Совершенствование корпоративного кредитования коммерческих банков ( на примере ОАО «Сбербанка России»)

ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОСУЩЕСТВЛЕНИЯ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Понятие и сущность кредитных операций
1.2 Особенности кредитования юридических лиц
1.3 Кредитный риск и мероприятия по его снижению
1.4 Нормативно - правовое регулирование кредитных отношений
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ КОРПОРАТИВНОГО КРЕДИТОВАНИЯ В КОММЕРЧЕСКОМ БАНКЕ НА ПРИМЕРЕ СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
2.1 Анализ состояния современного рынка кредитования юридических лиц в РФ
2.2 Анализ кредитного портфеля Северо-Западного банка Сбербанка России
2.3 Анализ кредитного риска Северо-Западного банка Сбербанка России
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ КОРПОРАТИВНОГО КРЕДИТОВАНИЯ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ НА ПРИМЕРЕ СЕВЕРО-ЗАПАДНОГО БАНКА ОАО «СБЕРБАНК РОССИИ»
3.1 Обоснование необходимости совершенствование корпоративного кредитования в Северо-Западном банке ОАО « Сбербанк Россия»
3.2 Внедрения в деятельность банка новых кредитных продуктов
3.3 Оценка перспективных направлений развития кредитования малого бизнеса одним из лидеров российского банковского рынка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Таблица 39- Предполагаемый процентный доход по МБК «Овернайт» с 28.04.2013 по 02.05.2012г
Срок предоставляемого кредита, дни Сумма кредита, тыс.руб. Размер процентной ставки, Проценты по кредиту, тыс.руб. 4 250 5 0,14 4 500 5 0,28 4 1 000 5 0,56 4 5 000 5 2,78 4 15 000 5 8,33 4 50 000 5 27,78 4 70 000 5 38,89 4 100 000 5 55,56 Итого 241 750 - 134,31
Как видно из таблицы 39 общая прибыль ОАО «Сбербанк Россия» банка от внедряемого кредита за праздничные дни с 28.04.2013 по 02.05.2013 составит 134 310 руб.
Также я предлагаю разработать новый банковский продукт в сфере кредитования малого бизнеса. Для этого я проанализировала процентные ставка по кредитам и депозитам, предоставляемых предприятиям малого бизнеса, что представлено в таблице 101.
Таблица 101 – Анализ средневзвешенных процентных ставок по кредитам и депозитам по данным банковской статистики на 01.04.2012 г. (по рублевым банковским продуктам)
Банковский продукт Средневзвешенная процентная ставка по срокам погашения / привлечения до 30 дней Кредиты МБ 10 % до 14 %
2,5% до 3,65% Депозиты МБ Следующим важным моментом является обоснование сроков разрабатываемых продуктов. Поскольку традиционно программы кредитования малого бизнеса в сфере финансирования оборотного капитала разрабатываются на срок до 1 месяца, то следует принять этот срок оптимальным. Но в отношении депозитного продукта срок привлечения должен быть выше, что обеспечивает необходимую ликвидность. Поэтому по новому депозитному продукту рекомендуется привлекать средства вкладчиков на срок 2 месяца. Тогда, исходя из данных таблицы 13, процентные ставки следует установить в размерах:
- по кредиту МБ на срок 1 месяц – 12,0%;
- по срочному вкладу на 2 месяца – 6,65%.
Разрабатывая условия новых форм кредитного и депозитного продуктов, необходимо исходить из того, что действующие в Банке на сегодняшний день предложения являются не достаточно диверсифицированными. Поскольку в линейке продуктов кредитования МБ отсутствуют программы бизнес – овердрафтов для ИП, предлагается внедрить в продуктовую линейку программу овердрафта. В рамках предлагаемой кредитной программы кредитные средства предлагаются при нехватке денежных средств на расчетном счете предприятия МБ, при этом Банк устанавливает сумму овердрафта в размере от 100 000,00 до 1 000 000,00 рублей.
Условия данного кредитного продукта представлены в таблице 14.
Таблица 14 – Характеристика условий новой программы кредитования ИП «Бизнес - овердрафт» в ОАО «Сбербанк Россия»
Условия кредита Программа «Бизнес - овердрафт» Сроки кредитования До 30 дней Валюта кредитования RUR Способы выдачи кредита Превышения сумм списания по счету над остатком средств на счете, открытом в ОАО «Сбербанк Россия»
Процентная ставка, % От 100 000,00 до 500 000,00 -11 %,
От 500 000,00 до 1 000 000,00 – 10 %
Сумма кредита min – 100 000 рублей max –1 000 000 рублей Срок рассмотрения кредитной заявки 1 рабочий день Комиссии банка нет Комиссия за досрочное погашение нет Подтверждение дохода Средний оборот по расчетному счету за последние 6 месяцев. Поручительства и обеспечение нет Требования к заемщику Предприятие МБ.
