Роль банков в организации противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
1 Теоретические основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
1.1 Сущность доходов, полученных преступным путем
1.2 Понятия и пути легализации доходов, полученных преступным путем
1.3 Основы противодействия легализации (отмывания) преступных доходов
1.4 Роль банков в противодействии
2 Система противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
2.1 Общие принципы построения
2.2 Сделки, подлежащие обязательному контролю
2.3 Подозрительные операции
2.4 Противодействие финансированию терроризма
3 Организация противодействия легализации доходов, полученных преступным путем, в современном коммерческом банке на примере ОАО «ЭнергоМашБанк»
Заключение
Список использованных источников

Банк обязан всесторонне изучать своих клиентов и операции, проводимые ими, в целях недопущения использования Банка для проведения операций/платежей, осуществление которых может иметь целью нарушение/обход вышеуказанных санкций.Банк оставляет за собой право отказать в совершении операции в случае выявления факта действия (на момент совершения операции) в отношении одного из ее участников (отправителя, получателя, или выгодоприобретателя, а также финансовых институтов, участвующих в цепочке платежей) экономических, финансовых, торговых санкций, установленных Российской Федерацией.Председателем Правления банка назначен ответственный сотрудник, обеспечивающий:функционирование в банке системы противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма;координацию работы подразделений банка и контроль за выполнением ими правил и программ внутреннего контроля в этой области;представление сведений в Федеральную службу по финансовому мониторингу.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» предпринимают необходимые меры для достижения достаточной уверенности в том, что клиент является именно тем юридическим/физическим лицом, за которое он себя выдает, равно как и меры для подтверждения факта отсутствия юридических барьеров, препятствующих предоставлению тех или иных услуг или продуктов, запрашиваемых клиентом.Специалистам ОАО «Энергомашбанк» следует предпринимать необходимые меры для выявления физических и юридических лиц, в отношении которых существуют санкции их государственных или международных органов, в целях недопущения инициации сотрудничества с данными лицами или проведения с ними разовых сделок.Идентификация клиента не проводится в случаях, установленных национальным законодательством, за исключением случаев, когда Банка стало известно или у Банка возникают подозрения, что деятельность клиента или отдельная операция связана с отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» также предпринимают достаточные и разумные меры для установления возможного факта действия клиента в интересах третьих лиц и для идентификации лиц, к выгоде которых действует клиент, за исключением случаев, предусмотренных национальным законодательством.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» не открывают счета на анонимных владельцев.Необходимая идентификация клиента проводится в разумно короткие сроки после его первого обращения в Компанию. В исключительных случаях, допускаемых национальным законодательством, деловые отношения с клиентом могут быть установлены до его идентификации после получения соответствующего одобрения руководства ОАО «Энергомашбанк». В этих случаях процедуры управления рисками предусматривают установление контроля за степенью и характером взаимоотношений с данным клиентом и за денежными средствами, поступающими и/или находящимися в Банка в результате установления отношений с клиентом, до полной идентификации клиента.В процессе идентификации клиента Банк проверяет полученную от клиента информацию (или ее часть) посредством обращения к достоверным, независимым источникам, базам данных или информации.Идентифицируя физическое лицо, Банк устанавливает следующую информацию:полное имя,адрес места жительства (регистрации),дату и место рождения,реквизиты документов, удостоверяющих личность,другую информацию, требуемую национальным законодательством.Проверка полученной информации осуществляется на основе представленных клиентом документов и/или с использованием электронных баз данных (если такая возможность предусмотрена национальным законодательством), либо комбинацией указанных способов. При личном контакте с клиентом работники Банка должны требовать предоставления оригиналов любых документов, используемых для идентификации, снимают с них копии (при наличии возможности). При отсутствии возможности снять копию с оригинала документа идентификационные сведения о клиенте фиксируются в электронном виде, при этом указывается, оригиналы каких документов были представлены клиентом для идентификации.Документальная проверка личности клиента осуществляется только на основании документов, которые в соответствии с национальным законодательством являются документами, удостоверяющими личность.Если личность клиента проверяется с использованием электронных баз данных, то указанная проверка должна осуществляться на основании полного имени клиента, даты его рождения и иных критериев, установленных национальным законодательством.