Деятельность банков по реализации зарплатных проектов на примере банка "Санкт-Петербург"

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Банковские пластиковые карты как инструмент реализации зарплатного проекта коммерческих банков
1.1. Сущность, основные характеристики банковских карт и операции с ними
1.2. Современное состояние рынка банковских зарплатных карт в Российской Федерации
1.3. Использование банковских карт в зарплатных проектах коммерческих банков
Глава 2. Анализ обслуживания зарплатных карт организаций на примере Банка ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
2.1. Характеристика деятельности ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
2.2. Банковские зарплатные технологии в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
2.3. Оценка динамики развития зарплатных проектов банка
Глава 3. Проблемы и перспективы развития обслуживания зарплатных карт в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
3.1. Проблемы внедрения и функционирования зарплатных проектов в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
3.2. Направления совершенствования обслуживания зарплатных карт организаций в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»
Заключение
Список использованной литературы

Держатель имеет право:- для перевыпуска карты до истечения ее срока действия подать письменное заявление в банк по месту ведения счета;- обратиться в Банк по месту ведения счета с письменным заявлением на получение дополнительной карты;- для осуществления контроля над расходованием средств по счету устанавливать на основании письменного заявления держателя, предоставленного в банк по месту ведения счета:- лимит на получение наличных денежных средств по карте в течение месяца;- лимит на совершение операций в торговой сети по карте в течение месяца;- общий лимит на совершение операций по карте (картам) в течение месяца;- страны, разрешенные для совершения операций по карте.В свою очередь банк обязуется:- ежемесячно представлять отчет держателю карты;- на основании письменного заявления держателя предоставлять по месту ведения счета дополнительный отчет за любой период времени, но не более чем за последние 12 месяцев;- на основании письменного заявления держателя выдать новую карту в случае ее утраты или повреждения.Банк имеет право:- отказать без объяснения причин в выдаче или перевыпуске карты в случае отсутствия у держателя регистрации (прописки) на территории обслуживания банка, предоставления держателем в заявлении на получение карты неверной информации, неустойчивого финансового положения держателя или наличии иных данных, свидетельствующих о невозможности выдачи (перевыпуска) карты данному лицу;- при нарушении держателем правил, и возникновении задолженности по счету или ситуации, которая может повлечь за собой ущерб для банка:- приостановить или прекратить действие карт (карты), а также принимать для этого все необходимые меры вплоть до изъятия карт (карты);- направить держателю уведомление с требованием возврата карт (карты) в банк;- перевыпускать карту (в т.ч. дополнительную) по истечении срока ее действия в случае, если держатель письменно не уведомил банк за 45 календарных дней до истечения срока действия карты об отказе от пользования картой;- в случае возникновения задолженности держателя по счету уменьшать на сумму задолженности доступный для совершения операций остаток по другим картам банка до погашения держателем задолженности;- в случае возникновения задолженности держателя по другим счетам карт уменьшать на сумму задолженности (сумму превышения лимита овердрафта) доступный для совершения операций остаток на счете данной карты до погашения держателем задолженности;- в одностороннем порядке вносить изменения в условия и тарифы с уведомлением держателя в отчете, через информационные стенды подразделений Банка и web-сайт Банка;- устанавливать лимиты на получение наличных денежных средств по карте с уведомлением держателя в отчете, через информационные стенды подразделений Банка и web-сайт Банка.Пополнить счет можно в подразделении банка по месту выдачи карты:- путем взноса наличных денежных средств;- безналичным перечислением.Кроме того, счет можно пополнить путем перечисления денежных средств из любого подразделения банка или из стороннего банка. На счет могут перечисляться денежные доходы и другие денежные поступления.