капитала (от22,2%) приходится на страны ЕС (Австрия, Голландия, Германия, Великобритания, Франция и др.) и Кипр, накоторые ограничения по доле инвестиций в капитал не установлены. Поэтому доступ иностранных инвесторовна российский рынок остается открытым. Иностранное участие в уставных капиталах российских страховщиков представлено в таблице 3.Таблица 3 - Иностранное участие в уставных капиталах российских страховщиков в 2009-2011гг., %Наименование200920102011Косвенное участие иностранных инвесторов 6,607,110,3Прямое участие иностранных инвесторов6,90911,9Рост прямого участия иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховщиков вызванпрежде всего покупкой российских страховых организаций иностранными страховщиками.Что касается увеличения доли косвенного участия иностранных инвесторов в уставных капиталах российских страховых организаций, то оно произошло в первую очередь за счет перехода собственности на российские страховые компании к организациям, являющимся дочерними по отношению к иностранным инвесторам.Группа Allianz – первый иностранный участник, вышедший на страховой рынок России. В 1990г. эта немецкая организация основала у нас дочернюю компанию «Альянс» (ранее – Ост-Вест-Альянс), за 20 лет не завоевавшую значимых позиций (около 1,4 млрд. руб. премии в 2009г. – 56-е место). Оценив, что успешно реализовать данную стратегию не получилось, в 2001г. группа Allianz выкупила 45% акций «РОСНО» у АФК «Система» и менеджмента компании. Суммы сделки стороны не разглашали, на рынке ее оценивали в 20-30 млн.долл. В 2007г. владельцы Allianz за 750 млн. долл. выкупила уАФК «Система» 49,13% акций «РОСНО» и сталиобладателями 97% капитала страховщика. В октябре 2008г. Allianz купил у АФК «Система» еще 2,6% акций«РОСНО» за 34 млн. евро и консолидировал почти 100% акций российского страховщика. Это стало выгодной и успешной сделкой для обеих сторон.Вступление в ВТО открывает для России, с одной стороны, множество преимуществ:- повышение капитализации и емкости национальной страховой отрасли за счет средств иностранныхинвесторов;- привлечение иностранных инвестиций в развитие страховой инфраструктуры;- расширение структуры и повышение качества страховых услуг;- снижение издержек на предоставление страховых услуг;- активизация конкуренции на внутреннем страховом рынке и интенсификация деятельности национальных операторов.С другой стороны, вступление России в ВТО и снятие законодательных ограничений в части присутствия на нашем рынке иностранных страховщиков имеет свои отрицательные стороны:- перевод на международные финансовые рынки значительной доли внутренних инвестиционных ресурсов, аккумулированных через страхование (страхование жизни и пенсионное страхование);- потеря национального контроля за страховыми резервами и инвестиционными средствами;- ограничение возможности государства в использовании механизмов страхования в социальной сфере(пенсионное страхование, медицинское страхование и т.п.);- ценовой демпинг, которому неокрепший национальный рынок не может противостоять.Важнейшая проблема, отрицательно влияющая на финансовую независимость российских страховых организаций в условиях усиления иностранного присутствия, связана с повышающимся уровнем фиксированныхрасходов, которые несет каждая страховая организация. Сюда относятся, прежде всего, расходы на заработнуюплату тех вспомогательных подразделений, которые не относятся непосредственно к получению прибыли, азанимаются обеспечением сервиса для клиентов и управлением рисками: урегулирование убытков, сопровождение, учет и бухгалтерия, актуарная служба и пр. Расходы на ведение дела (РВД) не должны превышать 6-7%от заработанной премии. В 2008г. средний показатель РВД у отечественных компаний составлял 41%, в 2009г.– 43%. В 2010г. РВД у российских страховщиков вдвое превышали показатели европейских компаний. Действуют и другие факторы, которые способствуют росту РВД:- недостаточно эффективный контроль за региональной сетью;- низкий уровень кросс-продаж;- плохое качество данных, на основании которых страховщики принимают управленческие решения.