Вход

Проблемы управления кредитными ресурсами.

Рекомендуемая категория для самостоятельной подготовки:
Дипломная работа*
Код 169395
Дата создания 2012
Страниц 73
Источников 51
Мы сможем обработать ваш заказ (!) 29 марта в 12:00 [мск]
Файлы будут доступны для скачивания только после обработки заказа.
4 060руб.
КУПИТЬ

Содержание


Оглавление
Введение
Глава 1. Теоретические основы управления кредитными ресурсами банка
1.1. Сущность и структура ресурсной базы банка
1.2. Факторы, определяющие объем и структуру кредитных ресурсов
1.3. Риски управления кредитными ресурсами
Глава 2. Принципы построения системы управления кредитными ресурсами коммерческого банка на примере Сбербанка России
2.1. Методы управления кредитными ресурсами банка
2.2. Анализ структуры пассивов банка
2.3. Оценка политики размещения кредитных ресурсов
Глава 3. Совершенствование подходов к управлению кредитными ресурсами коммерческого банка
3.1. Зарубежный опыт управления кредитным портфелем банка
3.2. Проблемы управления кредитными ресурсами на примере Сбербанка России
3.3. Основные направления повышения эффективности управления кредитными ресурсами банка
Заключение
Список литературы
Приложение 1
Приложение 2

Фрагмент работы для ознакомления

В этом случае она размещает облигации на иностранном рынке капитала точно также как любая местная компания. Облигации, конечно, должны быть деноминированы в местной валюте, а их эмиссия должна соответствовать национальным правилам. Для американских заемщиков наиболее важное значение в качестве рынков размещения иностранных облигаций приобрели Швейцария и Япония.
Иностранные облигации выпускаются для размещения в конкретной стране и должны отвечать требованиям национального законодательства. Вместе с тем существует международный рынок долгосрочных займов, известный как рынок еврооблигаций. Еврооблигациями называют такие облигации, которые международный синдикат подписчиков продает одновременно в нескольких странах. Хотя еврооблигации продаются по всему земному шару, их подписчики и дилеры базируются в Лондоне. В их число входят также лондонские отделения коммерческих и инвестиционных банков США, Европы и Японии.
Почти все долговые обязательства, выпускаемые промышленными и финансовыми организациями, являются необеспеченными облигациями. Долгосрочные необеспеченные облигационные выпуски обычно называются дебентурами; краткосрочные - векселями. В ряде случаев другая коммерческая организация может выдать гарантию под необеспеченный заем, а многие частные займы размещаются под гарантию руководства организации. Личное благосостояние менеджера в этом случае не имеет значения, гарантия служит важным сигналом уверенности менеджера в перспективах своей фирмы и действует как прекрасный побудительный мотив.
Коммерческие организации, конечно, принимают во внимание оговорку о досрочном выкупе при продаже или покупке облигаций. Они понимают, что, как только стоимость облигаций превысит цену выкупа, компания отзовет облигации. Поэтому вряд ли найдется коммерческая организация, готовая купить облигацию по цене выше выкупной. Рыночная цена на такие облигации может достигать выкупной цены, но вряд ли поднимется выше. Основное правило гласит: «Облигации следует выкупать тогда и только тогда, когда рыночная цена достигнет цены выкупа».
Существует множеством препятствий, устанавливаемых для коммерческих организаций заимодателем. Наиболее явные из них - регулярная выплата процентов и отчисления в фонд погашения. Если коммерческая организация этого не делает, то незамедлительно поступает требование погашения займа. Вот почему коммерческие организации всегда по возможности стараются производить платежи и планировать свои финансовые потоки.
Инвестиционные банки и компании могут быть уверены в том, что получат выгоды от новых видов облигаций лишь тогда, когда они первыми выходят на рынок. Как только рынок достигнет равновесия, все выгоды переходят к малочисленным игрокам и создаются предпосылки для оптимального регулирования финансовых потоков коммерческой организации, реализующей кредитно-займовые операции.
3.2. Проблемы управления кредитными ресурсами на примере Сбербанка России
Существует несколько проблем, ограничивающих использование банковских услуг:
Недоверие к банкам.
Незнание клиентами банковских продуктов.
Низкое качество обслуживания со стороны банков.
Банк понимает, что для быстрого и качественного обслуживания клиентов нужны современные технологии. Без максимальной автоматизации основных процессов при выдаче кредитов, в частности формирования кредитных договоров и иных документов по кредиту, бэк-офисных функций и, самое главное, процедур принятия решения о выдаче кредита, достигнуть конкурентоспособности в потребительском кредитовании практически невозможно. Во-вторых, для обслуживания массового клиента нужно создавать и расширять сеть продаж кредитных продуктов. В-третьих, необходимо учитывать, что существует большое количество клиентов — потребителей кредитов, еще не имеющих опыта потребления банковских услуг, обладающих низкой финансовой культурой и даже подозревающих банк в обмане. Немаловажно постоянно поддерживать качество персонала фронт-офиса банка для успешных продаж.