К операциям, выполняемым с использованием карты, относят следующие:- загрузку средств на карту в любом подразделении банка или банкомате, имеющем техническую возможность для проведения указанной операции;- перевод средств с «защищенного остатка» на «открытый» в любом подразделении банка или банкомате, обслуживающем карты;- перечисление денежных средств со счета карты с использованием карты в любом подразделении банка, имеющем техническую возможность для проведения указанной операции; по поручению держателя «отраженные средства» могут быть зачислены во вклад, либо перечислены на счета юридических и физических лиц в подразделениях банка или сторонних банках;- операцию авторизации, предназначенную для продления или возобновления периода обслуживания карты - в любом подразделении банка или банкомате, имеющем техническую возможность для проведения указанной операции;- получение наличных денежных средств в пределах лимитов, установленных банком, в любом подразделении или банкомате, обслуживающем карты;- оплата товаров, работ и услуг с использованием карты на предприятии торговли и сервиса;- получение справки по операциям, совершенным с использованием карты, и информации об остатке средств на карте в любом подразделении банка или банкомате, обслуживающем карты;- получение выписки по счету карты (детальная информация о последних операциях, совершенных с использованием карты) в подразделении Банка по месту выдачи карты;- смена пин-кода в любом подразделении банка или банкомате.Таким образом, при расширении числа держателей карт с зарплатными проектами банки получают приращение клиентской базы, расширяют список клиентов, увличивают статистику открытия карточных счетов, владельцам которых, помимо заработной платы на карточке, зачастую, открывают кредитную линию (особенно овердрафт по карточному счету был распространен до кризиса, а с сокращением кредитования, украинские банки ушли от этого вида продукта) и клиент становится автоматически потенциальным заемщиком банка. Сумма средств в рамках кредитной линии обычно предоставляется порядка 1-3 заработных плат, а проценты по займу и само тело кредита погашается в счет поступлений от перечисления заработной платы. По статистике, порядка трети своей заработной платы, которую перечисляют сотруднику на карту, он хранит в банке, а это — дополнительные ресурсы для финансового учреждения.Сотрудничая с компанией по зарплатному проекту банк имеет фактически устойчивую клиентскую базу в лице сотрудников обслуживающеся компании, поэтому борется за каждый открытый карточный счет. Это и средства, которые держит клиент-кредитор на счету (пассивы банка, ведь карты по своей сути дебетные), и возможность, видя обороты и доходы клиента, предложить ему какую-то дополнительную услугу («расторговать клиента», что является общепринятой мировой практикой), предложить лояльные условия на обслуживание, подчеркнуть статус клиента, который давно уже сотрудничает с банком. Одним словом, вариантов много.Компании же, сотрудничающие с банком по зарплатному проекту, получают, обычно, выгодные условия на расчетно-кассовое обслуживание в этом же банке, становятся VIP клиентами, могут пользоваться всеми преимуществами этой категории, им легче получить в банке кредит, по которому могут быть определены особые условия и лояльные процентные ставки. Помимо всего, если у компании большой фонд заработной платы, то зарплатный проект является универсальным и простым механизмом избавить себя от вопросов, связанных с ее выплатой: сотрудник не общается с руководством при получении зарплаты, а лишь констатирует его результат, проверяя свой счет и получая с него средства. Тоже психологический момент, который сотрудникам может доставлять дискомфорт и избавит от позиции «просящего» при общении с начальством.