Необходимость снижать расходы на ведение дела страховщиков повлияет на консолидацию рынка и напроцессы слияния и поглощения намного сильнее, чем законодательные требования к капиталам.Нельзя не учитывать и такую важнейшую проблему для российского страхового рынка, как качество активов страховщиков, необеспеченность их обязательств реальными ликвидными активами. В докризисный период реальные активы замещались искусственными. Деньги вкладывались в такие инструменты, как недвижимость, акции и облигации компаний, не имеющих достаточного рейтинга. Из общей величины совокупных уставных капиталов всех российских страховщиков (153,2 млрд. руб. в 2010г.) на сегодняшний день подкрепленоликвидными активами не более трети. В то же время доля иностранных компаний в совокупном уставном капитале российских страховщиков, которая, по официальным данным Федеральной службы страхового надзора,составляет в настоящее время 22%, сформирована именно ликвидными активами, а не схемным путем. Повышение качества активов страховщиков можно обеспечить в том числе за счет участия компании в слияниях ипоглощениях.Следует также отметить позицию органа страхового надзора по поводу радикального ужесточения регулирования, в частности необходимости временного запрета на принятие векселей в покрытие средств страховых резервов. Существуют эмитенты векселей, которые имеют международные рейтинги и относятся к числулидеров российской экономики. Вексель банка из числа 40 крупнейших может быть даже более ликвидным,чем депозит того же банка, потому что на то, чтобы отозвать деньги с депозита, можно потратить 3-5 дней, авексель можно продать в течение дня. Требование к эмитентам должны формироваться с учетом рейтингов ифинансовой устойчивости. Вероятно, их векселя должны приниматься в качестве обеспечения.Кроме того, необходимо отметить достаточно жесткую политику регулирующих органов в отношениинедобросовестных страховщиков. В настоящее время на рынке страховых услуг сохраняется тенденция сокращения количества страховых компаний. В 2010г. Федеральная служба страхового надзора отозвала лицензию у101 компании. По оценкам разных авторов, увеличение требований к минимальной величине уставного капитала привело к уходу с рынка в течение 2011г. до 200 страховщиков.Таким образом, развитие страхового рынка России проходит под влиянием нарастающих процессов глобализации, имеющих место в российской экономике. Чтобы достойно вписаться в эти процессы, страховомурынку требуется значительная консолидация ресурсов, которая должна быть обеспечена:- увеличением капитализации страховщиков;- мобилизацией финансовых ресурсов;- повышением качества активов;- необходимостью снижения расходов на ведение дела;- привлечением иностранных инвесторов на российский страховой рынок не в ущерб финансовойбезопасности российских страховых организаций.При этом реальным инструментом реализации данных целей должен явиться механизм слияний и поглощений.ЗаключениеВ свете новой «Стратегии развития рынка страхования на периоддо 2020 года» одним из направлений реализации страховых интересов современного общества и их обеспечения выступает формирование сбалансированного страхового портфеля. В данной статье рассмотрены следующие вопросы: •цель формирования страхового портфеля; •сущность и параметры прогнозного страхового портфеля; •понятийный аппарат (управление страховым портфелем и сбалансированным портфелем); •необходимость проведения анализа страхового портфеля и системы оценочных показателей с комментариями.В «Стратегии развития рынка страхования на период до 2020г.» отмечено, что «рынок страхования страдает от ряда структурных проблем ипрепятствий развития, которые … привели к экономической разлаженности целых сегментов рынка …. Реформа регулирования рынка играет ключевую роль в преодолении структурных проблем и препятствий для развития, которые являются необходимыми элементами для исполнения рынкастрахования свей социально-экономической роли». На уровне страховойорганизации в основе реализации данного тезиса лежит формированиесбалансированного страхового портфеля. Цель формирования страхового портфеля – оптимальное соотношение риска и доходности, что способствует снижению риска потерь. Через управление портфелем страховая организация может достичь максимальной прибыльности, обеспечить финансовую устойчивость, платежеспособности. Прогнозный страховой портфель - это главный инструмент планирования деятельности, от качества его формирования зависят параметры деятельности страховой организации.