Современные формы банковских кредитований на примере ВТБ Банка

Современные формы банковских кредитований на примере ВТБ Банка
Содержание
Введение
Глава 1. Теоретические и правовые основы банковского кредитования
1.1 Сущность, роль и основные субъекты кредитных отношений
1.2 Функции и формы банковского кредита
1.3 Принципы и порядок выдачи и погашения кредита
Глава 2. Анализ кредитных отношений на примере ВТБ Банка
2.1. Комплексный анализ системы кредитования в Российской Федерации
2.2. Краткая характеристика ОАО Банк ВТБ
2.3. Анализ основных направлений кредитования в ОАО Банк ВТБ
Глава 3. Пути совершенствования процесса кредитования в ОАО Банк ВТБ
3.1. Совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков
3.2. Совершенствование кредитования физических лиц
Заключение
Список литературы

Одновременно сильно сократилось кредитование транспорта, авиационной и космической промышленности.
Кредитование предприятий реального сектора экономики — важнейший приоритет работы Банка. По объемам вложений в реальный сектор экономики Доля на рынке кредитования юридических лиц ОАО Банка ВТБ составляет 31,8%, при этом за год она увеличилась на 1,3 %.
Глава 3. Пути совершенствования процесса кредитования в ОАО Банк ВТБ
3.1. Совершенствование оценки кредитоспособности заемщиков
На сегодняшний день зарубежными банками применяются различные системы оценки кредитоспособности клиентов:
- правило 5C (пяти «си»), которое используется американскими банками и включает: Character (характеристика, репутация заемщика), Capacity (финансовые возможности, способность погасить кредит), Capital (капитал, имеющиеся активы), Collateral (наличие обеспечения), Conditions (экономическая конъюнктура и ее перспективы);
- система CAMELS, предложенная Мировым банком, включает: Capital (достаточность капитала), Assets (качество активов), Management (менеджмент, руководство), Earning (поступление), Liquidity (ликвидность), Sensuality (чувствительность к рыночному риску);
- система PARSER, используемая в Великобритании, включает: Person (репутация заемщика), Amount (сумма кредита), Repayment (возможности погашения), Security (обеспечение), Expediency (целесообразность кредита), Remuneration (вознаграждение банка);
- система PARTS, также используемая в Великобритании, включает: Purpose (назначение, цель), Amount (сумма), Repayment (оплата, возвращение долга и процентов), Term (срок), Security (обеспечение, залог);
- методика CAMPARI, которая применяется европейскими банками и включает: Character (характер, репутация заемщика), Ability (способность к возвращению ссуды), Marge (маржа, прибыльность), Purpose (целевое назначение ссуды), Amount (размер ссуды), Repayment (условия погашения кредита), Insurance (обеспечение, страхование риска непогашения ссуды);
- скоринговые системы, представляющие собой математическую или статистическую модель, с помощью которой на основе кредитной истории существующих клиентов банк пытается определить, насколько велика вероятность, что конкретный потенциальный заемщик вернет кредит в срок. Эти модели получили широкое распространение при кредитовании физических лиц и небольшое практическое применение при микрокредитовании предприятий;
- французская методика включает три блока: общая финансово-экономическая оценка предприятия, прикладная оценка кредитоспособности (специфичная для каждого банка), обращение к картотеке Банка Франции;
- методика Dun & Bradstreet, которая базируется на детальном анализе семи составляющих: идентификация предприятия, результат кредитного анализа, публичная информация о предприятии, банке, состав руководства, финансовая информация и сравнение финансовых показателей, которые состоят из трех групп: показатели прибыльности, финансового состояния и оборачиваемости активов;
- модель Альтмана, предназначенная для оценки кредитоспособности заемщика с целью прогнозирования возможности его банкротства (на базе коэффициента Z);
- в Японии кроме общепринятых коэффициентов применяют и коэффициенты собственности (отношение собственного капитала к валюте баланса, соотношение заемного и собственного капитала, соотношение долгосрочной задолженности и собственного капитала, отношение иммобилизованного капитала к сумме собственного капитала и долгосрочной задолженности и др.);
- в российской практике применяются 10 официальных методических указаний касательно финансового анализа деятельности организаций.