Глава 3. Проблемы и перспективы развития обслуживания зарплатных карт в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»3.1. Проблемы внедрения и функционирования зарплатных проектов в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»Многие компании сегодня предпочитают выплачивать заработную плату своим сотрудникам на банковские карты. К этому уже несколько месяцев призывает и Правительство РФ, заявляя о необходимости увеличить объем безналичных расчетов. Однако у "пластика" есть своя темная сторона. Многие компании переходят на выплату зарплат сотрудникам через банковские карты, что дает ряд преимуществ, таких как отсутствие необходимости оплачивать услуги инкассаторов, охраны и начислять комиссию кредитной организации за обналичивание средств. Исключается и риск ошибки при выдаче кассиром денег сотрудникам. Однако не только для "обеления" зарплат используются карты. Компаниям постоянно требуются "живые" деньги. Поэтому некоторые организации прибегают к различным способам обналичивания средств, невзирая на риски уголовной ответственности. Использование "пластика" для этих целей очень выгодно. Несмотря на то что налоговые органы знают о совершении таких преступлений, раскрыть их крайне сложно.Для организации один из самых простых способов получения наличных денег - это перечисление сотруднику зарплаты в большем размере. В этом случае работник возвращает излишек компании. Однако у фирмы возникает обязательство по уплате налогов: 13 процентов НДФЛ, страховые взносы. Поэтому такой вид обналички дорого обходится компаниям. Он используется тогда, когда нет времени на разработку сложной схемы. Очень просто доплатить нескольким сотрудникам премию и изъять ее для целей фирмы.Карточные схемы часто выдает несоразмерность сумм оказанным услугам. К примеру, сотнями тысяч рублей оплачиваются незначительные работы: переводы, написание текстов, репетиторство.Обналичивание путем выплаты заработной платы может применяться фирмой и на постоянной основе. Но в этом случае в качестве держателей карты выбираются сотрудники, которые пользуются льготами по налогообложению. К примеру, на такую сделку с организацией соглашаются инвалиды. Кстати, они могут даже не работать фактически в компании, а только числиться в штате. Согласиться с тем, что зарплатные карты будут использованы для нужд фирмы, могут и работающие в организации люди. А чтобы сотрудник не знал, какие суммы проходят по его счетам, руководителем оформляются два трудовых договора, один (с указанием меньших сумм) выдается работнику, другой (с большим размером зарплаты) остается у директора.Для того чтобы избежать налогообложения, бухгалтеры компаний выискивают в законодательстве всевозможные лазейки - суммы, которые можно выплатить сотруднику, избежав отчислений в бюджет. Все они идут в ход при обналичивании.Именно в рамках зарплатного проекта легко организовать обналичивание средств, т.к. оформление банковских карт в этом случае ведет работодатель, а усилия сотрудников минимальны. То есть руководитель самостоятельно собирает данные работников, передает их в банк и получает готовый "пластик". От персонала требуется лишь заполнение анкеты и предоставление личных сведений, которые зачастую уже есть в бухгалтерии. Личное присутствие работников не обязательно.Поэтому, если банковская карта понадобится для обналичивания средств, глава организации может даже не уведомлять сотрудника о ее оформлении. Все данные для ее открытия уже есть в компании, а подделать подписи несложно. В этом случае руководитель получает на руки платежное средство. Обладая ПИН-кодом и картой, фирма может перечислять деньги, потом снимать наличные через любой банкомат и использовать так, как считает нужным, не подтверждая операции документами и не отчитываясь перед налоговой за использование этих средств. При этом истинный владелец карты получает деньги у кассира, не подозревая о наличии банковского счета.Конечно, можно изготовить карту и вне зарплатного проекта, но это намного сложнее. Так как в этом случае роль самой организации минимальна. Человек, на которого оформляется "пластик", должен сам прийти в банк, оформить все бумаги и передать готовую карту с ПИН-кодом мошенникам. Но на ее изготовление чаще всего уходит не один день, поэтому приезжать приходится дважды. Кроме того, вне зарплатного проекта можно открыть счет на некоего гражданина, который за умеренную плату даст для использования все свои данные и документы. Обычно на такие поступки соглашаются асоциальные личности, к которым в банке относятся с недоверием и запросто отказывают в открытии счета. Именно поэтому популярностью пользуются зарплатные проекты, когда финансисты не видят клиентов и не задают лишних вопросов.