Тема № 13

Введение
1.Организация производства
2.Расчет сметной стоимости проектируемого объекта
3.Расчет численности персонала
4.Расчет производительности труда
5.Расчет фонда заработной платы персонала
6.Расчет проектной себестоимости продукции
7.Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности создания цеха по переработке использованных алюминиевых катализаторов с целью получения оксида молибдена
8.Выводы по работе
Список использованной литературы

Доплаты за работу в вечернее и ночное время, руб. Доплата за переработку среднемесячной нормы времени, руб. Тарифный заработок одного рабочего с учетом доплат за месяц, руб. Списочная численность рабочих, чел. Доплата за работу в праздничные дни, руб. Годовой фонд оплаты труда всех рабочих, тыс. руб. Премии Полный годовой фонд оплаты труда, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата одного рабочего, тыс. руб. % руб. 1. Основные производственные рабочие:   Повременно-премиальная                         Старший аппаратчик 11 15 000 1 800 3 000 805,48 20 605 14 54 000 3 515,72 22% 386,73 2 144,59 306,37 Аппаратчик узла выщелачивания и фильтрации 10 14 500 1 740 2 900 778,63 19 919 7 26 100 1 699,26 22% 373,84 2 073,10 296,16 Аппаратчик узла сорбции и десорбции 10 14 500 1 740 2 900 778,63 19 919 7 26 100 1 699,26 22% 373,84 2 073,10 296,16 Итого по основным рабочим:   44 000 5 280 8 800 2 363 60 443 28 106 200 6 914,25   1 134,41 6 290,80 299,6 2. Вспомогательные рабочие:                           дежурный слесарь 7 13 000 1 560 2 600 698,08 17 858 7 23 400 1 523,48 16% 243,76 1 767,24 252,46 Итого по вспомогательным рабочим:   13 000 1 560 2 600 698 17 858 7 23 400 1 523,48   243,76 1 767,24 252,46 Всего:   57 000 6 840 11 400 3 061 78 301 28 102 600 6 679,87   1 378,16 8 058,03 287,79 Фонд заработной платы руководителей, специалистов и других служащих рассчитывается на основании штатной численности этих работников, их должностных окладов и оплаты за работу в праздничные дни.
Расчет фонда заработной платы служащих
Должность Месячный должностной оклад, руб. Доплата за вредность, руб. Штатная численность, чел. Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс. руб. Доплата за работу в праздничные дни, тыс. руб. Премии из фонда заработной платы, тыс. руб. Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. Начальник цеха 25000 3750 2 690,00   138 828 Мастер смены 20 000 3000 6 1 656,00 32,14 337,6 1 993,63 Секретарь 18 000 2700 2 496,80   99,36 596,2 Уборщица 10 000 1500 4 552,00   110,4 662,4 Перечень должностей, выполняемых функций и численность работников указываются в соответствии с расчетом их численности.
Должностные оклады могут быть приняты по данным действующего предприятия. Для руководителей и специалистов, непосредственно связанных с процессом производства и работающих во вредных и особо вредных условиях, предусматриваются доплаты за вредность в размере 15, 20% к должностному окладу соответственно.
Годовой фонд заработной платы по окладам определяется умножением месячных должностных окладов с учетом доплат за вредность на штатную численность работников и на 12 месяцев.
Доплаты за работу в праздничные дни (Зпр) предусматриваются только для работников, занятых посменно в производствах с непрерывным режимом работы (начальники смен, сменные мастера, и т.п.).

где – месячный должностной оклад, руб.;
– число праздничных дне в году;
– явочная численность работников в сутки, чел.
22,4 – среднее число дней работы в месяц одного работника (по нормам).
При проектировании отделения (участка) цеха определяется фонд заработной платы работников, непосредственно занятых в данном отделении, и часть фонда заработной платы работников общецеховых служб, относимая на проектируемое отделение в соответствии с расчетом численности.
Премии выплачиваются из фонда заработной платы. Размер премии исчисляется в % к фонду оплаты труда по окладам с учетом доплат за вредность и работу в праздничные дни (принимается по данным действующего предприятия или ориентировочно).