Таким образом, формула успешного потребительского кредитования состоит из следующих слагаемых успеха: персонализированного маркетинга; конкурентоспособных банковских продуктов; современных технологических решений; различных каналов продаж потребительских кредитов; маркетинговых акций и «продающей» рекламы (продажи клиенту не продукта, а выгоды от его использования). И естественно, эффективных процедур работы с просроченной задолженностью.
Одна из основных задач для Сбербанка РФ — определение портрета «своего» клиента и выявление клиентских однородных сегментов, которым банк сможет предложить наиболее полно отвечающие их потребностям банковские и финансовые продукты. Критерии выделения однородных потребителей только по уровню дохода, возрасту и полу уже не оправдывают себя, поскольку требования клиентов напрямую зависят от образа жизни. Именно поэтому возникает задача внедрения персонализированного маркетинга, учитывающего потребности конкретного клиента, связанные с его образом жизни.
Масштабные технологические решения позволяют создавать единый продуктовый ряд в московских отделениях и региональных филиалах и продавать банковский продукт по единой «сетевой» технологии, что исключает риск некачественного обслуживания в сети отделений и филиалов банка.
Не менее важно позаботиться о простоте и стандартизации массовых кредитных продуктов, посредством чего можно сделать продуктовый ряд максимально доступным и «прозрачным» для массового потребителя. Мы уже говорили о том, что существует большое количество клиентов, не имеющих достаточного опыта потребления банковских продуктов.
Большое значение имеет и инновационный подход. На первом этапе внедрения продукт, отсутствующий у конкурентов, дает возможность банку стать монополистом в предоставлении инновационного продукта на рынке и получить высокую прибыль пусть даже в краткосрочный период времени.
Наконец, современные пути развития розничных продуктов предусматривают индивидуальный подход к клиентам категории VIP.
Создание в России по-настоящему эффективной системы кредитования малого бизнеса, отвечающей требованиям времени, в значительной мере зависит от дальнейшего совершенствования банковского законодательства, в том числе законодательства о небанковских кредитных организациях (НКО).
Развитие российской экономики, в том числе ее финансового сектора, предъявляет все новые требования к качеству и структуре национальной кредитно-банковской системы. На повестке дня стоит задача учета требований различных экономических субъектов к характеру деятельности финансовых посредников. Под влиянием этих требований набирают силу процессы естественной дифференциации и структурирования все усложняющегося финансового рынка. В последние годы они стали заметны не только в банковском секторе, но и за его пределами — в среде иных финансово-кредитных организаций (кредитных кооперативов, лизинговых и факторинговых компаний, частных и государственных фондов поддержки малого предпринимательства, инвестиционных и пенсионных фондов, страховых компаний и профессиональных участников рынка ценных бумаг).
Названные процессы дифференциации и специализации проявились во-первых, в законодательном разделении российских банков (кредитных организаций) на включенные и не включенные в систему страхования вкладов.
Актуальность банковской розницы сегодня уже неоспорима. Изменилась психология людей — они уже не боятся жить в кредит.
Таким образом, для создания емкого рынка розничных услуг необходима подготовленная законодательная база. Например, из-за того, что до сих пор государством не полностью реализован принятый в 2003 году «Закон об электронной цифровой подписи», не может получить развитие полноценный интернет-банкинг, поскольку российские банки не могут предложить клиентам полный комплекс банковских услуг в режиме самообслуживания через Интернет. Сдерживающим фактором является и ментальность россиян, привыкших хранить деньги дома и расплачиваться наличными вместо использования платежных карточек.
3.3. Основные направления повышения эффективности управления кредитными ресурсами банка
В работе Сбербанк должен акцентировать внимание на повышении рентабельности работы в целом и на доходности отдельных операций в частности.