Нередко "пластик" используется для легализации средств, полученных преступным путем, а также вывода их за рубеж. В этом случае банковские карты вывозятся за границу. На них перечисляются средства из различных источников. Назначение платежа может быть абсолютно любым: зарплата, гонорары, помощь родственников, возврат долгов. Некрупными суммами собирается достаточное количество средств, которое снимается и хранится на счете в зарубежном банке. Опасность этого способа заключается только в том, что настоящий владелец "пластика" может заявить об утере карты, заблокировать счет и открыть новый, изъяв все деньги с утерянного платежного средства. Но для этого нужно быть очень информированным человеком, чтобы знать момент, когда на карте скопились деньги. Чаще всего нечистые на руку предприниматели имеют дело с людьми, не столь осведомленными.Подобные операции остаются вне поля зрения налоговых органов, потому что,во-первых, отследить обналичивание непросто, потому что по карточным счетам проводятся средства, равные оплате труда сотрудника. То есть банк не квалифицирует подобный перевод как сомнительную операцию. К тому же количество "пластика" с каждым годом увеличивается и отслеживанию подвергаются только платежи свыше 600 тыс. руб., чаще по карточкам проходят меньшие суммы, также они могут дополнительно дробиться, чтобы перечисления не привлекли внимания финансистов.Расследование преступлений по переводу средств из безналичных в наличные осложняется тем, что в Уголовном кодексе не существует понятия "обналичивание". Это нарушение квалифицируется в зависимости от ситуации как уклонение от уплаты налогов (ст. ст. 198 и 199 УК), незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица через подставных лиц (ст. 173.1 УК), сокрытие денежных средств либо имущества организации, за счет которых должно производиться взыскание налогов и сборов (ст. 199.2 УК), подделка документов (ст. 327 УК). То есть всем понятное нарушение необходимо подвести под один из мотивов преступления, прописанных в законодательстве.Сотрудники правоохранительных органов, расследующих налоговые преступления, признаются, что по таким нарушениям, как обналичивание средств через банковские карты, дела возбуждаются крайне редко. И вряд ли в ближайшее время стоит ждать снижения злоупотреблений этим платежным средством. Увеличение зарплатных проектов, к которому так призывает Минфин, приведет к росту объемов операций с "пластиком", и отследить его неправомерное использование будет уже практически невозможно.3.2. Направления совершенствования обслуживания зарплатных карт организаций в ОАО «Банк «Санкт-Петербург»Для банка реализация зарплатных карточных проектов с использованием пластиковых карточек является одним из приоритетных направлений «карточного» бизнеса, позволяющего им добиться ощутимого роста эмиссии карточек и увеличения остатков средств на карт - счетах держателей карточек. Зарплатные карточные проекты банка на данном этапе развития рынка банковских услуг является одним из ключевых направлений стратегического развития для многих коммерческих банков.Каждый коммерческий банк, сам определяет для себя целевую группу, приоритетные карточные продукты, разрабатывает продуктовые линейки и определяет тип маркетинговой политики. Основными направлениями повышения конкурентоспособности ОАО «Банк «Санкт-Петербург» может стать реализация приведенных ниже мероприятий: Проведение активной работы по повышению лояльности клиентов банка, в основу которых будет заложен принцип льготного обслуживания клиентов, тесно сотрудничающих с банком. Возможными критериями предоставления льготного обслуживания для клиентов могут выступать: наличие счета в банке;длительное сотрудничество юридического лица с банком. Это позволит увеличить сегмент высоконадежных клиентов. Положительный результат, может быть, достигнут благодаря разработке и внедрению программного продукта, который будет значительно упрощать процедуру подачи и рассмотрения заявки для работников обслуживающихся в банке «Банк «Санкт-Петербург»» организаций. Помимо повышения числа держателей карт, внедрение данного проекта повлияет на количество организаций, которые захотят сотрудничать с банком «Банк «Санкт-Петербург»».Разработка программы обучения сотрудников корпоративных клиентов банка, с целью передачи им ряда функций банка по приему документов и предварительной оценке эффективности зарплатных карточных проектов.