Срок фактического существования бизнеса и общий срок сотрудничества с Банком не менее 6 месяцев.
Численность работников не более 100 человек. Бизнес расположен в регионе присутствия Банка. Рассматривая условия по депозитной «линейке» вкладов для предприятий МБ, выясняется, что в банке не присутствует депозитный продукт, предусматривающий пополнение вклада в течение срока его действия. Такой продукт «On-line депозит ИП». целесообразно внедрить с целью привлечение дополнительных ресурсов, направляемых на размещение в кредитные продукты. Предлагаемые условия по вкладу «On-line депозит ИП». представлены в таблице 15.
Таблица 15 – Характеристика условий нового вклада «On-line депозит ИП».
Условия вклада «On-line депозит ИП». Срок депозита От 3 дней до 1 месяца Валюта депозита Российский рубль Минимальный первоначальный взнос 100 000 руб. Процентная ставка, % 4,00 % Условия досрочного изъятия депозита Выплата процентов по вкладу в размере 0,1% (на условиях депозита до востребования) Предполагается, что процентная ставка по депозиту и гибкие условия его пополнения обеспечат привлечение дополнительных вкладчиков в банк и сформируют необходимые ресурсы для размещения в разработанный кредитный продукт.
Предлагаемые банковские продукты (как кредитный, так и депозитный) требуют совершенствования услуг по их сопровождению. Так, для погашения кредита и пополнения депозита клиенту должны быть предложены удобные для него способы внесения денежных средств на соответствующий счет.
Таким образом при открытии овердрафта на 30 дней при средней процентной ставки 11%, в условиях соблюдения заемщиком всех установленных программой кредитования существенных условий и сумме овердрафта в размере 300 000,00 рублей средняя сумма процентов за кредит составит 2 704,92 рублей, что в сравнении со среднерыночными показателями является невысокой.
Внедрение в практику деятельности ОАО «Сбербанк Россия» предложенных мероприятий должно нести для банка определенный экономический эффект.
Реализация предложенных мероприятий потребует определенных текущих затрат. При этом для практической реализации рассматривается узко выделенный территориальный сегмент банка – г. Санкт-Петербург.
Таблица 20 – Расчет основных параметров реализации кредитного продукта «Бизнес - овердрафт».
Показатель Показатель по месяцам 2012года Итого июнь 2012 июль 2012 Август 2012 сентябрь 2012 1. Спрос на кредит (ед.) 10 20 20 30 80 2. Объемы кредитования, руб. 3 000 000,00 6 000 000,00 6 000 000,00 9 000 000,00 24 000 000 3.Процентные доходы по кредитному продукту, руб. 27 049,18 54 098,36 54 098,36 81 147,54 216 393,44
Расходы на формирование ресурсной базы определяются посредством планирования спроса и цены привлечения средств населения по предложенному вкладу «On-line депозит ИП». Необходимые расчеты представлены в таблице 22.
Таблица 22. – Расчет текущих расходов по реализации депозитного продукта «On-line депозит ИП».
Показатель Показатель по месяцам 2012года Итого июнь 2012 июль 2012 август
2012 сентябрь 2012 1.Спрос на депозит (ед.) 40 50 50 40 200 2.Средний объем привлечения, руб. 12 000 000,0 15 000 000,0 15 000 000,0 12 000 000,0 54 000000,0 3.Средний срок привлечения, дни 7 14 14 7 х 4.Процентная ставка по вкладу, % годовых 4% 4% 4% 4% х 5.Итого процентные расходы по привлечению, тыс. руб. 9 180,33 22 950,82 22 950,82 9 180,33 64 262,3 Таким образом, в 2012 году банк от реализации двух продуктов – кредитного «Бизнес - овердрафт»; а также депозитного – «On-line депозит ИП». – ОАО «Сбербанк Россия» может получить годовой экономический эффект, величина которого рассчитана в таблице 23.
Таблица 23 – Расчет возможного экономического эффекта от внедрения кредитного и депозитного продуктов в ОАО «Сбербанк Россия» в расчете на 2013 год
Показатель Показатель по месяцам 2012 года Итого июнь 2012 июль 2012 август
2012 сентябрь 2012 1. Доходы от кредитного продукта, руб 27 049,18 54 098,36 54 098,36 81 147,54 216 393,44 2. Расходы по депозитному продукту, руб 9 180,33 22 950,82 22 950,82 9 180,33 64 262,3 3.Объем размещения, руб. 3 000 000,00 6 000 000,00 6 000 000,00 9 000 000,00 3 000 000,00 4.Объем привлечения,руб. 12 000 000,0 15 000 000,0 15 000 000,0 12 000 000,0 54 000000,0 5.Стоимость привлечения, % 4 4 4 4 4 6.Стоимость размещения, % 11 11 11 11 11 7.Процентная маржа, % 7 7 7 7 7 Таким образом, за анализируемый период от реализации мероприятий банк способен получить дополнительно 152 131,14 дополнительного дохода
3.3 Оценка перспективных направлений развития кредитования малого бизнеса одним из лидеров российского банковского рынка
Важным направлением социальной активности Сбербанка является содействие развитию малого бизнеса. Банк расширяет доступ малых предприятий к банковскому финансированию. Ключевыми элементами деятельности Банка в этой области являются создание сети Центров развития бизнеса и взаимодействие с инфраструктурой государственной поддержки малого бизнеса (гарантийными и залоговыми фондами, фондами микрокредитования, бизнес-инкубаторами, технопарками, научными парками).
