Бизнес-план турагенства в Красногвардейском районе Санкт-Петербурга

Введение
1.Резюме
2.Описание бизнеса
2.1 Общее описание компании
2.2 Анализ отрасли
3. Продукты и услуги
4. Анализ рынка
4.1 Общее описание рынка и его целевых сегментов
4.2 Определение спроса на услуги
4.3 Анализ конкурентов
5. План маркетинга
6. План производства
6.1. Описание местоположения
6.2. Инвестиционные затраты
6.2.1 Инвестиционные затраты на основные средства
6.2.2 Предпроизводственные расходы
6.3. Производственные затраты.
6.3.1 Производственные затраты на трудовые ресурсы.
6.3.2 Материальные производственные затраты
6.3.3 Общепроизводственные расходы
7. Организационный план
7.1 Организационная структура управления
7.2 Сведения о ключевых менеджерах и владельцах компании.
7.3 Кадровая политика и развитие персонала.
7.4 Календарный план работ по реализации проекта
8. Финансовый план
8.1 План прибылей и убытков.
8.2 План денежных потоков
8.3 Прогнозный баланс
8.4 Инвестиционный план и финансирование проекта
9. Анализ и оценка риска
Заключение
Список используемой литературы

Нами была рассчитаны расходы на заработную плату административно – управленческого персонала , которые составили 50500 руб. Также нами был разработан календарный план работ по реализации проекта (график Гантта).8. Финансовый план8.1 План прибылей и убытков.Таблица 15 . План прибылей и убытков.№Наименование показателей2012г. (по месяцам), тыс. руб.Итого за год1234567891011121Выручка от продаж (без НДС и акциз)2670,52419,52261,62486,62978,33495,13987,64234,53108,42633,81900,52507,334683,72Прямые материальные затраты (без НДС)5,25,25,25,25,25,25,25,25,25,25,25,262,43Заработная плата производственного персонала (вкл.ЕСН)66,866,866,866,866,866,866,866,866,866,866,866,8801,64Валовая прибыль (п.1 – п. 2 – п.3)2598,52347,52189,62414,62906,33423,13915,64162,53036,42561,81828,52435,333819,75Постоянные (общехозяйственные и прочие) расходы (без НДС)184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,5184,522146Постоянные расходы на заработную плату АУП (вкл.ЕСН)50,550,550,550,550,550,550,550,550,550,550,550,56067Операционная прибыль/убыток (п. 4 – п. 5 – п. 6)2363,52112,51954,62179,62671,33188,13680,63927,52801,42326,81593,52200,330999,78Налог на имущество2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%2,2%-9Проценты по кредитам, включаемые в себестоимость17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%17,2%-10Прибыль до налогообложения (п. 7 – п. 8 – п.9)8,97,90,68,39,212,114,114,910,68,82,38,310611Налог на прибыль24%24%24%24%24%24%24%24%24%24%24%24%-12Чистая прибыль (п.10 – п.11)1,21,90,52,02,32,93,43,62,52,10,52,024,98.2 План денежных потоковПлан денежных потоков представим в форме 2, таблица 16Таблица 16.План денежных потоков (форма 2).Наименование статьиОперация, тыс. руб.Операционный денежный потокПоступление:+34683,7Выплаты:-2214-2,2%-24%Итого: денежный поток от операционной деятельности8507,1Инвестиционный денежный поток Поступление:-Выплаты:- 148,55Итого: денежный поток от инвестиционной деятельности-148,55Финансовый денежный потокПоступление:-Выплаты:-10,83-17,2%Итого: денежный поток от финансовой деятельности-12,69Чистое изменение денежных средств (совокупный денежный поток)8345,86Остаток денежных средств на начало периода950,0Остаток денежных средств на конец периода1154,148.3 Прогнозный балансСоставление формата документаТаблица 17. Прогнозный балансАктивы Тыс. руб.Пассивы Тыс. руб.Средства на счете-Счета к оплате184,5Дебиторская задолженность-Задолженность по выплатам (налоги, зарплата)192,67Запасы-Краткосрочные кредиты-Итого текущих активов (оборотные средства)-Сумма текущих пассивов (краткосрочных обязательств)377,17Основные средства153,65Собственный капитал-Другие активы (нематериальные)248,42Нераспределенная прибыль24,9Сумма активов402,07Сумма пассивов402,078.4 Инвестиционный план и финансирование проекта Необходимая сумма кредита 650 тыс. руб., на 5 лет (60 мес.) ставка по кредиту 17,2%.