Взаимовыгодное сотрудничество коммерческих банков с организациями различного рода и вида деятельности, на сегодняшний день дает тем и другим ряд преимуществ. Одним из аспектов, на который следует обратить внимание - это качество оказания услуг в коммерческом банке, поскольку именно в быстроте, доступности обслуживания, характере подхода банка к обслуживанию клиентов, взаимодействия банка и клиента заложен резерв для развития. Задача сотрудника должна состоять не в том, что бы просто обслужить клиента, а в том, что бы он, получив банковскую карту, стал постоянным клиентом банка.Сегодня Банк активно работает над технологическим перевооружением своих процессинговых мощностей и эквайринговой инфраструктуры. При этом значительный рост объемов карточных операций и количества периферийных устройств требует не только наличия высококвалифицированных кадров, но и серьезных инвестиций в развитие карточного бизнеса. Так, например, в ОАО «Банк «Санкт-Петербург» установлен самый мощный в стране программно-аппаратный комплекс, обрабатывающий ежемесячно более 20 млн. операций, совершенных с использованием карт.ОАО «Банк «Санкт-Петербург»отказался от комиссий за снятие наличных в банкоматах своей сети в других странах. Это затратная для банка практика, и среди крупных международных банковских групп, работающих в России, такую услугу предлагают лишь Ситибанк и Юникредитбанк. Расходы на повышение лояльности клиентов банк рассчитывает компенсировать продажами им других услуг, например ипотечных кредитов в Чехии, Хорватии и Турции.ОАО «Банк «Санкт-Петербург» намерен создать единую платформу, в рамках которой клиенты будут обслуживаться по домашним тарифам в любой стране присутствия группы. Речь идет как о корпоративных, так и о розничных клиентах. В частности, держатели дебетовых карт ОАО «Банк «Санкт-Петербург» смогут снимать с них наличные без комиссий не только в России, но и за рубежом, в сети банкоматов «дочек». Их клиенты, в свою очередь, за снятие наличных с дебетовых карт в России заплатят столько же, сколько платят в своей стране. Для российских клиентов ОАО «Банк «Санкт-Петербург» новшество может оказаться актуальным. По данным ЦБ РФ, по итогам первого полугодия операции по снятию наличных составили 51,9% по количеству (1,36 млрд) и 85,4% по сумме (8,2 трлн руб.) от всех операций, совершенных на территории России с использованием платежных карт. Данных о снятии россиянами наличных за рубежом нет, но пилотный проект на территории стран СНГ показал эффективность.Например, в Крыму, где много российских туристов, отделения ОАО «Банк «Санкт-Петербург»имеют очень высокую проходимость, люди активно пользуются возможностью снять деньги с карты банка без комиссии, получить или совершить перевод.Подобного эффекта можно ожидать и в Турции, где также отдыхает большое число российских туристов. По данным Министерства культуры и туризма Турции, за восемь месяцев 2012 г. страну посетило 2,69 млн чел.В начале ноября 2012 г.ОАО «Банк «Санкт-Петербург» и компания Visa запустили новую услугу «Платежи и переводы Visa» для держателей карт Visa. Новый сервис позволяет моментально пополнять дебетовые карты, погашать задолженность по кредитным картам, а также перечислять деньги на любые карты Visa. Денежные переводы осуществляются несколькими способами: через магазины федеральной розничной сети «Связной» и Цифровых центров ИОН, платежные терминалы QIWI, Киберплат и Элекснет, сайты и системы интернет-банкинга ряда банков, а также электронные кошельки Qiwi Wallet и Яндекс.Деньги. Деньги на карты Visa можно переводить как со счета карты любого банка, так и наличными. Услуга предельно проста в использовании, поскольку не требует заполнения документов, введения банковских реквизитов или адреса филиала банка получателя. Отправителю достаточно знать только номер карты получателя. При этом адресату, чтобы получить перевод, не нужно даже выходить из дома.