В управлении кредитным портфелем необходимо:
- контролировать размещение кредитных вложений по степени их риска, форм обеспечения возврата ссуд, уровню доходности. Кредитные вложения банка можно классифицировать с учетом ряда критериев (уровень кредитоспособности клиента, форма обеспечения возврата кредита, возможность страхования ссуд, оценка надежности кредита экономистом банка и др.). Доля каждой группы кредитов в общей сумме кредитных вложений коммерческого банка и ее изменение служат основой для прогнозирования уровня коэффициента ликвидности, показывают возможности продолжения прежней кредитной политики банка или необходимость ее изменения. Группировка ссуд по отдельным заемщикам, осуществляемая при помощи вычислительной техники, позволяет ежедневно контролировать уровень коэффициентов ликвидности и анализировать возможности дальнейшей выдачи крупных кредитов самостоятельно банком или путем участия в банковских консорциумах;
- анализ размещения кредитов по срокам их погашения, осуществляемый путем группировки остатков задолженности по ссудным счетам с учетом срочных обязательств или оборачиваемости кредитов на шесть групп (до 1 мес.; от 1 до 3 мес.; от 3 до 6 мес.; от 6 до 12 мес.; от 1 до 3 лет: свыше 3 лет), который служит основой для прогнозирования уровня текущей ликвидности баланса банка, раскрытия «узких» мест в его кредитной политике;
- анализировать размещение кредитов по срокам на основе базы данных. В частности, разработан метод анализа предстоящего погашения и предстоящей выдачи кредитов в ближайшие 30 дней по отдельным клиентам и видам ссуд (на основе кредитных договоров и оборачиваемости кредитов), который позволяет контролировать высвобождение ресурсов или возникновение потребности в них. Такой анализ можно делать ежедневно, а также с учетом данных кредитных договоров, находящихся на стадии проработки. Результаты анализа могут использоваться коммерческими банками для оперативного решения вопросов по покупке или продаже ресурсов. Такой анализ раскрывает глубинные, скрытые процессы, выявляет те тенденции, которые при прочих неизменных обстоятельствах могут вызывать падение уровня ликвидности и платежеспособности коммерческого банка, дает возможность предупредить эти последствия путем внесения коррективов в политику банка.
Работать над снижением риска операций. При этом необходимо помнить, что срочные меры, предпринимаемые кредитными институтами для поддержания своей ликвидности и платежеспособности, как правило, связаны с ростом расходов банка и сокращением их прибыли. Управление рисками несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка снижает возможные убытки банков, создает прочную основу для их деятельности в будущем. Система управления рисками несбалансированности баланса и неплатежеспособности банка ориентируется на требования ЦБ РФ о соблюдении коммерческими банками установленных норм ликвидности и платежеспособности. Для распознавания рисков несбалансированности ликвидности баланса и неплатежеспособности коммерческого банка требуется создание специальной системы ежедневного контроля за уровнем показателей ликвидности, анализа факторов, влияющих на их изменение. Для этого целесообразно создание базы данных, позволяющей оперативно получать всю необходимую информацию для выполнения аналитической работы, на основе которой будет формироваться политика банка.
На сегодняшний день Сбербанк находится на верном пути совершенствования кредитных ресурсов. Главным звеном совершенствования структуры кредитных ресурсов со стороны их увеличения является настойчивость и достижение поставленных результатов.
Сбербанк активно начинает экспансию в сегменте состоятельных клиентов. Многим из них важно иметь возможность вкладывать свои средства не только во вклады, но и в другие продукты. Предоставление такой возможности повышает их лояльность банку. Поэтому с начала года в Сбербанке в сети обслуживания состоятельных клиентов «Сбербанк Премьер» и «Сбербанк Первый» началось внедрение новых стандартов консультирования клиентов. В основе новых стандартов лежит именно комплексное предложение группы продуктов для удовлетворения самых различных нужд клиентов.
Одновременно Сбербанк активно развивает дистанционные каналы обслуживания. С начала этого года в Москве в системе «Сбербанк Онл@йн» запущена возможность покупки-продажи драгоценных металлов по обезличенным металлическим счетам (ОМС). В течение года эта возможность будет тиражирована и в других территориальных банках Сбербанка. Открыть счет ОМС сейчас стало также просто, как обычный вклад. Для этого достаточно иметь 1000 рублей, что делает данный продукт доступным самым широким слоям населения. На сегодняшний день объем вложений населений в обезличенных металлических счетах Сбербанка превышает 100 млрд. руб., что составляет порядка 2% от всех пассивов банка. Значимость ОМС на рынке будет расти в случае негативного сценария развития событий за рубежом. И в России ОМС могут занять место, которое традиционно занимала иностранная валюта.
Кроме того, сегодня в шести из семнадцати территориальных банков Сбербанка через дистанционные каналы обслуживания действует возможность открытия вкладов «Сохраняй Онлайн», «Пополняй Онлайн», «Управляй Онлайн» со ставками, выше аналогичных вкладов открываемых в отделениях. С 1 февраля планируется запустить эту возможность еще в двух территориальных банках. В Москве запуск новых продуктов состоялся в декабре 2011 года, в результате уже 4% вкладов открываются через дистанционные каналы обслуживания.
Еще одним продуктом, стал Сберсертификат. Этот продукт является более прибыльным, чем вклады Сбербанка, ставка по Сберсетификатам доходит до 9,45%. С начала 2012 года состоялась возможность выписки Сберсертификат любого номинала.