В отношении публичных должностных лиц специалисты ОАО «Энергомашбанк» наряду со сведениями, фиксируемыми в целях идентификации физических лиц:устанавливают с использованием основанного на риске подхода, относится ли клиент к категории публичных должностных лиц;получают одобрение высшего руководства для установления и поддержания отношений с таким клиентом;принимают разумные меры для установления источников состояния и доходов таких клиентов; иосуществляют пристальный мониторинг операций публичных должностных лиц.Принятие на обслуживание лиц, относящихся к категории публичных должностных лиц, рекомендуется осуществлять на основании решения руководства Банка. Делегирование руководством Банка полномочий в принятии решений по данному вопросу допускается до уровня руководителя структурного подразделения Банка, на обслуживании в котором будет находиться публичное должностное лицо, или Ответственного сотрудника по ПОД/ФТ, если это предусмотрено национальным законодательством.Новые и существующие клиенты могут не подпадать первоначально под определение публичных должностных лиц. Специалисты ОАО «Энергомашбанк» следует предпринимать разумные и доступные меры для получения информации о возможном изменении статуса клиентов в связи с их вовлечением в политическую и государственную деятельность.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» предпринимают необходимые меры для получения представления об организационно-правовой форме клиента - юридического лица, его структуре, владельцах, а также получают достаточную дополнительную информацию о бизнесе клиента и причинах его заинтересованности в том или ином продукте.Банк устанавливает следующие сведения о клиентах - юридических лицах:полное наименование,регистрационный номер,адрес места регистрации ,адрес фактического места нахождения, места нахождения органов управления,идентификационный номер налогоплательщика,список органов управления и всех руководителей,другую информацию, предусмотренную национальным законодательством.Неотъемлемой частью процедуры идентификации является установление Банком владельцев компаний - клиентов, доля участия которых составляет 20 и более процентов. Однако в случае наличия в национальном законодательстве требования об идентификации владельцев юридического лица с долей участия менее 20%, а также, если Банк оценивает как высокий уровень представляемого клиентом риска отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, может быть принято решение об осуществлении идентификации владельцев юридического лица с долей участия менее 20%.Клиенты - юридические лица, акции которых котируются на организованном рынке ценных бумаг, признаются публичными, раскрывающими свою отчетность и другую информацию. В случае установления факта публичности организации - клиента получение в целях идентификации клиента информации в дополнение к обычно устанавливаемым сведениям не требуется, если это допускается национальным законодательством.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» должны идентифицировать организации, действующие в качестве посредников, а в тех случаях, когда посредники действуют в пользу других лиц, идентифицировать также данных лиц, за исключением случаев (если таковые имеются), установленных национальным законодательством.Для проведения операций Банк должен располагать списком лиц, уполномоченных подписывать платежные инструкции клиента, и иметь в своем распоряжении документы, подтверждающие право данных лиц подписывать подобные инструкции. Лица, уполномоченные подписывать документы, идентифицируются только в тех случаях, когда этого требует основанный на оценке риска подход, если национальное законодательство не обязывает идентифицировать всех лиц, уполномоченных подписывать документы.В дополнение к сведениям, устанавливаемым в целях идентификации клиентов - юридических лиц, в отношении доверительных управляющих, благотворительных организаций, фондов, и иных подобных организаций Специалисты ОАО «Энергомашбанк» устанавливают следующую информацию:природа и цели деятельности,страна учреждения,наименование и адрес любого органа, осуществляющего защиту интересов или контроль за деятельностью данной организации,другую информацию, предусмотренную национальным законодательством.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» проводят идентификацию доверительных управляющих (или аналогичных лиц), учредителей управления (учредителей фондов, благотворительных организаций и т.п.), выгодоприобретателей и других лиц, имеющих право распоряжаться средствами и фондами клиента в соответствии с процедурами идентификации, установленными для физических или юридических лиц, в зависимости от того, кем является идентифицируемое лицо.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» предпринимают соответствующие шаги для того, чтобы получить необходимое подтверждение того, что лицо, с которым Банк вступает в отношения, должным образом уполномочено клиентом, и действительно является тем, за кого себя выдает.