Создание страхового портфеля зависит от лицензированных видовстраховой деятельности, оптимальности разработанной политики, объемаи структуры, что характеризует интенсивность работы менеджеров и аналитиков. Под управлением страховым портфелем понимается применение ксовокупности различных видов страхования определенных методов, которые позволяют сохранить первоначальный собственный капитал, достичьмаксимального уровня дохода, обеспечить финансовую устойчивость иминимизировать риски. Страховой портфель по соотношению принятых на страхование рисков и страхового покрытия может быть сбалансированным и несбалансированным. Сбалансированность страхового портфеля характеризуетсядиверсифицированностью, стабильностью развития различных видов страховой деятельности, соответствием страховых выплат и страховых премий, заключенных и прекращенных договоров, сформированного резерва и обязательств по договорам, по которым производятся выплаты. Сбалансированный страховой портфель оценивается через одноименный коэффициент, исчисляемый как отношение сумм нетто-премии к объему брутто-премии и изменениям страховых резервов. Данный коэффициент дает возможность определить правильность построения тарифных ставок по страховым продуктам. Сравнивая его среднее значение срекомендуемым, делается вывод о степени профессионализма специалистов по заключеннымдоговорам. Под анализом страхового портфеля понимается совокупностьприемов и методов обработки и обобщения показателей бухгалтерской истатистической отчетности, характеризующих развитие и результаты деятельности страховой деятельности. Главная цель анализа страхового портфеля - это оценка эффективности управления страховыми операциями, чтопредполагает их детальный анализ. Для анализа страхового портфеля используются следующие группыпоказателей: абсолютные, относительные, средние. Абсолютные показатели - это объем страховых премий и страховых выплат, количество заключенных договоров и т.д. Относительные показатели – это уровеньстраховых выплат, уровень рентабельности, доля охвата страхового рынкаи т.д. Средние показатели – это средняя тарифная ставка, средний уровень расходов, средний уровень доходности от инвестиционных вложенийи т.д.Итак, рассмотренные организационно-методические основы формирования и анализа страхового портфеля способствуют финансовым менеджерам, андеррайтерам, актуариям и другим специалистам сформировать сбалансированный страховой портфель, систематически проводитьанализ его состояния и соответствия установленным нормативам. Из проведенного исследования можно сделать выводы: • анализ страхового портфеля – это объективная оценка его финансовой устойчивости, выявление резервов дальнейшего расширения его величины и качества; • от величины и качества страхового портфеля зависит поступлениестраховых платежей, сумм выплат при урегулировании убытков, размер колебаний этих показателей; • страховой портфель - основа деятельности страховщика, определяет финансовую устойчивость и его платежеспособность. Реализация организационно-методических основ формирования ианализа страхового портфеля на уровне страховых организаций будет способствовать в свете «Стратегии» и тому, что страховая отрасль станет играть «стабилизирующую роль для финансового сектора» в целом.Список используемой литературыГражданский кодекс Российской Федерации Налоговый кодекс Российской ФедерацииЗакон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 18.07.2011) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»Адамчук Н.Г., Асабина С.Н. и др. Тегрия и практика страхования. – М.: Анкил, 2010. – 176 с.Адамчук Е.А. Тенденции мирового рынка услуг и некоторые ключевые факторы, определяющие его конъюнктуру// Страховое дело.№10-11.2012- С.30-33.Бугаев, Ю.С. Новая ступень развития рынка страховых услуг в России [Текст]/ Ю.С.Бугаев // Финансы. – 2007. - №5. – С. 36.Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 215 с.Губкевич Т.