В 2012 году Сбербанк планирует запустить программы рефинансирования потребкредитов и автокредитов, выданных другими банками. Сбербанк в настоящее время предоставляет займы по программе "Рефинансирования жилищных кредитов", выданных другими банками. Банк за 2011 год по этой программе выдал 910 кредитов на сумму 1,2 млрд рублей, что больше аналогичных показателей за 2010 год в 7 раз по количеству и в 4 раза по объему. Средний уровень одобрения по заявкам на жилищные кредиты за 2011 год составил 80%. Доля рефинансированных ипотечных кредитов, выданных другими банками, на 1 января 2012 года в портфеле Сбербанка составила 0,1% по количеству и 0,2% по объему. Заемщик для участия в программе "Рефинансирования жилищных кредитов" должен подтвердить свою платежеспособность только по новому кредиту без учета действующего, который погашается.
Также этом году Сбербанк России планирует увеличить розничный кредитный портфель на 26%. В 2011 году розничный кредитный портфель Сбербанка вырос на 36,6% - до 1,8 трлн. руб. В настоящее время доля Сбербанка на рынке розничного кредитования РФ составляет 32%, и банк планирует ее значительно увеличить в текущем году. Сбербанк предполагает упростить тарифную сетку по розничным кредитам, сократить в ней количество позиций. Кроме того, в конце 2012 года - начале 2013 года клиенты Сбербанка в одном регионе смогут получить возможность погашать кредиты в любом отделении, тогда как сейчас они могут это сделать только в том отделении, где кредит был выдан.
Активы Сбербанка за январь увеличились более чем на 100 млрд. руб. и составили 10,6 трлн. руб. Основой роста по-прежнему являются кредиты клиентам. В январе банк предоставил российским предприятиям кредиты в рублях и иностранной валюте эквивалент 400 млрд. руб. При этом на динамику остатка портфеля существенное влияние оказала отрицательная переоценка из-за снижения курса доллара к рублю. В результате остаток кредитного портфеля корпоративных клиентов за январь т.г. увеличился на 0,6% до 6,4 трлн. руб. Частным клиентам в январе выдано более 80 млрд. руб. кредитов. Остаток розничных кредитов за январь т.г. увеличился на 1,8% и превысил 1,8 трлн. руб. Доля просроченной задолженности в кредитном портфеле клиентов снизилась за месяц на 0,01 п.п. и на 1 февраля т.г. составила 3,35% против 3,36% на начало года. Банк сохранил достаточный уровень покрытия просроченной задолженности резервами: на 1 февраля т.г. резервы по кредитам составили 642 млрд. руб. и превысили объем просроченной задолженности в 2,3 раза. Объем вложений в ценные бумаги за январь снизился на 1,7% и на 1 февраля т.г. составил 1 461 млрд. руб. Основным источником фондирования операций банка остаются средства клиентов. После значительного прироста вкладов в декабре, их остаток в январе сократился на 2,3% до 5 трлн. 548 млрд. руб., что является традиционной для начала года динамикой. Средства юридических лиц за январь практически не изменились и на 1 февраля т.г. составили 2 трлн. 171 млрд. руб.
Чистая прибыль Сбербанка по РСБУ за январь 2012 года выросла на 9,4% и составила 29,2 млрд. руб. против 26,7 млрд. руб. за январь 2011 года, говорится в сообщении банка. Прибыль до уплаты налогов увеличилась на 13,3% - до 33,3 млрд. руб. против 29,4 млрд. руб. за январь 2011 года. Чистый процентный доход по сравнению с январем 2011 года увеличился на 27,8%. Чистый комиссионный доход вырос на 16,0% за счет роста объема предоставляемых на комиссионной основе банковских услуг. Расходы по операциям на финансовых рынках составили 5,7 млрд. руб. против расходов в размере 0,2 млрд. руб. по итогам января прошлого года. Банк продолжал создавать резервы по вновь выдаваемым кредитам, что отразилось на динамике совокупных резервов, расход по которым составил 5,5 млрд. руб. против 5,6 млрд. руб. в январе прошлого года. Операционные расходы увеличились на 22,3% за счет роста расходов на содержание персонала и развитие бизнеса. Капитал банка за январь увеличился на 22,7 млрд. руб. и составил 1 трлн. 550 млрд. руб. Источником роста капитала остается заработанная чистая прибыль банка.