Исходными данными для расчета интегрированного рейтинга заемщика могут являться его бухгалтерская, налоговая, статистическая отчетность и другая имеющаяся информация в объеме, достаточном для формирования профессионального суждения об оценке кредитного риска, на основании которого ссуды классифицируются в одну из пяти категорий качества. Однако зачастую финансовая отчетность, представляемая кредитной организации, ограничивается в лучшем случае балансом (форма N 1) и отчетом о прибылях и убытках (форма N 2). Предприятия, перешедшие на упрощенную систему налогообложения, далеко не всегда готовы представить даже эти формы бухгалтерской отчетности. Но все-таки и в этих условиях необходимо обеспечить выполнение одного из базовых требований о комплексности и объективности анализа при определении размера резерва.
Причинами такого многообразия систем оценки кредитоспособности являются:
- разная степень доверия к количественным и качественным методам оценки кредитоспособности;
- особенности индивидуальной культуры кредитования каждого банка и исторически сложившейся практики оценки кредитоспособности;
- использование определенного набора инструментов минимизации кредитного риска с особенным вниманием к отдельным инструментам;
- множество факторов, влияющих на уровень кредитоспособности. В итоге банки определяют удельный вес каждого из них при присвоении кредитного рейтинга;
- результаты оценки кредитоспособности заемщика принимают разные формы - некоторые банки останавливаются на простом расчете финансовых коэффициентов, другие - определяют кредитные рейтинги и рассчитывают уровень кредитного риска.
Большинство из вышеупомянутых методик, отличающихся друг от друга набором показателей, а также разными подходами к самим характеристикам и приоритетностью каждой из них, выдержали проверку временем и получили широкое распространение в мировой практике. Основная же проблема заключалась в том, что отдельного рассмотрения финансовых показателей предприятия оказалось недостаточно для выявления уровня кредитоспособности предприятия в целом. Анализ совокупности количественных и качественных показателей заемщика позволил перейти к интегральному значению кредитного рейтинга, необходимость в котором обусловлена потребностью в использовании единого показателя, обладающего высокой степенью информативности при анализе кредитоспособности.
Рейтингом кредитоспособности (кредитный рейтинг) является универсальное значение, сформированное на основании значений определенного количества показателей.
Процесс присвоения кредитного рейтинга заключается в переходе от нескольких показателей, свойственных деятельности заемщика, к агрегированному значению одного показателя, который характеризует класс кредитоспособности. Конечным результатом оценки кредитоспособности заемщика является определение вероятности дефолта заемщика (Probability of Default, PD). Поэтому имеет место построение так называемых матриц изменения кредитного рейтинга (transition matrix), с помощью которых оценивается достоверность изменения класса кредитоспособности со временем (другое название - таблица миграции рейтинга (rating migration)). Сначала такие матрицы получили широкое распространение в деятельности мировых рейтинговых агентств, а теперь с успехом используются зарубежными банками. Они основаны на информации прошлых периодов о дефолтах по ссудам с разным кредитным рейтингом.
Таблица 8. – Сравнение рейтинга и вероятность дефолта
Рейтинг Вероятность дефолта, % Aaa 0,00 Aa1 0,01 Aa2 0,03 Aa3 0,06 A1 0,10 A2 0,19 A3 0,30 Baa1 0,46 Baa2 0,66 Baa3 1,31 Ba1 2,31 Ba2 3,74 Ba3 5,38 B1 7,62 B2 9,97 B3 13,22 Caa1 17,86 Caa2 24,13 Caa3 36,43 Ca 50,00 C 100,00
Кредитный рейтинг заемщика должен не только отображать текущее финансовое состояние предприятия, но и давать прогноз на перспективу. Увеличение срока кредитования, как правило, увеличивает уровень кредитного риска, как следствие, возникают повышенные требования к оценке кредитоспособности заемщика. При долгосрочном кредитовании изменяется традиционное, исторически сформированное понятие кредитоспособности, а именно наблюдается переход от оценки текущей кредитоспособности к плановой, прогнозной, рассчитанной на ближайшую перспективу.