При установлении корреспондентских отношений с финансовыми учреждениями необходимо получить о них следующую информацию:полное наименование, регистрационный номер, дата регистрации,юрисдикция места регистрации финансового учреждения и места деятельности его операционного подразделения, которое намеревается поддерживать отношения с Компанией Группы ВТБ, адрес места государственной регистрации и места нахождения,организационно-правовая форма, владельцы и высшее руководство финансового учреждения (включая информацию о наличии влиятельных политических лиц в его руководстве или составе владельцев),финансовые продукты и услуги, предлагаемые финансовым учреждением, а также рынки их использования,финансовые продукты и услуги, которыми предполагает воспользоваться финансовое учреждение,общая информация об истории финансового учреждения,меры, предпринимаемые финансовым учреждением в области ПОД/ФТ.Если иное не установлено национальным законодательством и внутренними процедурами ОАО «Энергомашбанк», то до установления отношений с финансовым учреждением Банк направляет ему Вопросник, если присваиваемый финансовому учреждению или стране, в которой он зарегистрирован, уровень риска оценивается как высокий. Специалисты ОАО «Энергомашбанк» используют Вопросник, который может быть расширен за счет включения в него при необходимости дополнительных вопросов и положений. В качестве дополнительного источника информации о финансовом учреждении рекомендуется использовать модуль DueDiligenceRepository справочника «BankersAlmanac».Специалисты ОАО «Энергомашбанк» отказываются от установления корреспондентских отношений с финансовыми учреждениями, не предпринимающими меры по ПОД/ФТ. Данное положение распространяется на иностранные финансовые учреждения, зарегистрированные в государствах (на территориях), включенных FATF в список государств (территорий), не сотрудничающих и не предпринимающих мер в области борьбы с отмыванием денег.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» отказываются от установления каких-либо отношений с финансовыми учреждениями, не имеющими физического присутствия в государствах места регистрации (“shellbanks”), или организациями, действующими от их имени.ОАО «Энергомашбанк», установивший корреспондентские отношения с финансовым учреждением, имеющим, в свою очередь, корреспондентские отношения с другими финансовыми учреждениями, должны предпринимать необходимые шаги для понимания деятельности этих последних финансовых учреждений.Процедуры детальной идентификации новых финансовых учреждений могут различаться в зависимости от государства места регистрации финансового учреждения, если это допускается национальным законодательством. Несмотря на это, по общему правилу, Специалисты ОАО «Энергомашбанк» должны располагать документальным подтверждением:существования финансовых учреждений, с которыми предполагается установить отношения,наличия лицензии или иного документа, который подтверждает факт централизованного регулирования деятельности/надзора за деятельностью финансового учреждения соответствующими органами в стране места регистрации,иных сведений, требуемых в соответствии с национальным законодательством.В целях более тщательного изучения клиента с использованием основанного на оценке риска подхода рекомендуется в дополнение к стандартному перечню сведений, получаемому в процессе идентификации клиента, получать дополнительную информацию, частично или полностью включающую в себя следующее:характер и детали бизнеса клиента/род занятий/место работы;данные об изменении адресов;предполагаемый источник и происхождение средств клиента, которые будут проходить через Банк;сведения о том, будут ли операции клиента проводиться к собственной или не только к собственной выгоде (фидуциарный бизнес);первоначальный и существующий в настоящее время источник состояния/доходов клиента (в особенности актуально при оказании услуг по управлению имуществом (счетом) клиента);копии последних и текущих выписок по счетам;отношения между представителями клиента, имеющими право подписи, и реальными владельцами;предполагаемый объем и характер операций, которые будут проводиться в результате установления отношений;причина и цель открытия счета или установления отношений.На практике использование основанного на оценке риска подхода позволяет изучать клиентов с различной степенью тщательности в зависимости от целей использования, стоимости, объема и др. параметров предоставляемых клиентам продуктов и услуг. Требования Банка к получаемой о клиентах информации должны быть пропорциональными, обоснованными и дифференцированными.Специалисты ОАО «Энергомашбанк» должны располагать более полным объемом информации о тех клиентах (группе/категории клиентов), которым присвоен повышенный уровень риска легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма, а также о тех клиентах, которые намерены использовать продукты или услуги, классифицированные Компанией как несущие повышенный риск использования в целях отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма.Специалистам ОАО «Энергомашбанк» настоятельно рекомендуется предпринимать шаги для должного обновления информации о клиентах. В целях поддержания информации о клиентах в актуальном состоянии Специалисты ОАО «Энергомашбанк» не реже одного раза в три года пересматривают и обновляют имеющиеся в их распоряжении документы и информацию о клиентах. Пересмотр и обновление сведений о клиентах с высоким уровнем риска осуществляется не реже одного раза в год. Кроме того, пересмотр и обновление сведений о клиенте может быть осуществлен, при необходимости, при совершении клиентом каких-либо значимых действий (например, возобновление пользования услугами Банка , открытие нового счета), а также при выявлении изменений в органах управления клиента, составе его владельцев, уровне присвоенного ему риска и т.