Таким образом, запуск новой услуги открывает доступ к моментальным переводам миллионам клиентов ОАО «Банк «Санкт-Петербург». Теперь с картой Visa ОАО «Банк «Санкт-Петербург» они могут пополнять свои карты через любое устройство, предоставляющее данную услугу, или получать денежные средства из других городов России или из-за рубежа за считанные секунды. ОАО «Банк «Санкт-Петербург» стремится к тому, чтобы услуги и продукты Visa были не только удобны и безопасны, но и доступны. Это задача особенно актуальна для страны с такой большой территорией, как Россия. ОАО «Банк «Санкт-Петербург» планирует в течение 1,5-2 лет полностью перевести все свои платежные карты на чиповые технологии. Нововведение коснется карт низкой категории, среди которых карты международных платежных систем Maestro (продукт MasterCard) и VISA Electron.Отсутствие достаточных знаний у значительной части населения в области розничных банковских услуг приводит к низкому уровню вовлеченности населения в сферу безналичных платежей, в том числе с использованием платежных карт, при осуществлении платежей на предприятиях торговли и услуг, в сети Интернет, а также при оплате коммунальных услуг, услуг связи и т.д.Недостаточный уровень финансовой грамотности населения также служит одной из основных причин роста мошеннических операций на рынке платежных карт. Кредитные и прочие организации, осуществляющие свою деятельность на рынке платежных карт, должны информировать население о возможных рисках при использовании платежных карт, а также использовать современные технологии для предотвращения указанных рисков.ЗаключениеАктуальность темы обусловлена тем, что в области обращения банковских карт и их применения сложилась достаточно сложная ситуация: около 80% операций с банковскими картами связаны с простым обналичиванием денежных средств и только 20% – с операциями, связанными с оплатой товаров, работ и услуг, при том что увеличение доли таких операций позволило бы достичь одной из глобальных целей, стоящих перед всеми сферами хозяйствования: ускорение товарооборота и, как следствие, переход российской экономики на качественно новый уровень.Вышесказанное свидетельствует о том, что в России до сих пор данная сфера безналичных расчетов остается наиболее проблемной в области их выпуска и применения и дискуссионной с точки зрения теоретических разработок. Россия в силу объективных причин по-прежнему отстает от развитых стран по уровню проникновения банковских карточных услуг.Объектом исследования в работе принят ОАО «Банк «Санкт-Петербург», основанный в 1990 году. В течение последнего десятилетия Банк демонстрирует устойчивость и стабильность на всех основных рынках финансовых услуг. Банк осуществляет свою деятельность на территории Санкт-Петербурга, Ленинградской области, Москвы, Калининграда и Нижнего Новгорода. Клиентами Банка являются средние, малые, ряд крупных и крупнейших предприятий, а также физические лица со средним и высоким уровнем доходов. Корпоративный блок неизменно считается приоритетным направлением развития бизнеса Банка. В принятой Банком «Стратегии развития на 2012-2014-годы» для мелких, средних и крупных корпоративных клиентов наш Банк должен стать банком первоочередного выбора в Санкт-Петербурге. Для крупнейших корпоративных клиентов – быть очевидной альтернативой государственным банкам.ОАО «Банк «Санкт-Петербург» открывает банковские счета и осуществляет платежи в рублях и иностранной валюте для юридических лиц (резидентов и нерезидентов) и индивидуальных предпринимателей. Уникальная собственная расчетная система, охватывающая территорию всей страны, широкая сеть банков-корреспондентов за рубежом позволяют проводить значительные объемы платежей как внутри Российской Федерации, так и за ее пределы за минимальное время.Банк является эмитентом следующих видов карт международных платежных систем: VisaElectron / Maestro, VisaClassic / MasterCardStandard, MasterCardVirtual. Банк «Санкт-Петербург» предлагает новый карточный продукт платежной системы MasterCardWorldwide.Зарплатные проекты — это цивилизованный инструмент ведения бизнеса, расчетов, сотрудничества с банком и не стоит им пренебрегать. Вот только стоит выбирать хорошие условия в банке понимать, что от развития и цивилизации не уйдешь, мир шагает к прогрессу и «виртуальным» деньгам. Сотруднику компании в данном случае без особой разницы, получает он заработную плату по ведомости в окошке кассы, расписываясь в ведомости, либо же в банкомате, «расписываясь» в электронном виде, а вот предприятие получает больше преимуществ, как и банк, на котором замыкается круг всех участников зарплатного проекта.