Центр развития бизнеса – специализированное подразделение Сбербанка России (ОАО), осуществляющее комплексное обслуживание клиентов сегмента малый и микробизнес, включая нефинансовые услуги. В рамках нефинансовой поддержки субъектов малого предпринимательства в Центрах развития бизнеса проводятся бесплатные семинары и тренинги, направленные на формирование знаний и умений, необходимых для успешного ведения собственного дела, развития предпринимательских способностей, навыков поиска и выбора перспективных предпринимательских идей. Современный конференц-зал Центра (вместимостью 30-40 посадочных мест) позволяет принимать  участие в различных семинарах, круглых столах и конференциях, посвященных проблематике малого бизнеса, обмениваться накопленным опытом, тем самым, создавая на базе Центра открытую площадку мероприятий для субъектов малого предпринимательства. Также в рамках нефинансовой поддержки у клиентов Центра имеется возможность самостоятельного использования конференц-зала либо комнаты для переговоров для организации деловых встреч на территории Центра с предприятиями-партнерами, контрагентами, с коллективом.
Банк участвует в государственных программах поддержки предпринимательства, в том числе:
поддерживает программы субсидирования процентных ставок по кредитам малых компаний специальных категорий: социальное производство, малые экспортеры, инновационный бизнес, молодежное предпринимательство, малые сельхозпредприятия;
тесно сотрудничает с Фондами содействия кредитованию малого бизнеса в части приема в качестве обеспечения по кредиту поручительств указанных Фондов в размере до 50% от величины кредита;
является постоянным членом комиссий / комитетов, созданных органами муниципальной власти в различных субъектах РФ, целью деятельности которых является содействие развитию малого бизнеса;
выступает спонсором ряда мероприятий, направленных на популяризацию малого бизнеса в стране.
В 2010-2012 годах в рамках комплексной программы поддержки малого предпринимательства Сбербанк выступил генеральным спонсором конкурса «Лучший проект нестационарного бизнеса», который организовала «ОПОРА РОССИИ». Участниками конкурса стали представители малого и среднего бизнеса, в том числе индивидуальные предприниматели. Конкурс проводился в трех номинациях: «Услуги автосервиса: шиномонтаж», «Бытовые услуги: ремонт обуви» и «Производство и продажа хлебобулочных изделий». Победителям конкурса были вручены дипломы и ключи от передвижных автоприцепов, полностью оборудованных под их бизнес. Церемония награждения победителей конкурса состоялась в рамках IX и X Международного инвестиционного форума «Сочи – 2010», «Сочи – 2011», «Сочи - 2012». Победителей лично наградили Председатель Правительства Российской Федерации В.В. Путин, Президент, Председатель Правления Сбербанка Г.О. Греф и Президент «ОПОРЫ РОССИИ» С.Р. Борисов.
В 2011 году Правлением Сбербанка была утверждена новая стратегия развития малого и микробизнеса Сбербанка России, которая определила следующие основные задачи на 2012-2014 гг.:
Развитие и пропаганда предпринимательства в России в целом, а именно:
по сравнению с США и ЕС сектор компаний малого бизнеса в России имеет недостаточный вклад в экономику страны - необходимо создать благоприятную деловую среду для предпринимателей в целом;
Сбербанк должен помочь снять ограничения, препятствующие созданию собственного бизнеса.
Развитие и продвижение кредитных продуктов Сбербанка для малого и микро бизнеса, а именно:
запуск новых кредитных продуктов, модификация параметров существующих продуктов для удовлетворения потребностей целевой аудитории;
адаптация существующих продуктов под новые технологии кредитования («кредитная фабрика», «кредитный конвейер»).
В целях выполнения поставленных задач Сбербанк России (ОАО) вывел совместное взаимодействие с «ОПОРОЙ РОССИИ» на качественно новый уровень. Так, «ОПОРА РОССИИ» приняла активное участие в разработке отдельных элементов Концепции развития малого и микробизнеса до 2014 года Сбербанка. Это, прежде всего, уникальные целевые кредитные продукты для малого бизнеса – «Бизнес-старт» и «Бизнес-проект», инфраструктурный проект «Деловая среда», а также ряд других, отвечающих интересам «ОПОРЫ РОССИИ» и ее членов-предпринимателей.