Сбербанк РФ создал венчурный фонд со стратегией инвестирования в высокотехнологические компании и проекты. Начав с инвестирования $100 млн. в венчурный фонд, банк намерен со временем довести объем вложений до $500 млн. совместно с международными партнерами по фонду. Управлять средствами фонда будет "Тройка Венчурз" (венчурное подразделение "Тройки Диалог"). В настоящее время совокупный объем средств фондов под управлением команды превышает $100 млн. Новый венчурный фонд будет сфокусирован на стартапах, находящихся на стадии роста и нацеленных на развитие новых информационных и коммуникационных технологий для финансовых институтов. При этом фонд будет инвестировать не только в российские стартапы, но и в наиболее многообещающие инновации по всему миру. Кроме собственно инвестирования и надежной репутации на рынке финансовых услуг Сбербанк предлагает использовать опыт собственного Центра технологических исследований. Это поможет компаниям, в которые будут вложены средства фонда, в "выращивании" новых технологий и оптимизации коммерческих перспектив благодаря форсированию путей выхода на рынок в соответствии с инвестиционной стратегией банка. Новый венчурный фонд ориентирован на технологии и послужит катализатором дальнейших усилий команды по созданию условий для развития стартапов и технологических инноваций, которые в будущем принесут пользу финансовому сектору.

Заключение
В сегодняшних условиях исключительную важность приобретает процесс формирования банковских пассивов, оптимизация их структуры и качество управления всеми источниками денежных средств, которые образуют ресурсный потенциал коммерческого банка.
В свою очередь, существует множество определений понятия «кредитные ресурсы», но суть данного термина заключается в том, что кредитные ресурсы представляют собой собственный капитал и привлеченные на возвратной основе денежные средства юридических и физических лиц, сформированные банком в результате проведения пассивных операций, которые в совокупности используются им для осуществления активных операций.
Таким образом, понятие структуры активов и пассивов коммерческого банка является одним из основополагающих в теории банковского дела, поскольку вся деятельность банка сводится к грамотному формированию пассивной части баланса с последующим инвестированием накопленных средств в активные инструменты.
Разные авторы уделяли различное внимание вопросу управления активами и пассивами. В учебниках по банковскому делу присутствует понятие управления активами и пассивами, но лишь как часть процесса управления ликвидностью: «Процесс управления ликвидностью банка включает в себя совокупность действий и методов по управлению активами и пассивами».
Некоторые авторы в качестве результата воздействия, помимо поддержания ликвидности, выделяют также доходность операций: «Под управлением активами понимают пути и порядок размещения собственных и привлеченных средств с целью получения дохода и обеспечения ликвидности коммерческого банка».
Понятие «управление», в свою очередь, традиционно определяют как целенаправленное воздействие на какой-либо объект. Само слово управлять предполагает активную деятельность, а активная деятельность предполагает воздействие на что-либо для достижения определенной заранее поставленной цели.
Таким образом, поскольку управление кредитными ресурсами является составной частью управления пассивами банка, этот вопрос является значимым в банковском менеджменте.
По своему назначению пассивные операции, в результате которых формируется ресурсная база коммерческих банков, играют первичную и определяющую роль по отношению к активам. Коммерческие банки могут осуществлять активные кредитные и другие операции в пределах имеющихся собственных и привлеченных источников денежных средств. Следовательно, именно пассивные операции предшествуют активным и определяют объем и масштабы доходных операций. В связи с этим вопросы наращивания ресурсного потенциала и обеспечения его стабильности посредством эффективного управления пассивами приобретают особую остроту и актуальность.
В настоящее время капитализация российского банковского сектора остается крайне низкой. Недостаточная капитализация делает банковский сектор чрезвычайно зависимым от краткосрочных колебаний макроэкономических условий его функционирования, подверженным рискам ликвидности, кредитному и рыночному.
Поэтому данная проблема является важной, для ее решения необходимо разрабатывать конкретные мероприятия по улучшению формирования и эффективности использования банковских ресурсов.
Предпосылки для быстрого расширения инвестиционной активности банков очевидны. Это – интенсивный рост ресурсной базы как за счет средств населения, так и в результате повышения доступности внешнего финансирования. Однако внешние заимствования не должны становится основным источником фондирования банковской системы. Поэтому для продолжения инвестиционного роста необходимо делать все-таки на аккумулирование внутренних ресурсов.

Список литературы
Книги одного, двух и трех авторов:
Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2008.
Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Кнорус, 2009. – 350 с.
Банки и банковские операции: / Под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008. – 398 с.
Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008. – 563 с.
Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010.
Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях рынка. - СПб.: Питер , 2010. – 264 с.
Букато В., Львов Ю. Банки и банковские операции в России // М. Финансы и статистика. 2008 С. 49
Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2009.
Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. - М., 2008.
Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2007.
Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2008.
Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.
Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2009.
Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Кнорус, 2009. – 394 с.
Лунев В.П. Тактика и стратегия управления организацией: Учеб.Пособие.-М: Финпресс, 2007. – 470 с.
Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной,- 7-е изд.,перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2011.
Организация деятельности Центрального банка: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2009.
Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2008. – 285 с.
Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра - М, 2009. – 264 с.
Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции центральных банков: зарубежный опыт. - М.: Инфра-М, 2009.
Практикум по финансовому менеджменту учебно-деловые ситуации, задачи и решения. / Под ред. Академика АМИР Е.С. Стояновой. М.: Перспектива 2009. – 560 с.
Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина.- М.: Космополис, 2010. – 392 с.
Российские банки сегодня: финансовый, общественный и культурный капитал / Под ред. Волкова Д., Евдокимовой - Динелло Н. Спб.: Изд. Санкт-Петербургского Университета, 2010. – 264 с.
Сарычев А. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике М.: Финансы и статистика, 2010. - 198 с.
Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.
Стратегия развития коммерческого банка / Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2009. – 462 с.
Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. – М.: Высш. шк., 2008. - 145 с.
Периодическая литература (журналы, статьи, публикации):
Альбац Е., Пауэлл Б. Банки в современной экономике страны // Коммерсантъ 2011, № 67. - с. 47-49.
Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит, 2009, №9. – с.54 - 57
Бердичев Т. Н. Эволюция коммерческих банков в России // Банковское дело. –2011. -№7.- с.36 - 42
Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы малых коммерческих банков в условиях финансовой нестабильности // Банк, 2008, июль. – с.70 - 74
Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит, 2011, №6. – с.70-72
Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит, 2010, №4. – с. 32
Захарченко В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2011, №1. - с.43-49
Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит, 2010, №5.- с. 66-690
Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2010, №10. - с.88 -90
Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2010, №1. – с. 15-16.
Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит, 2008, №4. – с. 90-96.
Саркисянц А. Проблемы интеграции российских банков в мировую банковскую систему // Вопросы экономики, 2010, № 9. - с. 105 – 107
Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. пособие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009
Уткин Э., Морозова Г. М. и др. Нововведения в банковском бизнесе России // Финансы и статистика. 2010, №12 – с. 35-39
Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2011.
Финансы и кредит: Учеб. пособие. / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2008.
Экономическая теория. / Под ред. Камаева В.Д. - М.: ВЛАДОС, 2009.
Экономическая теория. / Под ред. Николаевой И.П. - М.: Финстатинформ, 2011.
Экономическая теория: Учебник для вузов / Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С. - 5-е изд., доп., исправ.- СПб.: Питер, 2011. - 542 с.
Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит, 2010, №4. –с.73
Интернет-ресурсы:
www.Cfin.ru
www. Securities.com.ru
www.Rbc.ru
www.Cbr.ru
Приложение 1
Агрегированный баланс банка
Статья баланса на 01.01.2008 на 01.01.2009 на 01.01.2010 на 01.01.2011 Кассовые активы Всего Касса 90061082 128732504 329215224 270395815 Средства в кредитных организациях 22859059 16631126 78200983 85334400 Средства в РКЦ 87098192 81793071 98775211 112237721 Обязательные резервы 77914997 56790258 7643214 40572382 Ценные бумаги всего Чистые вложение в торговые ценные бумаги 324889846 457863660 2812259 15587505 Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 71985801 54635260 0 0 Основные средства, нематериальные активы и материальные затраты 147472346 163415207 269417247 289861732 Требования по получению процентов 3069704 14419961 0 0 Чистая ссудная задолженность 2640092475 3988641545 5331899713 5161302697 Прочие активы 25752907 31682015 99865894 90172486 Всего активов 3477595770 4937814349 6719019447 7100296796 ПАССИВЫ Онкольные обязательства Средства клиентов (некредитных организаций) 2840347516 3872732738 4802831486 5396960205 Вклады физических лиц 2028572342 2656189970 3047259175 3687133202 Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ 0 665987 733254471 500000000 Средства кредитных организаций 144361073 183703088 202287659 143388747 Выпущенные долговые обязательства 125157867 164898208 142635794 0 Обязательства по уплате процентов 21949631 24883616 0 122855155 Прочие обязательства 19685824 21957166 55038947 48771960 Резервы на возможные потери 2864068 2879075 7454065 25557430 Всего обязательств 3154365979 4271719878 5943502422 6237533497 Стержневой капитал всего Фонды и неиспользованная прибыль 185461447 252229392 360437138 459429346 Резервный фонд     3527429 3527429 Средства акционеров (участников) 60000000 67760844 67760844 67760844 Собственные акции (доли), выкупленные у акционеров (участников) 0 0 -643 0 Эмиссионный доход 5576698 228054226 228054226 228054226 Дополнительный каптал Всего Переоценка основных средств 8389030 8354273 81826437 81785390 Фонды и неиспользованная прибыль 185461447 252229392 360437138 459429346 ПАССИВЫ Прибыль (убыток) за отчетный период 87868870 116684723 109939802 36204684 Переоценка по справедливой стоимости ценных бумаг     -76028208 -13998620 Всего источников собственных средств 323229791 666094471 775517025 862763299 Всего пассивов 3477595770 4937814349 6719019447 7100296796