3.2. Совершенствование кредитования физических лиц
Для управления кредитными рисками заемщиков на транзакционном уровне необходимо использовать, помимо скоринговой модели, еще целый ряд моделей, без которых скоринг не обеспечит удовлетворительных результатов. К их числу относятся, например, модель, определяющая для каждого заемщика ставку с учетом риска, модель управления отсечками, а также модель, позволяющая осуществлять кастомизацию условий кредитного договора.
Назначением системы является измерение и управление кредитными рисками транзакционного уровня, связанными с каждым конкретным заемщиком. Одной из основных целей транзакционной системы является автоматизация оценки кредитного риска каждого отдельного заемщика на основе модели скоринга. Полезность системы определяется ее функционалом, который обеспечивает возможность:
- автоматизации процедуры оценки кредитоспособности заемщика;
- классификации потока заявок потенциальных заемщиков на одобряемые (с низким уровнем кредитного риска) и отвергаемые (с высоким уровнем риска);
- определения пороговой вероятности дефолта для оптимальной классификации потенциальных заемщиков;
- определения индивидуальной процентной ставки с учетом риска;
- кастомизации условий кредитного договора для заемщиков с пороговыми значениями вероятности дефолта;
- мониторинга качества модели для самодиагностики;
- адаптации используемых моделей скоринга при изменении внешних условий.
Используя функцию классификации потока потенциальных заемщиков в подсистеме, банк может, во-первых, точно рассчитать величину кредитного риска для каждого потенциального заемщика, во-вторых, ограничить свои риски. Ограничение риска достигается тем, что банк выдает кредиты только заемщикам, кредитоспособность которых (оцениваемая величиной, обратной вероятности дефолта) выше устанавливаемого нами порога.
За счет этого мы достигаем цели снижения кредитного риска. Однако стратегия принятия низкого риска приводит и к получению низкой доходности. Необходимо найти оптимум между уровнем кредитоспособности заемщиков и доходностью, которую может получать кредитная организация.
Этого можно добиться за счет установления приемлемого порога одобрения (вероятности дефолта) ссуд, то есть устанавливаемого банком уровня отсечки. Система позволяет рассчитывать величину порога одобрения, при котором достигается максимум доходности кредитования (условие оптимальной классификации). Расчет может быть проведен для отдельных кредитных продуктов, а также для отдельных продуктов по регионам или группе регионов. Если кредитоспособность заемщиков ниже порогового уровня, кредиты не одобряются. Порог может быть выражен в скоринговых баллах или через показатель вероятности дефолта заемщика.
Таким образом, при ограничении риска заемщиков мы достигаем и цели максимизации доходности кредитования.
Дополнительным инструментом повышения доходности кредитования является возможность рассчитывать стоимость кредита (ставку кредитования или комиссию) с учетом риска (уровня кредитоспособности) заемщика (модель для расчета ставки с учетом риска). Чем выше уровень риска, тем выше плата за кредит. При этом можно проводить расчет платы за кредит в рамках ставок (комиссий) тарифов стандартных кредитных продуктов, чтобы затем их можно было размещать в портфели однородных ссуд. Можно делать это и в рамках индивидуальных тарифов для ссуд, управляемых на индивидуальной основе.
Конкурентная борьба на кредитном рынке усиливается, поэтому любому банку важно увеличивать долю кредитуемых клиентов в потоке привлеченных потенциальных клиентов, а также повышать лояльность имеющихся клиентов. Система с предлагаемым составом моделей позволяет увеличить количество кредитуемых потенциальных заемщиков за счет кастомизации параметров кредитного продукта. Не секрет, что при использовании любой оценки кредитоспособности (как экспертной, так и при помощи моделей) в потоке клиентов, обращающихся за кредитом, мы наблюдаем, как уже говорилось, множество клиентов, в отношении которых могут быть сомнения относительно целесообразности выдачи им кредита, то есть заемщиков с кредитоспособностью, близкой к пороговому значению. Функция кастомизации позволяет так изменить сумму кредита и (или) срок кредитования, что данный заемщик перейдет в класс явно кредитоспособных (сможет вернуть кредит). Кроме этого, на увеличение количества одобряемых кредитов влияет (положительно) снижение времени рассмотрения заявок за счет автоматизированной оценки кредитного риска, то есть убыстрения процесса кредитования (функция автоматизации оценки кредитоспособности). Эта очень важная функция системы позволяет достигать еще одного существенного результата - она снижает издержки на реализацию процесса кредитования.