Рисунок 15 - Рост малого бизнеса в России, США и ЕС
Стратегическая цель сотрудничества на данном этапе – самый широкий учет мнения и потребностей субъектов малого предпринимательства в их финансовом обеспечении и доступности к кредитным ресурсам одного из крупнейшего банков России и Восточной Европы. Отдельное направление взаимодействия - сотрудничество в части повышения качества услуг Банка для малого бизнеса, упрощения процедур кредитования и предупреждения нарушений прав и законных интересов представителей малого бизнеса.
В целях достижения максимального синергетического эффекта от совместной деятельности «ОПОРЫ РОССИИ» со Сбербанком России определены следующие ключевые направления партнерства:
Работа с кредитными подразделениями Банка для выработки лучших условий кредитования для малого бизнеса (новые виды кредитных продуктов, увеличение сроков кредитования, сокращение требований по обеспечению, упрощение процедур, снижение ставок и т.п.),
Совместная работа в направлении обеспечения Банком высокого качества обслуживания субъектов малого предпринимательства за счет разработки и внедрения новых инструментов (механизмов) повышения качества обслуживания и разрешения конфликтов, связанных с кредитованием,
Организация за счет ресурсов Банка предоставления дополнительных возможностей малому бизнесу для получения новых знаний, практических навыков предпринимательства (включая обучающие программы для предпринимателей, только начинающих свое дело),
Привлечение аналитических и экспертных ресурсов Банка для изучения проблематики и выработки новых подходов к совершенствованию условий бизнес-среды;
Информирование предпринимателей о существующих мерах поддержки;
Создание в партнерстве с бизнес-сообществом инфраструктуры поддержки – Центры развития бизнеса и др.;
Консолидация специализированных кредитных продуктов для малого бизнеса с государственной программой поддержки малого и среднего предпринимательства Минэкономразвития России и др.
Кроме несовершенной технологии предоставления кредитных средств малому бизнесу, еще одним барьером, препятствующим Сбербанку стремительно наращивать портфель, является неэффективная политика банка в сфере комплекса предоставляемых услуг, а также ценовой политики. Так, например, до недавнего времени, обязательным условием предоставления кредита являлось открытие расчетного счета в Сбербанке. При этом размер комиссии за открытие счета и дальнейшее расчетно-кассовое обслуживание имел обратную зависимость от масштабов предприятия: крупным клиентам предоставлялись значительные льготы, обусловленные большим количеством операций. Малый же бизнес, напротив, вынужден был оплачивать стандартный тариф, который, ко всему прочему, был намного выше, чем в других банках. Таким образом, зачастую, даже при наличии привлекательных условий по процентным ставкам, малый бизнес обходил Сбербанк стороной.
Для увеличения привлекательности кредитных продуктов Сбербанка, необходим пересмотр тарифной политики банка в части сегмента «малый бизнес». В данном случае речь идет не просто об удешевлении предоставляемых услуг, а о разработке пакетных предложений, позволяющих делать скидки клиентам, пользующимся определенным набором продуктов Банка. Таким образом, в конечном итоге прибыль Банка будет увеличиваться за счет комплексности предоставляемых услуг и увеличения количества новых клиентов.
Принципы применения скидок, выполнение которых должно обеспечивать эффективность всей системы скидок:
применение системы скидок должно привести к положительному экономическому эффекту. То есть скидки не должны восприниматься как неизбежное зло, с которым приходится мириться компании. Напротив, они должны служить, по крайней мере, сохранению уровня прибыльности, а лучше – его повышению.
предоставляемая скидка должна вызывать у покупателя реальный интерес и стремление к выполнению оговоренных условий.
система скидок должна быть проста и понятна клиентам и сотрудникам компании. Наличие в одной системе одновременно большого количества разных видов скидок может создать путаницу и непонимание у покупателя и значительно затруднить работу отдела продаж.
Рассмотрим основные виды скидок, которые можно применять для более успешного продвижения банковских продуктов:
Прогрессивные скидки при больших оборотах по счетам. Это наиболее распространенный вид скидок. Банк устанавливает их прогрессивную шкалу в зависимости от размера оборотов за определенный период. Однако в большинстве случаев такие системы составляются интуитивно и очень часто являются недостаточно эффективными.
Для расчета шкалы скидок может служить принцип не уменьшения уровня прибыли – прибыль при цене со скидкой и новым объемом продаж должна быть не меньше, чем при начальных значениях цены и уровня продаж.
Учитывая этот принцип, можно вывести формулу для расчета скидок .
(3)
Где: текущая маржа – это полученные доходы Банка за вычетом переменных затрат; желаемый прирост маржи – это показатель желаемого прироста маржи по отношению к текущему уровню.
Возможны два варианта применения формулы:
если клиент просит дополнительную скидку, то Банк должен решить, какие встречные условия предложить для того, чтобы как минимум сохранить уровень прибыли;
разработка общей шкалы скидок для всех клиентов по определенной категориям услуг.