В., Виницковская О.Н. Страхование. Уч. пос. – М.: РГОТУПС, 2009. – 194 с.Дрошев В.В., Дрошева Н.Д. Перспективы создания подсистемы электронного населения на основе информационной системы обязательного социального страхования населения// Страховое дело.№7.- С. 13-18.Дрошев В.В. Социальное страхование населения в России// Страховое дело.№2.2012.- С. 3-7.Дрошев В.В. Социальное страхование населения РФ: проблемы и перспективы развития// Страховое дело.№4.2012.-С.28-33. Животовский, Г.Г. Шаг в развитии национального страхового рынка [Текст]/ Г.Г.Животовский // Финансы.- 2008.-№6.-с.55.Коваль А.П. Новые реалии и новые подходы, июнь 2010. URL: http://www.insur-info.ru/interviews/649. Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. – М.: «Анкил», 2011. – 157 с. Краснова, И.А. Исследование страхового поля [Текст]/ И.А.Краснова // Страховое ревю. – 2007. - №3. – С. 12.Лайков А.Ю. Российский страховой рынок в посткризисной перспективе. 2011 янкв. URL: http://www.insur-info.ru/analysis/699. Лесниченко Е.Н., Терехова Е.С. Основные тенденции страхования в развивающихся странах в кризис// Страховое дело.№3.2012.-С. 15-18.Лукинов А. Основные направления развития страхового рынка в Германии в начале XXI века//Страховое дело – 2011, №2, с. 7-15.Москвина Е. Страховщики стоят перед выбором: платить или не платить. 2011 янв. URL: http://www.insur-info.ru/press/61689.Николенко Н.Н., Макаров Р.И. О состоянии и перспективах совершенствования системы налогообложения в страховой сфере//Страховое ревю. – 2007, №3, с. 18-22.Пенюгалова Л.А. iThink/STELLA: Системный подход в моделировании страховой системы региона: материалы IV Междунар. науч. конф. «Инновационное развитие экономики России: институциональная среда». МГУ им. Ломоносова, 2011. Пинкин Ю.В. Справочник страховщика: все виды страхования в таблицах и схемах. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. – 176 с.Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. – М.: «Анкил», 2010, - 98 с.Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. – М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007 - 744 с.Социальное страхование. Уч. Пособие. В.Г. Павлюченко. М. 2007.Страхование: Уч.пособие. Т.А.Яковлева, О.Ю.Шевченко, Юристь, 2003гСтрахование. Уч.пособие. Ю.А.Сплетухов. Издательство:Инфра-М.2006гСтрахование. Уч. Пособие .2-е издание С.В. Ермасов, И.Б. Ермасова. 2008. Страхование. Уч. Пособие .3-е издание Под ред. Т.А. Федоровой. 2008. Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 382 с.Основы страхования: Учебник. Гвозденко А.А. Издательство: Финансы и статистика. 2009.Основы страхования: Учебник. Гвозденко А.А. Издательство: Финансы и статистика. 2009.Страхование / под ред В.В. Шахова - М: Страховой полис, ЮНИТИ, 2009.Страховые тарифы по видам страхования// http://www.insurinfo.ru/dictionary/search/9251/?desc=undefined&q=%F2%E0%F0%E8%F4Всероссийский союз страховщиков – Режим доступа: http://www.ins-union.ru/Сайт Общества страхователей – Режим доступа: http://www.insur.ru/Страхование в России – информационный портал – Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/Федеральная служба страхового надзора – Режим доступа: http://www.fssn.ru/www/site.nsf/Росстат// www.gks.ruПРИЛОЖЕНИЕТаблица 1 - Концентрация страховых компаний на рынке по премиям, %Всего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гДоля страховых компаний в сборах страховой премии10 компаний-лидеров57,858,970,974,167,271,375,378,920 компаний-лидеров71,173,586,788,778,781,187,590,450 компаний-лидеров84,987,396,397,292,493,497,198,1100 компаний-лидеров92,594,29999,397,798,3100100Количество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.319261463378430345--Таблица 2 - Количество страховых компаний, имеющих долю в премиях более 1%Всего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гКоличество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.1820191716141716Суммарная доля этих Компаний, %69,373,585,78674,97685,387,7Таблица 3 - Концентрация страховых компаний по выплатам, %Всего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гДоля страховых компаний в суммарных выплатах10 компаний-лидеров63,265,371,273,975,77773,377,420 