Полный годовой фонд заработной платы определяется как сумма годового фонда заработной платы по окладам, доплат за вредность и работу в праздничные дни и премий.
В завершение расчета численности и фонда заработной платы персонала проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате. Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы соответствующей категории или группы персонала на списочную численность этих работников соответствующей категории. [1]
Сводные показатели по труду и заработной плате
Категория работников Списочная численность Производительность труда, т/чел. Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб. Среднегодовая заработная плата, руб. Чел. % 1. Рабочие - всего 28 67% 0,18 8 058 287 787 Основные 21 50% 0,24 6 291 299 562 Вспомогательные 7 17% 1 767 252 462 2. Служащие 14 33% 4 080 291 442 Итого численность персонала 42 100% 0,12 12 138 289 005 Расчет проектной себестоимости продукции
Для расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу.
Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить:
перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей;
номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования;
коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7);
коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1). [1]
Проектная калькуляция себестоимости
Проектируемый годовой выпуск 5 тонн
Калькуляционная единица 1 тонна
№ Наименование статей затрат Единица измерения Планово-загот. цена единицы, руб. Затраты на годовой выпуск продукции Затраты на калькуляционную единицу Кол-во Сумма, тыс. руб. Кол-во Сумма, руб. 1 2 3 4 5 6 7 8 1 Сырье и материалы:   349   3583,6   716 720,0 Исходный КХК, т т 237 10,5 2488,5 2,1 497 700 №1, т т 64 2,65 169,6 0,53 33 920 №2, т т 30 0,85 25,5 0,17 5 100 Вода дистиллированная, м3 м3 18 50 900 10 180 000 2 Топливо и энергия на технологические цели:   2 45 560,4 85,20 9 112,08 17 039,59 Электроэнергия кВт.ч 2 45 560,4 85,20 9 112,08 17 039,59   Итого руб. 351   3 668,80   733 759,6 3 Заработная плата основных производ. рабочих руб.     6 290,8   1 258 159,2 4 Отчисления на социальные нужды руб.     2 138,87   427 774,13 5 Общепроизводственные расходы руб.     16 123,06   3 224 611,30   Итого цеховая себестоимость руб.     28 221,5   5 644 304,2   в том числе:расходы на предел       24 637,9   4 927 584,2 6 Общехозяйственные расходы руб.     5 666,72   1 133 344,4   Итого производственная себестоимость       33 888,3   6 777 648,6 7 Коммерческие расходы руб.     2 711   542 211,9   Полная себестоимость продукции руб.     36 599,3   7 319 860,5   Оптовая цена предприятия руб.     50 000   10 000 000
Расчет годового расхода электроэнергии
Наименование силового и технологического электро-оборудования Номинальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВт Количество единиц электрооборудования, шт. Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВт Коэффициент спроса Коэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетях Заявленная мощность электрооборудования, кВт Эффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, час Годовой расход электроэнергии, кВт.ч 1 2 3 4 5 6 7 8 9 Муфельная печь 2,5 1 2,5 0,7 1,1 1,925 8 275 15 930,2 Электродвигатель к реактору 3 1 3 0,7 1,1 2,31 8 275 19 116,3 Итого 5,5 2 5,5 0,7 1,1 4,235 16 551 35 046,5 Неучтенное силовое оборудование     1,65     1,271   10 513,9 Итого силовое электро-оборудование     7,15     5,51   45 560,4 В статью «Заработная плата основных производственных рабочих» включается заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсовой работы.
Отчисления на социальные нужды рассчитываются в процентах к заработной плате основных производственных рабочих (34%).
Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется специальная смета.
В этой смете основная и дополнительная заработная плата служащих и вспомогательных рабочих принимается в соответствии с расчетом фонда заработной платы этих категорий персонала. Отчисления на социальные нужды от заработной платы этих работников рассчитываются так же, как и для основных рабочих.
Затраты на содержание зданий и сооружений принимаются в размере 3%, а затраты на их ремонт 4 % к полной сметной стоимости зданий и сооружений.
Расходы на содержание производственного оборудования принимаются в размере 2,5%, а затраты на их ремонт в размере 13% от его полной сметной стоимости.