Допустим, Банк получает ежемесячный доход от конкретного клиента 40 000 рублей с учетом предоставленной клиенту скидки 2%. То есть согласно тарифов Банка размер комиссионного вознаграждения до применения скидки составляет 40 816 рублей (40 000 руб/(1 – 2%/100%)). Допустим, что расходы Банка на обслуживание данного клиента составляют 75% от размера взимаемой комиссии, т.е. 32 653 рублей (40 816 руб/ (1 + 25%/100%)), а текущая маржа 7347 рублей (40 000 – 32 653).
Таблица 22 - Расчет требуемого объема продаж
Показатель Величина скидки 0% 2% 4% 7% 10% Желаемый прирост маржи 0 0 0 1000 1000 Требуемый объем продаж со скидкой 36 735 40 000 44 082 59 713 75 122 Требуемое увеличение объема продаж по отношению к текущим продажам -8, 20% 0, 00% 10, 20% 49, 30% 87, 80% Доходы Банка 36 735 40 816 45 918 64 207 83 469 Расходы Банка 29 388 32 653 36 735 51 366 66 776 Маржа 7347 7347 7347 8347 8347
Итак, клиент просит большую скидку. Например, 4% или 7%. Допустим, для уровня скидки в 7% и более Банк установил желаемый прирост маржи в 1000 рублей по сравнению с предыдущим уровнем 7347 рублей. Рассчитаем по приведенной выше формуле необходимый объем продаж в денежном выражении для каждого уровня скидки (таблицаТаблица 21).
Разработаем общую шкалу скидок. Для этого необходимо проделать следующие расчеты:
определить начальный объем продаж, с которого начинаются скидки (допустим, 75 000 рублей);
установить приемлемую сумму маржи для каждого уровня скидки, которую Банк хотел бы получить;
полученные объемы продаж для каждого уровня скидки можно округлить в большую сторону до ближайшего круглого числа;
обязательно проверить, насколько привлекательна для клиентов такая шкала скидок.
Для варианта, когда прибыль банка равна 20%, получим следующую таблицу (таблица Таблица 22).
Таблица 23 - Расчет шкалы скидок
Показатель Величина скидки 0% 2% 4% 7% 10% Желаемый прирост маржи 0 1000 2000 4000 6000 Требуемый объем продаж со скидкой 60 000 73 500 90 947 134 690 216 000 Округленный объем продаж со скидкой – 75 000 95 000 135 000 220 000 Доходы Банка 60000 75000 94737 144828 240000 Расходы Банка 50 000 62 500 78 947 120 690 200 000 Маржа 10 000 11 000 12 000 14 000 16 000
Скидка, обусловленная комплексом условий. Нередко можно встреть схему «ретро-бонус» (выплата суммы скидки по итогам месяца при выполнении ряда условий). Общая сумма скидки складывается из набора условий, выполнение которых нужно Банку. Например:
Использование не менее 3 услуг (РКО, кредитование, банк-клиент);
Поддержание ежемесячных оборотов по счетам.
Сезонные (праздничные) скидки для перераспределения спроса. Применение сезонных скидок позволяет перераспределить спрос во времени – обеспечить равномерную загрузку и снизить совокупный спрос в пиковые периоды. Сезонность спроса является распространенной ситуацией в условиях ограниченных ресурсов Банка, когда в период пика он не может обеспечить все заявки, а в период спада вынужден простаивать. В таком случае скидки призваны перераспределить спрос во времени и стимулировать клиентов приобретать услуги раньше наступления сезона и соответственно уменьшать спрос в периоды пика.
Сезонные колебания могут быть как в течение длительного времени (например в летние месяцы или новогодние праздники), так и в короткие периоды – неделя и день. Тогда пиковыми могут быть соответственно выходные дни и вечерние часы. Экономическим критерием эффективности таких скидок может служить оценка выгоды от перераспределения спроса и упущенной прибыли при необеспечении пикового спроса.
Если Банк целенаправленно готовится к повышению покупательной активности, иногда применяются праздничные скидки, основная цель которых – оживление спроса и привлечение клиента именно в свой Банк в период заранее прогнозируемого повышения покупательной активности.
Привлечение новых клиентов и удержание старых. Основная задача систем скидок, направленных на привлечение новых покупателей, заключается в формировании в некоторый промежуток времени таких условий, которые бы обеспечивали заинтересованность и побуждали клиента обратиться именно в этот банк. Причем для достижения такого результата необязательно снижать цену на все услуги. Достаточно снизить ее лишь на несколько так называемых продуктов-«индикаторов», цены на которые помнит клиент и по которым судит об уровне цен в банке.
Продукты-«индикаторы» должны занимать небольшой объем в общей линейке услуг, поскольку снижение цены на большую часть продуктов либо на »основной» продукт может привести к значительным экономическим потерям. Таких продуктов может быть не более 3–5 и именно по ним клиент должен знать уровень цен. Покрытие потерь от снижения цен на некоторые услуги должно осуществляться за счет дополнительной реализации других услуг, на которые цена может быть и завышенной.