д.Принимая во внимание:общее требование о наличии соответствующих процедур внутреннего контроля, нацеленных на предупреждение и предотвращение отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма итребование о направлении сообщений в случае наличия сведений или возникновения подозрений в связи с возможными фактами отмывания доходов, полученных преступным путем/финансирования терроризма и о предоставлении сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю (существует в некоторых юрисдикциях),Специалисты ОАО «Энергомашбанк» предпринимают необходимые усилия для обеспечения выявления операций или деятельности клиентов, связанных с отмыванием преступных доходов и финансированием терроризма, а также операций, подлежащих обязательному контролю (в соответствующих юрисдикциях).В дополнение к осуществлению мер должной осмотрительности (duediligence) в отношении клиентов ОАО «Энергомашбанк», руководствуясь принципом ЗСК, изучают деятельность своих клиентов с целью выявления в процессе взаимоотношений необычной для клиента деятельности. Если необычные ситуации не имеют рационального объяснения, это может свидетельствовать об их связи с отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма. Мониторинг деятельности клиента и его операций на протяжении всего периода его обслуживания помогает укрепить уверенность в том, что Банк не используется в целях легализации доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.Существенными элементами системы мониторинга деятельности клиентов являются:маркирование операций и/или направлений деятельности клиентов, требующих дальнейшего изучения;незамедлительный анализ отчетов о таких операциях и/или направлениях деятельности, уполномоченными лицами/лицом; ипринятие соответствующих решений о проведении дальнейшего изучения деятельности клиентов по результатам проведенного анализа.Мониторинг деятельности клиента может проводиться:в режиме реального времени в ходе осуществления операций/реализации определенного вида деятельности или в момент, непосредственно предшествующий их осуществлению;в ходе последующего мониторинга операций/направлений деятельности клиентов.При этом в обоих случаях необычные операции/направления деятельности клиента выделяются для проведения дальнейшего изучения.Процедуры мониторинга включают анализ видов операций, совершаемых клиентом, направлений его деятельности и сопоставление полученных данных с информацией об операциях/направлениях деятельности аналогичной группы клиентов.Специалистам ОАО «Энергомашбанк» рекомендуется также внедрить систему и процедуры взаимоотношений с клиентами, не вступающими в контакт с Компанией в течение определенного периода времени, хотя обстоятельства предполагают регулярные контакты, а также в отношении «спящих» счетов с тем, чтобы быть готовым выявить в будущем факты их активизации и возможного неправомерного использования.При установлении процедур мониторинга деятельности клиентов следует учитывать частоту, объемы, обороты и характер операций клиентов в контексте уровня риска, присвоенного клиенту и используемым им продуктам/услугам Банка.Мониторинг деятельности клиентов может проводиться в ручном и/или автоматическом режиме. При этом Специалисты ОАО «Энергомашбанк» признают важность поддержания персонала в состоянии постоянной бдительности ввиду невозможности автоматизации таких факторов как интуиция сотрудников, личные контакты работников Банка с клиентом или телефонные переговоры с ним и способности выявлять операции, не имеющие смысла, на основе практического опыта.В целях снижения рисков, связанных с использованием Банка в отмывании доходов, полученных преступным путем, и финансировании терроризма, специалисты ОАО «Энергомашбанк» определяют критерии, используемые для оценки риска.Для достижения общей цели по предотвращению использования Банка для легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма основанный на оценке риска подход:учитывает, что угроза отмывания доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма различна в зависимости от категории клиента, места его регистрации, используемых им продуктов/услуг и способов их предоставления;позволяет руководству проводить дифференцированную политику в отношении клиентов таким образом, чтобы принимаемые на клиентов риски соответствовали их деятельности;позволяет высшему руководству применять собственный подход к использованию внутренних процедур, порядков, инструментов контроля в особых обстоятельствах;способствует построению по возможности менее затратной системы ПОД/ФТ.В ходе реализации подхода, основанного на оценке риска, предпринимаются следующие шаги для определения наименее затратных и достаточных мер для управления и нивелирования рисков вовлечения в отмывание доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма:определяются и оцениваются характерные для Банка риски, связанные с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;создаются и внедряются инструменты контроля, направленные на управление и снижение выявленных рисков, связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма;осуществляется мониторинг и совершенствование применения этих инструментов.