Приложение 2
Анализ коэффициентов качества пассивов банка
Наиме-нование Описание Формула Оптимальный показатель 2008
2009 2010 2011 К11 Финансовая устойчивость банка Отношение капитала к активам 0,08 – 0,15 0,15 0,14 0,15 0,16 К12 Уровень срочности и надежности Отношение онкольных и срочных обязательств к активам 0,5 – 0,7 1,24 2,19 2,02 2,07 К13 Уровень срочности и надежности Отношение займов к активам 0,2 – 0,35 0,02 0,03 0,14 0,07 К14 Степень минимизации риска или затрат Отношение онкольных обязательств ко всем активам 0,2 -0,4 0 0,0001 0,13 0,09 К15 Степень минимизации риска или затрат Отношения срочных вкладов ко всем обязательствам 0,1 – 0,3 0,93 0,94 0,87 0,91 К16 Отношение займов ко всем обязательствам 0,25 – 0,40 0 0, 15 0,14 0,13 К17 Степень пассивной устойчивости и качество исполнений прочих обязательств Отношение прочих обязательств ко всем обязательствам Стремится к Min 0,004 0,003 0,006 0,005 К18 Уровень достаточности стержневого капитала Отношение стержневого капитала к собственному капиталу >0,5 0,7 0,4 0,5 0,6
Гугнин В.К. Межбанковский кредитный рынок России / В.К. Гугнин, Н.А. Исаева. - М.: Финансы и статистика, 2005. - С. 127.
Антонова И. Заморский капитал российских банков // Российское предпринимательство. - 2006. - № 9.-С. 82.
65
Собственные средства
банка
формируются за счет прибыли после налогообложения
формируется за счет прибыли до налогообложения
формируется за счет денежных средств и материальных активов
Специальные
фонды
Резервный
капитал
Уставный капитал
Нераспределенная прибыль банка

Список литературы [ всего 51]


Список литературы
Книги одного, двух и трех авторов:
1.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 2008.
2. Антонов М.Т, Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Кнорус, 2009. – 350 с.
3.Банки и банковские операции: / Под ред. Е.Ф. Жукова, Л.М. Максимова, О.М. Маркова и др. М.: Банки и биржи: ЮНИТИ, 2008. – 398 с.
4.Банковское дело: Учебник для вузов / Под. ред. В.И. Колесникова, Л.П. Кроливецкой. М.: Финансы и статистика, 2008. – 563 с.
5.Банковское дело: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. - М.: Финансы и статистика, 2010.
6.Белоглазова Г.Н. Коммерческие банки в условиях рынка. - СПб.: Питер , 2010. – 264 с.
7.Букато В., Львов Ю. Банки и банковские операции в России // М. Финансы и статистика. 2008 С. 49
8.Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учеб. по-собие. - М.: Юрайт-Издат, 2009.
9.Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация дея¬тельности: В 2-х т. - М., 2008.
10. Денежное обращение и банки: Учеб. пособие / Под ред. Г.Н. Бе¬логлазовой, Г.В. Толоконцевой. - М.: Финансы и статистика, 2007.
11. Деньги, кредит, банки: Учебник / Под ред. О.И. Лаврушина. -М.: Финансы и статистика, 2008.
12. Деньги. Кредит. Банки: Учебник /Под ред. Е.Ф. Жукова. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2010.
13. Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит: Учеб. пособие. - М.: Финансы и статистика, 2009.
14. Лаврушин О.И. Банковское дело. - М.: Кнорус, 2009. – 394 с.
15.Лунев В.П. Тактика и стратегия управления организацией: Учеб.Пособие.-М: Финпресс, 2007. – 470 с.
16.Международные валютно-кредитные и финансовые отношения: Учебник / Под ред. Л.Н. Красавиной,- 7-е изд.,перераб. и доп. -М.: Финансы и статистика, 2011.
17.Организация деятельности Центрального банка: Учеб. посо¬бие / Под ред. Г.Н. Белоглазовой, Н.А. Савинской. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2009.
18.Панова Г.С. Кредитная политика коммерческого банка. – М.: Дис, 2008. – 285 с.
19.Поляков В.П., Москвина Л.А. Основы денежного обращения и кредита. - М.: Инфра - М, 2009. – 264 с.
20.Поляков В.П., Московкина Л.А. Структура и функции цент-ральных банков: зарубежный опыт. - М.: Инфра-М, 2009.
21.Практикум по финансовому менеджменту учебно-деловые ситуации, задачи и решения. / Под ред. Академика АМИР Е.С. Стояновой. М.: Перспектива 2009. – 560 с.