После того как Банку удалось привлечь новых клиентов, следующей задачей является удержание их – формирование таких условий, при которых клиент, воспользовавшись одной услугой, будет заинтересован в постоянном обслуживании. При этом идеальным вариантом можно считать ситуацию, при которой каждая последующая новая услуга будет все больше и больше повышать этот интерес. Такую задачу довольно успешно можно решить, используя систему накопительных скидок: они должны быть существенны для клиента и должны превышать затраты на переключение при обращении его в другой банк.
Для получения большей доли прибыли банку необходимо разработать новую линейку депозитов для своих клиентов. Например, можно разработать следующие виды депозитов для физических и юридических лиц, что представлено в таблице Таблица 23.
Таблица 24 - Новая линейка депозитов
Сумма депозита От 50 000 до 500 000 рублей Срок, мес. 1 3 6 9 12 Процентная ставка, годовых 8,5 9 9,5 10 10,5 Процентная ставка при досрочном изъятии вклада 3,5 5,5
Рассмотрим «прибыльность» от внедрения новой линейки депозитов в сегменте банка, которая представлена в таблицах Таблица 24-Таблица 25.
Таблица 25 - Объем привлеченных средств банка от линейки депозитов на 2013 год
Срок депозита
(в мес.) Сумма депозита
(в руб.) Размер процентной ставки (в %) Сумма причитающихся процентов (в руб.) Сумма к выплате
(в тыс. руб.) 3 100 000 9,0 2 250 102 250 9 300 000 10 25 500 322 500 12 500 000 10,5 52 500 552 500 Итого: 900 000 - 77 250 977 250
Таким образом, банк получит в свое временное пользование 900 000 рублей, которые можно выгодно разместить в ценные бумаги или кредиты.
Для реализации денежных средств можно предоставлять новые виды кредитов, например внедрение нового кредита на развитие малого бизнеса «Доверие+» основным направлением которого станет пополнение оборотных средств, рефинансирование прочих кредитов и займов, оплата обеспечительных взносов по государственным контрактам и прочие инвестиционные и бизнес-цели, оптимальная сумма предлагаемого кредита от 7 000 000 до 150 000 000 рублей. Процентную ставку по данному кредиту предлагается установить в размере от 12,5 до 15 % годовых (средняя ставка по целевым кредитам в банках-партнерах 20,5%), срок предоставления кредита 6, 12, 36 и 60 месяцев, что представлено в таблице Таблица 25.
Предположим что, банк разместит полученные денежные средства в кредит на условиях, представленных в таблице Таблица 25.
Таблица 26 - Условие предоставления кредита «Доверие+»
Сумма кредита От 7 000 000 до 150 000 000 рублей Срок, мес. До 6 До 12 До 36 До 60 Процентная ставка, годовых От 12,5 От 13 От 14 От 15 Комиссия за предоставление кредита, % 1 – 1,5 от суммы кредита (max 1 000 000) Срок рассмотрения заявки 5 – 10 рабочих дней Форма предоставления Разовое зачисление, кредитная линия Форма погашения кредита Аннуитетный платеж Досрочное погашение По истечении 3 месяцев (без комиссии) Обеспечение Залог имущества, ценных бумаг, банковская гарантия, транспортные средства
Рассмотрим «прибыльность» кредита «Доверие+» в сегменте кредитования банка, которая представлена в таблице Таблица 26.
Таблица 27 - Предполагаемая прибыль банка от целевого кредита «Доверие+» в сегменте кредитования банка на 2013 год
Срок предоставляемого кредита
(в мес.) Сумма кредита (в тыс. руб.) Размер процентной ставки (в %) Проценты по кредиту
(в тыс. руб.) Комиссия за предоставление кредита
(в тыс. руб.) 60 120 000 15.00 90 000 1 000 60 100 000 15.00 75 000 1 000 36 80 000 14.50 34 800 1 200 12 18 000 13.75 2 475 216 6 7 000 12.50 437, 5 70 Итого: 325 000 - 202712,5 3 486
Как видно из таблицы Таблица 26 общая прибыль банка от внедряемого кредита составит 206 198 500 рублей, что составит 63,45% процента от затрачиваемых средств банка на предоставление кредита.
Следует сделать вывод, что объём кредита «Доверие+» в розничном кредитном портфеле банка составит не менее 8%, а объём быстрокредитов увеличится по сравнению с 2011 годом на 6%, что представлено на рисунокРисунок 13.
Рисунок 16 - Изменение в структуре кредитного портфеля на 2013 год
Все это значительно снизит риск потери банком денежных средств, в виде выданных кредитов, так как за счет сформированных и вовремя скорректированных резервов возможность банка покрыть свои потери значительно возрастет. А за счет новых кредитов, выданных потенциальным заемщикам, вырастет прибыль банка, получаемая в виде процентов по кредитам.