Таким образом, помимо снижения кредитного риска и повышения доходности кредитования, использование системы с предлагаемым составом моделей позволяет увеличить долю одобряемых кредитов без снижения уровня кредитоспособности клиентов. Объем кредитного портфеля может быть увеличен при фиксированных затратах на привлечение клиентов. Кроме того, система обеспечивает снижение издержек на обработку одной кредитной заявки и увеличивает скорость (пропускную способность) кредитных программ банка.
Повышение лояльности клиентов позволяет повысить доходность розничного кредитования, увеличивать объем портфеля без дополнительных затрат на привлечение новых клиентов. При этом такой портфель характеризуется низким риском. Этот результат достигается за счет уже перечисленных функций системы. Объективная оценка кредитоспособности клиента и установление платы за кредит в зависимости от риска способствуют сохранению и повторному кредитованию в банке клиентов с высокой кредитоспособностью. Лояльные клиенты привлекают в банк потенциальных клиентов без специальных затрат и усилий самого банка на их привлечение.
Резюмируя вышесказанное, можно сделать следующие выводы, что ценность системы предложенного состава моделей заключается в том, что она:
- повышает скорость обработки кредитных заявок;
- снижает издержки на реализацию кредитного процесса;
- обеспечивает объективность оценки кредитоспособности каждого заемщика;
- повышает точность оценки индивидуальной кредитоспособности заемщиков;
- обеспечивает рост кредитного портфеля и доли рынка путем увеличения доли одобряемых кредитов за счет увеличения лояльности клиентов и за счет ускорения процесса принятия решений по кредитам;
- позволяет увеличить доходность кредитования путем оптимизации индивидуальных процентных ставок с учетом риска, в том числе за счет снижения затрат на кредитный процесс и процесс привлечения клиентов;
- обеспечивает рост управляемости кредитного процесса и, как следствие, управляемости реализации различных кредитных программ банка.
Заключение
В современной России основным средством обеспечения физических лиц заемными средствами становится потребительское кредитование.
Доступность потребительского кредита, способствующая увеличению спроса на его получение, проблемы, которые складываются в процессе его предоставления и использования, растущий объем просроченной задолженности - все это повлияло на то, что возникла срочная необходимость привести в соответствие данный вид банковских услуг путем установления четкого правового регулирования потребительского кредитования.
В ходе написания дипломной работы был проведен анализ деятельности ОАО «ВТБ-24», который позволяет сказать, что банк выполняет требования нормативно-правовых актов банка пользуется единственными правилами бухгалтерского учета в банках на базе комплексной автоматизации и компьютеризации.
Во втором разделе работы был рассмотрен процесс анализа кредитоспособности заемщиков – физических и юридических лиц, которая используется в ОАО «ВТБ-24». Во время проведения анализа кредитоспособности в банке используют так называемый «метод коэффициентов», не учитывая при этом движение денежных средств. С целью улучшения качества анализа кредитоспособности заемщиков в ОАО «ВТБ-24» предлагается метод оценки кредитоспособности с использованием исследования денежных потоков.
В главе 3 были рассмотрены пути совершенствования процесса кредитования в ОАО Банк ВТБ.
Были предложены оценки кредитоспособности клиентов:
- правило 5C (пяти «си»)
- система CAMELS
- система PARSER
- система PARTS
- методика CAMPARI.
Анализ совокупности количественных и качественных показателей заемщика позволит перейти к интегральному значению кредитного рейтинга, необходимость в котором обусловлена потребностью в использовании единого показателя, обладающего высокой степенью информативности при анализе кредитоспособности.