компаний-лидеров79,38287,288,98792,485,689,750 компаний-лидеров90,191,996,497,597,298,596,898100 компаний-лидеров95,196,59999,499,499,899,9100Количество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.345288464382481403--Таблица 4 - Количество страховых компаний, имеющих долю рынка по выплатам более 1%Всего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гКоличество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.1819191817181615Суммарная доля этих Компаний, %77,581,186,387,284,590,582,586Таблица 5 - Концентрация страховых компаний по доле заключенных договоров, %Всего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гДоля страховых компаний в числе заключенных договоров10 компаний-лидеров57,258,169,772,882,780,476,480,220 компаний-лидеров73,274,685,186,891,190,387,590,750 компаний-лидеров90,39296,397,197,397,797,598,3100 компаний-лидеров9797,899,199,599,499,6100100Количество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.403330468384483393--Таблица 6 - Количество страховых компаний, имеющих долю рынка более 1% в числезаключенных договоровВсего без ОМСКАСКООгневое имущ.страхованиеОСАГО9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012г9м2011г9м2012гКоличество компаний-аутсайдеров, собирающих 1% премий, шт.2121171613141615Суммарная доля этих Компаний, %74,275,682,483,586,385,584,286,9Таблица 7 - Российский страховой рынок за 9 месяцев 2012 и 2011 гг.Виды страхования и страховой деятельностиПоказатели страховойдеятельности9м20119м2012Прирост, %Всего без ОМСПремии, млрд. руб.496,3608,222,6Выплаты, млрд. руб.222,8262,017,6Страхование жизниПремии, млрд. руб.23,737,959,8Выплаты, млрд. руб.5,710,685,3Личное страхование (кроме страхования жизни)Премии, млрд. руб.117,3141,120,3Выплаты, млрд. руб.60,365,89,2Страхование имущества, в т.ч.Премии, млрд. руб.247,2276,311,7Выплаты, млрд. руб.106,8127,119КАСКОПремии, млрд. руб.119141,819,2Выплаты, млрд. руб.78,589,413,9Огневое страхованиеПремии, млрд. руб.91,91008,8Выплаты, млрд. руб.18,12959,9Страхование ответственности (добровольное)Премии, млрд. руб.20,722,38,1Выплаты, млрд. руб.2,53,853ОСАГОПремии, млрд. руб.71,689,224,6Выплаты, млрд. руб.41,345,49,9Таблица 8 - Уровень выплат за 9 месяцев 2012 и 2011 гг., %Виды страхования и страховой деятельности 9м20119м2012Прирост, %Всего без ОМС4543,1-1,8Страхование жизни24283,9Личное страхование (кроме страхования жизни)5146,6-4,8Страхование имущества, в т.ч.43462,8КАСКО6663,1-2,9Огневое страхование20299,3Страхование ответственности (добровольное)12175ОСАГО5850,9-6,8Таблица 9 - Число заключенных договоров за 9 месяцев 2012 и 2011 гг., млн. штукВиды страхования и страховой деятельности 9м20119м2012ПриростВсего без ОМС99,5104,85,4Страхование жизни3,24,541,9Личное страхование (кроме страхования жизни)48,347,9-0,8Страхование имущества, в т.ч.11,811,91КАСКО33,414,3Огневое страхование7,57,1-5Страхование ответственности (добровольное)5,17,139,2ОСАГО28,329,95,5Таблица 10 - Рынок страхования за счет средств населения за 9 месяцев 2012 и 2011 гг.Виды страхования и страховой деятельностиПоказатели страховойдеятельности9м20119м2012Прирост, %Всего без ОМСПремии, млрд. руб.229,2291,327,1Выплаты, млрд. руб.120,5130,18Страхование жизниПремии, млрд. руб.1930,862,2Выплаты, млрд. руб.3,844Личное страхование (кроме страхования жизни)Премии, млрд. руб.29,240,940,4Выплаты, млрд. руб.10,110,64,3Страхование имущества, в т.ч.Премии, млрд. руб.113,3131,716,2Выплаты, млрд. руб.69,5746,5КАСКОПремии, млрд. руб

Список литературы [ всего 39]

Список используемой литературы
1.Гражданский кодекс Российской Федерации
2.Налоговый кодекс Российской Федерации
3.Закон РФ от 27.11.1992 N 4015-1 (ред. от 18.07.2011) «Об организации страхового дела в Российской Федерации»
4.Адамчук Н.Г., Асабина С.Н. и др. Тегрия и практика страхования. – М.: Анкил, 2010. – 176 с.
5.Адамчук Е.А. Тенденции мирового рынка услуг и некоторые ключевые факторы, определяющие его конъюнктуру// Страховое дело.№10-11.2012- С.30-33.
6.Бугаев, Ю.С. Новая ступень развития рынка страховых услуг в России [Текст]/ Ю.С.Бугаев // Финансы. – 2007. - №5. – С. 36.
7.Гвозденко А.А. Основы страхования. Учебник. – М.: Финансы и статистика, 2006. – 215 с.