Таблица 28 - Результаты анализа деятельности Сбербанка России (ОАО) по предоставлению кредитов клиентам – субъектам малого бизнеса
Вид проведенного анализа Положительные тенденции Отрицательные тенденции 1 2 3 Анализ линейки кредитных продуктов для субъектов малого предпринимательства Самая широкая линейка продуктов, по сравнению с конкурентами, что позволяет занимать лидирующие позиции на рынке.
Один из первых российских банков, внедривший продукт массового потребления для субъектов малого бизнеса на основе скоринговой модели оценки кредитоспособности заемщика.
Первый отечественный банк, предлагающий кредитование бизнеса «с нуля». Ограниченное применение старт-аппов (исключительно на основе схем франчайзинга).
Отсутствие использования интернет-технологий в кредитовании. Анализ структуры кредитного портфеля корпоративных клиентов в разрезе групп клиентов Банк успешно кредитует эффективные предприятия независимо от их размера – среди клиентов Банка как крупные
организации, так и предприятия среднего и малого бизнеса. Удельный вес кредитов малому бизнесу незначителен в общем объеме ссудной задолженности – 5,86 млрд. руб., что составляет 10,3% Продолжение таблицы Таблица 27
1 2 3 Анализ динамики объема предоставленных кредитов субъектам малого бизнеса Стабильный рост кредитного портфеля клиентов малого бизнеса за период с 2007 по 2012 гг. Ужесточение норм к оценке платежеспособности заемщиков и сокращение лимитов кредитования малого бизнеса – темп роста составляет в 2012 год лишь 102% Анализ динамики процентных доходов Северо-Западного банка Сбербанка России (ОАО) от операций кредитования клиентов малого бизнеса Кредитование малого бизнеса является не только социально значимым направлением, но и позволяет Банку увеличить свою прибыль Сокращение процентных доходов вызвано снижением процентных ставок по кредитам юридическим лицам, характерным для российского финансового рынка в 2010 году. Анализ процентных ставок по кредитам малому бизнесу В целях покрытия кредитного риска Сбербанк соответствующим образом структурирует кредитные продукты, в том числе устанавливая специфические требования для обеспечения, уровня процентных ставок. Средняя по рынку стоимость кредитов стабильно на 1-2% превышает ставку Сбербанка России, который выступает для российского кредитного рынка неформальным ценовым индикатором Анализ структуры просроченной ссудной задолженности по кредитам малого бизнеса Доля просроченной задолженности по кредитам малому бизнесу, возросшая в 2008-2009 гг. с 7,4% до 8,5%, начала снижаться и к концу 2012 года опустилась до 6,4%. Ухудшение качества портфеля привело к созданию Сбербанком значительных резервов под его обесценение ссуд (до 100% включительно)
Исходя из вышеизложенного, можно сделать вывод о том, что в настоящий момент для дальнейшего развития операций кредитования малого бизнеса в России коммерческим банкам недостаточно просто расширять свою линейку кредитных продуктов. Для выхода на новый уровень развития банкам необходимо оказывать не только стандартную финансовую помощь, но и расширять направления нефинансового сотрудничества (повышать финансовую грамотность предпринимателей), создавать специализированные сервисы (зачастую даже не связанных с банковской деятельностью) на базе современных технологий, участвовать в реализации правительственных программ, направленных на развитие предпринимательской среды в стране. Побуждающим фактором для банков в таком случае должно служить стратегическое предвидение и мировой опыт.
Приложение 5
Бухгалтерский баланс Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» за 2009-2011 гг., тыс.руб.
АКТИВЫ: 2009 2010 2011 Денежные средства и их эквиваленты 8 908 642 14 671 882 16 661 405 Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке Российской Федерации 832 539 168 878 802 173 Торговые ценные бумаги 7 823 274 6 386 748 5 861 562 Средства в других банках 5 025 466 6 658 495 3 496 403 Кредиты и авансы клиентам 49 846 206 140 684 774 129 459 270 Основные средства 216 204 245 681 267 179 Отложенный налоговый актив - 155 468 - Валютные форвардные контракты 10 434 1 028 803 97 729 Прочие активы 225 054 809 549 910 378 ИТОГО АКТИВОВ 72 887 819 170 810 278 157 556 099 ОБЯЗАТЕЛЬСТВА:       Средства других банков 42 841 064 109 042 895 86 486 125 Средства клиентов 21 549 088 42 605 894 42 118 280 Выпущенные векселя 623 179 158 745 1 334 500 Отложенное налоговое обязательство 30 216   161879 Прочие финансовые обязательства 534 556 233 859 568 774 Прочие обязательства 304 856 712 475 607 154 Субординированный долг 1 830 758 7 412 329 7 616 702 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ 67 713 717 160 166 197 138 893 414 СОБСТВЕННЫЕ СРЕДСТВА       Уставный капитал 3 562 682 7 381 688 11 233 639 Нераспределенная прибыль 1611420 3 262 393 7 429 046 ИТОГО СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 5 174 102 10 644 081 18 662 685 ИТОГО ОБЯЗАТЕЛЬСТВ И СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 72 887 819 170 810 278 157 556 099
Приложение 6
Отчет о прибылях и убытках Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» в 2010-2012 гг., тыс.руб.