Амортизационные отчисления от стоимости зданий и сооружений и оборудования включаются в смету в соответствии с расчетами, выполненными при определении капиталовложений. [1]
Смета обще производственных расходов
Наименование статей расходов Сумма млн. руб. 1. содержание цехового персонала   - основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих 1,77 - основная и доп. заработная плата служащих 4,08 Итого 5,85 2. Отчисления на социальные нужды 1,99 3. Содержание зданий и сооружений 0,43 4. Содержание оборудования 0,30 5. Текущий ремонт зданий и сооружений 0,6 6. Текущий ремонт оборудования 1,58 7. Амортизация зданий и сооружений 0,58 8. Амортизация оборудования 1,83 9. Расходы по охране труда 0,30 Итого 13 10. Прочие общепроизводственные расходы 2,7 Всего 16,1 Затраты по статье «Общехозяйственные расходы» рассчитываются в процентах к сумме всех расходов на передел (которые определяются как сумма затрат по статьям «Топливо и энергия», «Заработная плата», «Отчисления на социальные нужды» и «Общепроизводственные расходы»).
При отсутствии заводских данных общехозяйственные расходы могут быть приняты для химических производств в размере 23% к сумме всех расходов на передел, а коммерческие – 8% к производственной себестоимости.[1]
Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности создания цеха по переработке использованных алюминиевых катализаторов с целью получения оксида молибдена
Для обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по работе необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства.
При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсовой работы, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. [1]
Сводная таблица основных технико-экономических показателей
№п/п Наименование показателя Значение показателя 1 Годовой выпуск продукции а) в натуральном выражении, т 5 б) в оптовых ценах, млн. руб. 50 в) по себестоимости, млн. руб. 36,6 2 Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год 8275 3 Капитальные затраты на основные фонды, млн. руб. - всего 26,28 а) здания и сооружения 14,1 б) оборудование 12,15 4 Нормируемые оборотные средства, тыс. руб. 11,26 5 Удельные капиталовложения, млн. руб./т 1,55 6 Численность персонала, чел. - всего 42 а) рабочих 28 из них - основных 21 б) служащих 14 7 Производительность труда: 0,12 а) выработка на одного работающего, т/год 0,18 б) выработка на одного рабочего, т/год 0,24 8 Средняя годовая заработная плата: а) одного работающего, тыс. руб. 289,0 б) одного основного рабочего, тыс. руб. 299,6 9 Полная себестоимость единицы продукции, руб. 7 319 860 10 Оптовая цена единицы продукции, руб. 10 000 000 11 Прибыль (годовая) от реализации, млн. руб. 13,4 12 Чистая прибыль, млн. руб. 10,7 13 Рентабельность: а) производственных фондов, % 29% б) продукции, % 37% 14 Срок окупаемости капиталовложений, годы 3,50 15 Фондоотдача, руб./руб. 1,90 На ряду с указанными выше динамическими показателями экономическая эффективность проекта может быть оценена путем расчета точки безубыточности, характеризующей минимальный объем реализации продукции Qmin, при котором выручка от реализации совпадает с затратами на производство и реализацию этой продукции. [1]

Выводы по работе
Технико-экономический анализ показал экономическую целесообразность организации цеха по переработке использованных алюминиевых катализаторов с целью получения оксида молибдена. В проекте запланирован годовой объем выпуска равный 5 тоннам и соответственно выручка равная 50 миллионам рублей. При себестоимости равной 37 млн. руб. прибыль составит 11 млн. руб. Срок окупаемости капиталовложений составит чуть больше 3 года 6 месяцев.
При этом точке безубыточности, в которой прибыль равна нулю, соответствует объем равный 3,5 тоннам.
Организация цеха позволит предприятию получать прибыль, а также созданный цех окажет благоприятное влияние на экологическую ситуацию в стране.
Список использованной литературы
Кочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Н.П. Кочеров, А.А., Дороговцева, Л.С., Гогуа – СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2012.- 34с.
http://ru.wikipedia.org/wiki/Молибден
http://gintsvetmet.ru
http://www.findpatent.ru
http://www.molybdenum.ru/p20.htm
http://waste.ua/eco/2012/industrial-waste/catalysts/
6