Составим вариант кредитного плана таблица 18Таблица 18. Кредитный план60 мес.Период планирования (по мес.)1/122/123/124/125/12Сумма кредита (тыс. руб.)650,0650,0650,0650,0650,0650,0Ставка годовых, %17,217,217,217,217,217,2Погашение кредита, (тыс. руб.)10,8310,8310,8310,8310,8310,83Остаток задолженности (тыс. руб.)-520,04390,08260,12130,160Выплата процентов (тыс. руб.)1,861,861,861,861,861,86Вывод:В данном разделе были проведены расчеты и составление плана прибылей и убытков в результате расчета выявили чистую прибыль 24,9 тыс. руб.Составили план денежных потоков в результате, которого выявили остаток денежных средств на конец периода – 1154,14 тыс. руб., прогнозный баланс с суммой активов и пассивов равную 402,07 тыс. руб.Также был рассчитан Инвестиционный план и финансирование проекта, при сумме кредита 650 тыс. руб., ставка годовых 17,2%, 60 месяцев, сумма выплаты кредита равен 10,83 тыс. руб.9. Анализ и оценка рискаРиск - это вероятность частичной или полной потери капитала. Опасности того, что цели, поставленные в проекте, могут быть не достигнуты частично или полностью.К рискам проекта могут быть отнесены следующие:риск существенной задержки начала реализации проекта;риск несвоевременного завершения строительно-ремонтных работ;риск существенного превышения расчетной сметной стоимости строительно-ремонтных работ;риск невыхода на запланированные объемы услуг в связи с несовершенством технологий, падением спроса, возрастанием конкуренции.Меры по снижению риска:- страхование;- усиление контроля;- создание резервного фонда;- диверсификация.Определяя общий уровень риска в данной отрасли для нашего инвестиционного проекта, могу признать его низким.Каждый новый проект неизбежно сталкивается с определенными трудностями его проведения и осуществления.Отметим моменты, связанные с риском проекта, а также уточним мероприятия, позволяющие уменьшить риск и потери. Таблица 19.Таблица 19. Оценка рисковВиды рискаУровень риска, %Вероятность наступления рискаЭкономические последствия наступления риска, руб.- риск существенной задержки начала реализации проекта;40,048596- риск несвоевременного завершения строительно-ремонтных работ;30,036447- риск существенного превышения расчетной сметной стоимости строительно-ремонтных работ;3,50,0357522- риск невыхода на запланированные объемы услуг;2,50,0255373- природные2,50,0255373- криминальный10,012149- политические (изменение законодательства и др.)3,50,035-Всего:200,242984Меры страхования рисков:Разработка соответствующих профилактических мероприятий по предупреждению рисков;Распределение негативных финансовых последствий рисков среди инвесторов и участников, привлекаемых к реализации инвестиционного проекта;Внешнее страхование наиболее существенных рисков.Получение документальных гарантий защиты от отдельных видов рисков от органов местного самоуправления.Вывод: В данном разделе проанализировали и оценили риски проекта.Выявили основные риски и меры по снижению рисков. Определив уровень риска – признали его низким.ЗаключениеПри составлении бизнес плана описываются все основные направления хозяйственной деятельности предприятия, анализируя основные проблемы и основные способы решения данных проблем.Таким образом, в данной работе были изучены основные теоретические и практические аспекты создания бизнес-плана в сфере туризма.