Основными направлениями повышения конкурентоспособности ОАО «Банк «Санкт-Петербург» может стать реализация приведенных ниже мероприятий: проведение активной работы по повышению лояльности клиентов банка; разработка и внедрение программного продукта, который будет значительно упрощать процедуру подачи и рассмотрения заявки для работников обслуживающихся в банке «Банк «Санкт-Петербург»» организаций; разработка программы обучения сотрудников корпоративных клиентов банка, с целью передачи им ряда функций банка по приему документов и предварительной оценке эффективности зарплатных карточных проектов.Список использованной литературыАвакова Ю. М., Быстров Л. В., Воронин А. С. Платежные карты: бизнес-энциклопедия. М.: Маркет ДС, 2008. с. 12 Алексанов А.К., Демчев И.А. Безопасность карточного бизнеса:бизнес-энциклопедия. М.:Маркет ДС, 2011. 428 с.Белоглазова Г. Н., Кроливецкая Л. П. Банковское дело. Организация деятельности коммерческого банка: учебник для бакалавров. М.:Юрайт-Издат, 2012. 422 с.Бикмаев Ш.Р. Развитие рынка платежных карт в современных условиях // Финансы и кредит. 2011. № 41. С. 65 – 71.Букин С. О. Безопасность банковской деятельности. СПб.:Питер,2011. 288 с.Бычков А.И. Смешанный договор на выдачу и обслуживание банковской карты // Банковское дело. 2012. № 1. С. 17 – 19.Варламова Т. П., Варламова М. А. Валютные операции. М.: Дашков и К, 2011. 272 с.Воронин А. Безопасность карточного бизнеса: бизнес-энциклопедия. М.: ЦИПСиР, 2012. с. 18 Гамза В. А., Ткачук И. Б. Безопасность банковской деятельности. М.: Маркет ДС, 2011. 408 с.Дементьева К.С. Россияне за границей снимут наличные по домашним расценкам // КоммерсантЪ. 2012. № 199 (4984). 23 октября. С. 2 – 3.Дубровина А.М. Правовые риски банков при работе с платежными картами // Финансы и кредит. 2012. № 2. С. 41 – 50.Иванов М. А. Защита информации в электронно-платежных системах: электронный учебник. М.: КноРус, 2011.Инструкция о порядке совершения операций с международными банковскими картами в подразделениях Банка России. Костылев И. Карты, грабли и спирали // Банковское обозрение. 2011. №12 (155). С. 22 – 25.Кочергин Д.А. Электронные деньги. М.: Маркет ДС,2011. 424 с.Кудрин Д., Герасимова А. Национальная платежная система // Актуальная бухгалтерия. 2011. № 10. С. 15 – 19.Лаврушин О. И. Банковская система в современной экономике. М.: КноРус, 2011. 360 с.Лямин Л.В.Применение технологий электронного банкинга: риск-ориентированный подход. М.: КноРус, 2011. 336 с.Овчинникова О.С. Зарплата только на карточку: за и против//Зарплата. 2012. №7. С. 44-49Орлова Е.В. Зарплатные карточные проекты//Налоговый вестник. 2009. №10. С. 44-49Положение Банка России о правилах осуществления перевода денежных средств от 19.06.2012 №383-П.Пухов А. В. Продажи и управление бизнесом в розничном банке. М.:КноРус, 2011. 272 с.Пярина О.В. Национальные системы платежных карт: международный опыт и перспективы России. М.: Гелиос АРВ, 2011. 160 с.Рудакова О.С.Банковские электронные услуги: вузовский учебник. М.: Инфра-М, 2011. 400 с.Трачук А.В., Голембиовский Д.Ю. Перспективы распространения безналичных розничных платежей // Деньги и кредит. 2012. № 7. С. 24 – 32.Фатеев А. Порядок ведения счета банковской карты: организационный аспект // Деньги и банки. 2009. № 3. С. 25.Цуканова О. На темной стороне//Расчета. 2012. №7. С. 24-28.Шестакова Е.В. Выплата зарплаты на банк-карту//Практическая бухгалтерия. 2012. №9. С. 13-19.Юденков Ю. Н., Тысячникова Н. А., Сандалов И. В., Ермаков С. Л. Интернет-технологии в банковском бизнесе: перспективы и риски. М.: КноРус, 2011.320 с.Количество банковских карт, эмитированных кредитными организациями, по типам карт [Электронный ресурс] http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet007.htm&pid=psRF&sid=ITM_12859Статистика Банка России [Электронный ресурс] http://www.cbr.ru/statisticsИсследование рынка банковских пластиковых карт. Июль, 2011 [Электронный ресурс] http://www.analyticgroup.ru/catalog/81/Количество и объем операций, совершенных с использованием платежных карт эмитентов-резидентов и нерезидентов[Электронный ресурс] http://www.cbr.ru/statistics/p_sys/print.aspx?file=sheet008.htm&pid=psRF&sid=ITM_12938Спелова П. Слабые карты [Электронный ресурс] http://vz.ru/economy/2012/l/19/554850.htmlVISA И MASTERCARD вызовут на допрос [Электронный ресурс] http://www.fas.gov.ru/fas-in-press/fas-in-press_32241.html