Системы предложенных мероприятий:
- повышают скорость обработки кредитных заявок;
- снижают издержки на реализацию кредитного процесса;
- обеспечивают объективность оценки кредитоспособности каждого заемщика;
- повышают точность оценки индивидуальной кредитоспособности заемщиков;
- обеспечивают рост кредитного портфеля;
- позволяет увеличить доходность кредитования;
- обеспечивает рост управляемости кредитного процесса.
Список литературы
Гражданский кодекс Российской Федерации. – М.: ГроссМедиа, 2006. – 384 с.
О банках и банковской деятельности: Федеральный закон от 02.12.1990 г. №395-1 (в ред. от 06.02.06 г.) // Бизнес и банки. 2009. - № 6. – С. 12-16.
Бюллетень банковской статистики, № 2 (201). М., 2010. URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 20.03.2012).
Облигационные займы / ОАО «Инвестиционное агентство». М., 2002–2012. URL: http://investufa.ru/obligacii.html (дата обращения: 14.04.2012).
Виды процентных ставок // Кредит. Финансы. Банки. М., 2012. URL: http://k-f-b.ru/ (дата обращения: 04.09.2012).
Акулова Т.А.   Сравнительный анализ развития основных моделей ипотечного кредитования в России  // Финансы и кредит. - 2010.- № 12. - С. 52-57.
Антонова Е.C. Розничная банковская система BANCS — современные технологии на службе кредитования // Банковское кредитование. – 2010. - № 3. – С. 12-14.
Бакунц А.Б., Макаев А.М. Современные технологии на рынке розничных банковских услуг: опыт Сбербанка России // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - № 4. – С. 28.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2010. – С. 88.
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 362 с.
Боброва О.В. Правовые основы государственного регулирования банковского кредитования //Дисс. канд.юр. наук. - Саратов, 2010. С. 132.
Бычков В.П.   О банковских резервах / В. П. Бычков, А. В. Бердышев // Банковское дело. - 2010.- № 4. - С. 21-25.
Воронин А.С. Актуальность потребительского кредитования // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. - № 4. – С. 20-26.
Ворошилова И.В., Сурина И.В. К вопросу о совершенствовании механизма оценки кредитоспособности индивидуальных заемщиков. – Режим доступа: http://ej.kubagro.ru/2010/08/03/
Глушкова Н.Б. Банковское дело. – М.: Академ. Проект, 2010. – 324 с.
Горшков Г.   Потребительское кредитование. Тенденции и практика  // Банковское дело в Москве. - 2010.- № 1. - С.27-29.
Гребенюк С.Г.   Использование современных технологий банковских операций в розничном бизнесе// Финансы и кредит. - 2010.- № 8. - С. 25-30.
Гусева И.Л. Автокредит: кому это выгодно // Банковское кредитование. – 2010. - № 3. – С. 55.
Долан Э. Дж., Кэмпбелл К.Д., Кэмпбелл Р. Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика. Перевод с англ. – СПб., 2010.
Екатеринославская О.С. Принципы и цели предпринимательской деятельности на рынке потребительского кредитования // Актуальные проблемы экономики, политики и права. // Сб. науч. тр., Вып. 16. - Мурманск: Мурманский институт экономики и права, 2006. – С. 13.
Еремина Н. Банки заманивают вкладчиков и отваживают заемщиков. - http://www.gazeta.ru/financial/2008/10/08/2851648.shtml
Жуков Е.Ф. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для вузов. / Под ред. – М: ЮНИТИ-ДАНА, 2003. – С. 115.
Звонова Е.А. Деньги, кредит, банки. Издательство: Инфра-М. ISBN: 978-5-16-005114-7. 2012 г.
Звонова Е.А. Организация деятельности коммерческого банка. Издательство: Инфра-М. 2013 г.
Зыбковец К.   Внедрение и оптимизация системы кредитного скоринга: пять подводных камней / К. Зыбковец, Н. Дубинина    // Банковские технологии. - 2010.- № 5. - С. 36-40.
Инюшин С.В.   Подходы к оценке риска кредитных услуг и возможности его освоения на территории обслуживания коммерческого банка // Финансы и кредит. - 2010.- № 10. - С. 15-20.