22.Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., Смит Р. Коммерческие банки / Под ред. В.М.Усоскина.- М.: Космополис, 2010. – 392 с.
23.Российские банки сегодня: финансовый, общественный и культурный капитал / Под ред. Волкова Д., Евдокимовой - Динелло Н. Спб.: Изд. Санкт-Петербургского Университета, 2010. – 264 с.
24.Сарычев А. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике М.: Финансы и статистика, 2010. - 198 с.
25.Семенюта О.Г. Деньги, кредит, банки в РФ: Учеб. пособие. - М: Контур, 2008.
26.Стратегия развития коммерческого банка / Под ред. А.С. Маршаловой, Н.А. Кравченко. – Новосибирск: ЭКОР, 2009. – 462 с.
27.Челноков В.А. Банки и банковские операции: Букварь кредитования. – М.: Высш. шк., 2008. - 145 с.
Периодическая литература (журналы, статьи, публикации):
28.Альбац Е., Пауэлл Б. Банки в современной экономике страны // Коммерсантъ 2011, № 67. - с. 47-49.
29.Беляков А.В., Ломакина Е.В. Кредитный риск: оценка, анализ, управление // Финансы и кредит, 2009, №9. – с.54 - 57
30.Бердичев Т. Н. Эволюция коммерческих банков в России // Банковское дело. –2011. -№7.- с.36 - 42
31.Бердичевская Н., Мельников М. Проблемы малых коммерческих банков в условиях финансовой нестабильности // Банк, 2008, июль. – с.70 - 74
32.Захаров В.С. Регулирование деятельности коммерческих банков России и их ликвидность // Деньги и кредит, 2011, №6. – с.70-72
33.Замуруев А.С. Кредит и ссуда: терминологический анализ, классификация и определение формы // Деньги и кредит, 2010, №4. – с. 32
34.Захарченко В.С. Проблемы Российских коммерческих банков // Деньги и кредит, 2011, №1. - с.43-49
35.Иванов В.В., Малютина О.Н. Методика анализа обеспечения при совершении операций кредитования // Финансы и кредит, 2010, №5.- с. 66-690
36.Калимуллина Ф.Ф., Сагитдинов М.Ш. К вопросу об анализе деятельности коммерческого банка // Банковское дело, 2010, №10. - с.88 -90
37.Овчаров А.О. Организация управления рисками в коммерческом банке // Банковское дело, 2010, №1. – с. 15-16.
38.Пессель М.А. Заём, кредит, ссуда // Деньги и кредит, 2008, №4. – с. 90-96.
39.Саркисянц А. Проблемы интеграции российских банков в мировую банковскую систему // Вопросы экономики, 2010, № 9. - с. 105 – 107
40.Усов В.В. Деньги. Денежное обращение. Инфляция: Учеб. по-собие. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2009
41.Уткин Э., Морозова Г. М. и др. Нововведения в банковском бизнесе России // Финансы и статистика. 2010, №12 – с. 35-39
42.Финансово-кредитный энциклопедический словарь / Под общ. ред. А.Г. Грязновой. - М.: Финансы и статистика, 2011.
43.Финансы и кредит: Учеб. пособие. / Под ред. A.M. Ковалевой. -М.: Финансы и статистика, 2008.
44. Экономическая теория. / Под ред. Камаева В.Д. - М.: ВЛАДОС, 2009.
45. Экономическая теория. / Под ред. Николаевой И.П. - М.: Финстатинформ, 2011.
46.Экономическая теория: Учебник для вузов / Под ред. Добрынина А. И., Тарасевича Л. С. - 5-е изд., доп., исправ.- СПб.: Питер, 2011. - 542 с.
47.Ямпольский М.М. О трактовках кредита // Деньги и кредит, 2010, №4. –с.73
Интернет-ресурсы:
48.www.Cfin.ru
49.www. Securities.com.ru
50.www.Rbc.ru
51.www.Cbr.ru
Очень похожие работы
Пожалуйста, внимательно изучайте содержание и фрагменты работы. Деньги за приобретённые готовые работы по причине несоответствия данной работы вашим требованиям или её уникальности не возвращаются.
* Категория работы носит оценочный характер в соответствии с качественными и количественными параметрами предоставляемого материала. Данный материал ни целиком, ни любая из его частей не является готовым научным трудом, выпускной квалификационной работой, научным докладом или иной работой, предусмотренной государственной системой научной аттестации или необходимой для прохождения промежуточной или итоговой аттестации. Данный материал представляет собой субъективный результат обработки, структурирования и форматирования собранной его автором информации и предназначен, прежде всего, для использования в качестве источника для самостоятельной подготовки работы указанной тематики.
bmt: 0.00544
© Рефератбанк, 2002 - 2024