Наименование 2010 г. 2011 г. 2012 г. Процентные доходы 3 482 331 8 971 349 12 030 113 Процентные расходы -1 112 525 -3 822 203 -3 503 102 ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ 2 369 806 5 149 146 8 527 011 Резерв под обесценение кредитного портфеля 14128 -657 620 559 295 ЧИСТЫЕ ПРОЦЕНТНЫЕ ДОХОДЫ ПОСЛЕ СОЗДАНИЯ РЕЗЕРВА ПОД ОБЕСЦЕНЕНИЕ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ 2 383 934 4 491 526 7 967 716 Комиссионные доходы 432 559 691054 659 983 Комиссионные расходы -142 747 -586916 -828 448 Расходы за вычетом доходов по операциям с торговыми ценными бумагами -4 203 -741685 498 620 Доходы за вычетом расходов от операций с производными финансовыми инструментами -541278 1224063 589 703 Доходы за вычетом расходов / (расходы за вычетом доходов по операциям с иностранной валютой) -109424 996674 733 594 (Расходы за вычетом доходов)/ доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты 806652 -1 147 259 -89 464 Прочие операционные доходы 32936 18 324 43 153 Административные и прочие операционные расходы -1762027 -2 788 890 -3 190 628 ПРИБЫЛЬ ДО НАЛОГООБЛОЖЕНИЯ 1 096 402 2 156 891 5 204 823 Расходы по налогу на прибыль -350835 -509 230 -1 044 556 ПРИБЫЛЬ ЗА ГОД 745 567 1 647 661 4 160 267
Приложение 7
Бухгалтерский баланс Северо-Западного банка ОАО «Сбербанк России» за 2012 г., тыс.руб.
№ п/п Наименование статьи бухгалтерского баланса (публикуемая форма) на 01.04.2012 г. на 01.07.2012 г. на 01.10.2012 г. на 01.01.2013 г. I. АКТИВЫ         1. Денежные средства 1 152 376 1 179 320 1 044 394 1 222 061 2. Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации 2 722 491 2 317 200 2 615 767 2 518 421 2.1. Обязательные резервы 783 159 760 147 870 802 976 195 3. Средства в кредитных организаций 1 182 256 869 442 429 935 580 211 4. Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 5 955 788 5 369 829 5 932 505 6 333 555 5. Чистая ссудная задолженность 124 893 904 143 955 377 164 465 008 176 853 265 6. Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличие для продажи 580 030 580 030 610 307 610 308 6.1. Инвестиции в дочерние и зависимые организации 580 030 580 030 610 230 610 230 7 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 0 0 0 0 8. Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 222 195 230 940 286 419 319 936 9. Прочие активы 1 720 780 1 797 996 1 815 789 2 058 744 10 Всего активов 138 429 820 156 300 134 177 200 124 190 496 501 II. Пассивы 11 Кредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 0 0 0 0 12 Средства кредитных организаций 86 208 660 104 448 291 120 067 580 128 099 860 13 Средства клиентов (некредитных организаций) 31 843 947 30 295 404 35 977 932 40 246 259 13.1. Вклады физических лиц 2 642 984 4 951 085 5 108 635 4 756 828 14 Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток. 0 0 0 0 15 Выпущенные долговые обязательства 1 497 534 1 444 688 1 303 544 1 311 886 16 Прочие обязательства 923 092 845 403 800 697 813 881 17 Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон 258 361 225 124 382 123 358 605 18 Всего обязательств 120 731 594 137 258 910 158 531 876 170 830 491 III. ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ 19 Средства акционеров (участников) 1 010 900 1 010 900 1 010 900 1 010 900 20 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 0 0 21 Эмиссионный доход 9 658 230 9 658 230 9 658 230 9 658 230 22 Резервный фонд 2 384 765 2 384 765 2 384 765 2 384 765 23 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи 0 0 0 0 24 Переоценка основных средств 43 43 43 43 25 Нераспределенная прибыль прошлых лет (непокрытые убытки) прошлых лет 3 556 868 3 556 868 3 556 868 3 556 868 26 Неиспользованная прибыль (убыток) за отчетный период 1 087 420 2 430 418 2 057 442 3 055 204 27 Всего источников собственных средств 17 698 226 19 041 224 18 668 248 19 666 010 28 Всего пассивов 138 429 820 156 300 134 177 200 124 190 496 501 IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА 29. Безотзывные обязательства кредитной организации 64 083 449 59 270 664 48 775 382 47 229 255 30. Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства 2 703 606 2 817 969 3 171 699 3 790 204
Официальный сайт ЦБ РФ - www.cbr.ru
Кредитование малого и среднего бизнеса в России: крупные ба