Каурова Н.Н. Рынок розничных продуктов: тенденции, перспективы, риски // Банковский ритейл. – 2007. - № 1. – с. 20-24.
Ковтун Р.С. Особенности потребительского кредитования в зарубежной практике. Демография - общество – человек в условиях формирования новой экономики / Материалы Всероссийской научно-практической конференции. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2007.- С. 22.
Ковтун Р.С. Теоретические основы и экономическая сущность потребительского кредитования. Известия УрГЭУ. Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2008.-№1
Ковтун Р.С. Теоретическое обоснование потребительского кредитования. Конкурентоспособность территорий и предприятий в формирующейся новой экономике/ Материалы ΧΙ Всероссийского форума молодых ученых.- Екатеринбург: Изд-во Урал. гос. экон. ун-та, 2008.-
Крупнов Ю.С.   Проблемы развития ипотечного жилищного кредитования в России  // Финансы и кредит. - 2010.- № 16. - С. 13-24.
Куликов А.Г., Янин В. Жилищная политика и жилищная ипотека в России// Проблемы социально-экономического развития России в посткризисный период [Сборник трудов XIII Международной межвузовской научно-практической конференции «Виттевские чтения-2012»] / колл.авт. – М.: ЧОУ ВПО МБИ, 2012. – 463 с.
Куликов А.Г., Янин В. Ипотечное жилищное кредитование и проблемы обеспечения населения России жильем // Новые тенденции в развитии кредита и кредитного рынка: Первая Международная межвузовская конференция памяти известного ученого и профессора Р.В. Корнеевой. 3 апреля 2012 г. – Москва: ФГБОУ ВПО «РЭУ им. Г.В. Плеханова», 2012 г. – 224 с.
Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И. Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С.Л. Корниенко; под ред. засл. деят. науки РФ, д-ра экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. — 3-е изд., доп. - М.: КНОРУС, 2007. – С. 9.
Немировская, Е.А. Актуальные вопросы в области потребительского кредитования в процессе преподавания дисциплин специальности «Финансы и кредит» [Текст] / Е.А. Немировская // «Воспитание студента-кооператора – активного участника кооперативного движения России». Сборник научных статей международной научно-практической конференции ППС, руководителей и специалистов кооперативных организаций РФ и стран СНГ г. Волгоград: Изд-во «Волгоградское научное издательство» .- 2008.
Немировская, Е.А. Проблемы и перспективы кредитования населения в банковской практике России [Текст]/ Е.А. Немировская // Волгоградский кооперативный вестник Волгоградского кооперативного института (филиала) АНО ВПО ЦС РФ РУК. Научно-теоретический журнал – г. Волгоград Изд-во «Волгоградское научное издательство». – 2007. – № 1.
Немировская, Е.А. Факторы формирования рынка потребительского кредитования [Текст]/ Е.А. Немировская // «Традиции и инновации в кооперативном секторе национальной экономики». Материалы международной научной конференции ППС, кооперативных вузов стран СНГ г. Москва Изд-во «Российский университет кооперации», 2008.
Немировская, Е.А. Эффективность потребительского кредитования в российской банковской практике [Текст]/ Е.А. Немировская // Российское предпринимательство. – Москва: ООО Издательство «Креативная экономика». - 2007. - №9(1).
Операции коммерческих банков и зарубежный опыт / Под ред. Е. Б. Ширинской - М.: Финансы и статистика, 2010. – 297 с.
Официальный сайт Центрального Банка Российской Федерации. – Режим доступа: http://cbr.ruf
Панова Г. С. Автореферат дисс. докт. экон. наук. – М., 2010.
Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2010. – С. 123.
Полищук А.И. Новые банковские услуги и продукты. // Банковское дело. – 2010.- № 1. - С. 17-22.
Сальников К.   Кредитная политика банка  // Банковское дело в Москве. - 2010.- № 6. - С. 40-43.
Смирнов И. Технологические возможности для повышения конкурентоспособности банков // Международные банковские операции. – 2009. – № 2. – С. 25-30.
Современный финансово-кредитный словарь /под общей ред. Лапусты М. Никольского П. М.: ИНФРА-М, 2010. – С. 618.