8.Губкевич Т.В., Виницковская О.Н. Страхование. Уч. пос. – М.: РГОТУПС, 2009. – 194 с.
9.Дрошев В.В., Дрошева Н.Д. Перспективы создания подсистемы электронного населения на основе информационной системы обязательного социального страхования населения// Страховое дело.№7.- С. 13-18.
10.Дрошев В.В. Социальное страхование населения в России// Страховое дело.№2.2012.- С. 3-7.
11.Дрошев В.В. Социальное страхование населения РФ: проблемы и перспективы развития// Страховое дело.№4.2012.-С.28-33.
12. Животовский, Г.Г. Шаг в развитии национального страхового рынка [Текст]/ Г.Г.Животовский // Финансы.- 2008.-№6.-с.55.
13.Коваль А.П. Новые реалии и новые подходы, июнь 2010. URL: http://www.insur-info.ru/interviews/649.
14.Кожевникова И.Н. Взаимоотношения страховых организаций и банков. – М.: «Анкил», 2011. – 157 с.
15. Краснова, И.А. Исследование страхового поля [Текст]/ И.А.Краснова // Страховое ревю. – 2007. - №3. – С. 12.
16.Лайков А.Ю. Российский страховой рынок в посткризисной перспективе. 2011 янкв. URL: http://www.insur-info.ru/analysis/699.
17.Лесниченко Е.Н., Терехова Е.С. Основные тенденции страхования в развивающихся странах в кризис// Страховое дело.№3.2012.-С. 15-18.
18.Лукинов А. Основные направления развития страхового рынка в Германии в начале XXI века//Страховое дело – 2011, №2, с. 7-15.
19.Москвина Е. Страховщики стоят перед выбором: платить или не платить. 2011 янв. URL: http://www.insur-info.ru/press/61689.
20.Николенко Н.Н., Макаров Р.И. О состоянии и перспективах совершенствования системы налогообложения в страховой сфере//Страховое ревю. – 2007, №3, с. 18-22.
21.Пенюгалова Л.А. iThink/STELLA: Системный подход в моделировании страховой системы региона: материалы IV Междунар. науч. конф. «Инновационное развитие экономики России: институциональная среда». МГУ им. Ломоносова, 2011.
22.Пинкин Ю.В. Справочник страховщика: все виды страхования в таблицах и схемах. – Ростов-на-Дону: Феникс, 2010. – 176 с.
23.Плешков А.П. Очерки зарубежного страхования. – М.: «Анкил», 2010, - 98 с.
24.Сахирова Н.П. Страхование. Учебное пособие. – М.: ТК Велби Издательство Проспект, 2007 - 744 с.
25.Социальное страхование. Уч. Пособие. В.Г. Павлюченко. М. 2007.
26.Страхование: Уч.пособие. Т.А.Яковлева, О.Ю.Шевченко, Юристь, 2003г
27.Страхование. Уч.пособие. Ю.А.Сплетухов. Издательство:Инфра-М.2006г
28.Страхование. Уч. Пособие .2-е издание С.В. Ермасов, И.Б. Ермасова. 2008.
29.Страхование. Уч. Пособие .3-е издание Под ред. Т.А. Федоровой. 2008.
30.Страхование. Учебник/Под ред. В.В. Шахова, Ю.Т. Ахвледиани – М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2006. – 382 с.
31.Основы страхования: Учебник. Гвозденко А.А. Издательство: Финансы и статистика. 2009.
32.Основы страхования: Учебник. Гвозденко А.А. Издательство: Финансы и статистика. 2009.
33.Страхование / под ред В.В. Шахова - М: Страховой полис, ЮНИТИ, 2009.
34.Страховые тарифы по видам страхования// http://www.insurinfo.ru/dictionary/search/9251/?desc=undefined&q=%F2%E0%F0%E8%F4
35.Всероссийский союз страховщиков – Режим доступа: http://www.ins-union.ru/
36.Сайт Общества страхователей – Режим доступа: http://www.insur.ru/
37.Страхование в России – информационный портал – Режим доступа: http://www.allinsurance.ru/
38.Федеральная служба страхового надзора – Режим доступа: http://www.fssn.ru/www/site.nsf/
39.Росстат// www.gks.ru
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
© Рефератбанк, 2002 - 2022