Исследованы главные вопросы, возникающие при составлении бизнес-плана. Изучена структура бизнес-плана, порядок учета расходов на его разработку. Был составлен бизнес-план туристической компании «Альянс Тур» и проанализированы основные финансовые показатели его деятельности за первый год работы.Резюме планируемого бизнеса относится к одной из самых важных частей бизнес - плана. Важно учитывать тот факт, что потенциальные инвесторы, как правило, ограничены во времени для изучения новых инвестиционных возможностей, следовательно, более вероятно, что они прочтут только резюме краткого описания.В не зависимости от вида бизнеса любой бизнес стремиться к получению и увеличению прибыли, что изначально заложено в бизнес плане. Увеличение прибыли достигается обычно двумя способами - уменьшением расходной части и повышением оборота за счет посещаемости. В данной работе был представлен бизнес-план туристической компании «Альянс Тур». Цель проекта - получение прибыли от инвестиций посредством организации эффективной деятельности компании.В ходе анализа были получены следующие показатели, положительно характеризующие финансовое положение туристической компании «Альянс Тур»:доля собственного капитала в активах компании составляет 32%;коэффициент покрытия инвестиций имеет нормальное значение;чистые активы превышают уставный капитал, при этом за последний год наблюдалось увеличение чистых активов;Анализ деятельности туристической компании свидетельствует об очень хорошем финансовом состоянии организации, ее способности отвечать по своим обязательствам в долгосрочной перспективе. Такие организации относятся к категории надежных заемщиков, обладая высокой степенью кредитоспособности.Отметим, что данная оценка определена по расчетным данным в течение первого года работы, но для получения достаточно достоверного результата необходим анализ за период минимум 2-3 года.Таким образом, основываясь на имеющихся финансовых показателях деятельности компании, можно отметить, что данный бизнес-план оказался очень успешен.Можно сделать вывод об окупаемости данного бизнес-проекта, туристическая компания «Альянс Тур» приносит прибыль. Об этом может свидетельствовать уровень рентабельности, что является очень хорошим показателем. В итоге, по предварительной оценке срок его окупаемости составит 2 года, как и было запланировано в бизнес-плане.Список используемой литературыАлексеева М.М. Планирование деятельности фирмы [Текст]: Учеб.метод. пособие / М.М. Алексеева. – М.: Финансы и статистика, 1997.Грибалев Н.П., Игнатьев И.Г. [Текст]: «Бизнес-план: практическоеруководство по составлению». С.-П., 1994.Дашков Л.П., Е.Б. Тютюкина Е.Б. «Как преуспеть в бизнесе». [Текст]: Учебник / Л.П. Дашков, Е.Б. Тютюкина. – М., 1993.Должанский И.З., Загонная Т.О. Бизнес-план: технология разработки. [Текст]: Учебное пособие/ И.З. Должанский, Т.О. Загонная. – МЭГИ. Донецк-Макеевка. – 2006. - 412 с.Колесникова Н.А., Миронова А.Д. Бизнес-план. Методические материалы.[Текст]: Учебное пособие - 3-е изд., доп./Под ред. Н.А. Колесниковой, А. Д. Миронова. - М.: Финансы и статистика, 2002.-256с.: ил.Котлер Ф. Основы маркетинга: Пер. с англ. [Текст]: Учебник/ Ф. Котлер - М.: Прогресс, 1993.-763 с.7. Львов Ю. А. Основы экономики и организации бизнеса.[Текст]: Учебник/ Ю.А. Львов- С-Петербург: ГМП «Формика», 1992.-383 с.8. Попов В.М. «Сборник бизнес-планов с комментариями и рекомендациями».9. Попов В.М., Ляпунов С.И. Бизнес-планирование. [Текст]: Учебник / Под ред. В.М. Попова, С.И. Ляпунова. - М.: Финансы и статистика, 2000.10. Уткин Э.А., Кочеткова А.И. «Бизнес-план». [Текст]: Учебник/ Э.А. Уткин, А.И. Кочеткова. – М., 1996.11. Горохов М.Ю., Малеев В.В. «Бизнес-планирование и инвестиционныйанализ». М., 1998.12. Справочник по туризму [Электронный ресурс]. URL:http://www.tourest.ru (дата обращение: 09.01.2013г.)