Степанова С.В. Организация продаж банковских продуктов и развитие взаимоотношений с клиентами как основа роста банковского бизнеса // Сибирская финансовая школа: АВАЛЬ. - 2010. - № 4. - С. 106-109.
Стребков Д. Основные типы и факторы кредитного поведения населения в современной России // Вопросы экономики. - 2010. - №2. - С. 28 – 29.
Строев А.А. Внедрение системы кредитного скоринга в банке //Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2009. - № 6. – С. 28-33.
Тавасиев А.М. Банковское дело. – М.: Юнити, 2006. – 723 с.
Тавасиев А.М. Банковское дело. Дополнительные операции для клиентов. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 155 с.
Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2010.- С. 136.
Тарасова Н.   Залог как способ возвратности кредитов  // Банковское дело в Москве. - 2010.- № 6. - С. 38-39.
Торхов В.Л. Кредитные карты // Расчеты и операционная работа в коммерческом банке. – 2010. - № 2. – С. 23-26.
Уланов С.В. Анализ проблем потребительского кредитования России на современном этапе // Вестник Московской Академии рынка труда и информационных технологий. -2006. - №24 (46) – 2006. – С. 37-44.
Финансовое право: Учебник /Под ред. Горбуновой О.Н. – М., 2010. С. 29.
Хагенмюллер К., Дипен Г. Банковское дело. – М.: Биржи и Банки, 2006. – 264 с.
Халевинская Е.Д. Банковские кредиты // Аудит и финансовый анализ. – 2009. - № 4. - С. 20-25.
Хандруев А.А. Управление рисками банков: научно-практический аспект // Деньги и кредит. – 2009. - № 6. - С. 17-21.
Химичева Н.И., Покачалова Е.В. Финансовое право: учебник /Отв.ред. проф. Химичева Н.И. – М., 2010. С. 379.
Чибисов О.В. Механизм государственного регулирования и саморегулирования в системе функционирования коммерческих банков в Российской Федерации // Экономические науки. – 2008. -№ 5. – С. 28.
Шаламов Г.А.   Бюро кредитных историй как инструмент снижения банковских рисков  // Банковское дело. - 2010.- № 4. - С. 26-27.
www.cbr.ru . Официальный сайт Банка России
О банках и банковской деятельности Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 07.05.2013)
Белоглазова Г.Н. Банковское дело. – М.: Финансы и статистика, 2010. – С. 88.
Печникова А.В. Банковские операции. – М.: Форум-Инфра, 2010. – С. 123.
Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2010.- С. 136.
Тавасиев А.М., Бычков В.П., Москвин В.А. Банковское дело: базовые операции для клиентов: Учебное пособие / Под ред. А.М. Тавасиева.- М.: Финансы и статистика, 2010.- С. 136.
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Бюллетень банковской статистики, № 2 (201). М., 2010. URL: http://www.cbr.ru/ (дата обращения: 20.03.2012).
Облигационные займы / ОАО «Инвестиционное агентство». М., 2002–2012. URL: http://investufa.ru/obligacii.html (дата обращения: 14.04.2012).
Виды процентных ставок // Кредит. Финансы. Банки. М., 2012. URL: http://k-f-b.ru/ (дата обращения: 04.09.2012).
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
Годовой отчет ОАО Банк ВТБ 2012г. http://www.vtb.ru/ir/disclosure/fannual/
http://www.fitchratings.ru/ratingdef/longtermrating/international/index.wbp Долгосрочные кредитные рейтинги
О банках и банковской деятельности Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 07.05.2013)
2
Внешний аудитор
Общее собрание акционеров
Ревизионная комиссия
Комитет по кадрам и вознаграждениям
Комитет по стратегии и корпоративному управлению
Наблюдательный совет
Комитет по аудиту
Президент - председатель правления
Департамент внутреннего контроля
Млрд. руб.
244
383
500
0
100
200
300
400
500
600
2010 г.
2011 г.
2012 г.
Годы
Норматив
15,1
20,2
21,5
10
10
10
0
5
10
15
20
25
2010 г.
2011 г.
2012 г.