Выявляя и оценивая указанные риски, специалисты ОАО «Энергомашбанк» определяют порядок и критерии, принимая во внимание, что основными направлениями оценки являются:клиентская база;продукты и услуги, предлагаемые Банком;способы предоставления продуктов и услуг, используемые Банком;географические регионы деятельности Банка.В целях управления и снижения рисков, связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма, предпринимаются следующие меры:идентификация клиентов;сбор дополнительной информации о клиентах в соответствии с принципом ЗСК; мониторинг операций и направлений деятельности клиентов в целях выявления разумных оснований, свидетельствующих или позволяющих предположить, что проводимые операции могут быть связаны с отмыванием доходов, полученных преступным путем, или финансированием терроризма.На основании своих оценок использования различными клиентами тех или иных продуктов специалисты ОАО «Энергомашбанк» определяют необходимую степень проверки и изучения информации о клиенте в зависимости от уровня риска, который ему присвоен. Необходимо также учитывать все собранные в процессе обычной работы и проверочной деятельности сведения о клиенте. Оценка всей имеющейся информации может привести к изменению оценки уровня риска клиента.Для того чтобы определить, что процедуры управления рисками функционируют эффективно, необходимо регулярно пересматривать правила внутреннего контроля в целях ПОД/ФТ. При этом учитываются следующие аспекты:наличие соответствующих процедур, которые позволяют фиксировать изменения в данных, характеризующих клиента, выявляемые в процессе его обслуживания;анализ способов использования тех или иных продуктов для отмывания доходов, полученных преступным путем/финансирования терроризма и трансформации этих способов;адекватность процедур обучения и степени понимания сотрудниками своих задач и действий в области ПОД/ФТ;мониторинг комплаенс-процедур (таких как внутренний аудит или внешний аудит);соблюдение баланса между автоматизированным и ручным подходами к мониторингу операций и оценке риска;доступ к соответствующей управленческой информации;состояние вертикальной подотчетности и ответственности;эффективность взаимодействия между подразделением, отвечающим за внутренний контроль в целях ПОД/ФТ, и другими подразделениями Банка ;эффективность взаимодействия с регулирующими, надзорными и правоохранительными органами.В целом процесс управления риском должен быть непрерывным и динамичным. В этой связи специалисты ОАО «Энергомашбанк» обеспечивают периодический пересмотр процедур управления рисками, возникающими в связи с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Рекомендательной нормой признается ежегодный пересмотр системы оценки рисков, связанных с отмыванием доходов, полученных преступным путем, и финансированием терроризма. Детали проведенного анализа, а также вытекающие из этого изменения должны учитываться в ежегодном отчете Ответственного сотрудника по ПОД/ФТ.ЗаключениеКредитные организации во все времена были объектом внимания организованной преступности из-за доступности и разнообразия проводимых операций, выступая своеобразным «звеном» для легализации доходов, полученных преступным путём. По данным Федеральной службы по финансовому мониторингу, около 40% преступлений в области отмывания доходов совершаются в финансово-кредитной сфере. Анализ результатов позволил сделать следующие выводы:Становление института организационно-правового обеспечения противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях может быть поделено на четыре периода (подготовительный, становление, развитие, совершенствование) с характерными особенностями каждого из них, позволяющими спрогнозировать пути дальнейшего развития системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях.Установлен основной этап в схемах по легализации доходов, полученных преступным путём –размещение доходов, полученных преступным путём в кредитных организациях. Практически во всех схемах по отмыванию доходов наступает этап, когда преступные доходы должны быть проведены через финансово-кредитную систему. На данном этапе возможность их обнаружения - наибольшая. Сегодня можно выделить четыре главных варианта диверсификации банковских операций, с целью легализации доходов, полученных преступным путём: параллельные кредитные сделки; разделение депозита на меньшие суммы, не требующие представления отчёта об их источнике; использование дистанционного банковского обслуживания для совершения платежей; изменение и подделка банковской документации, деклараций, ценных бумаг.Применение структурного подхода позволило нам сформулировать определение понятию механизм управления противодействием легализации доходов, полученных преступным путём, под которым автор понимает системно организованный, законодательно закреплённый комплекс мер экспертного, аналитического, контрольного, превентивного, розыскного и репрессивного характера, осуществляемый уполномоченными органами и кредитными организациями, позволяющий обеспечить противодействие легализации доходов, полученных преступным путём, и предотвратить её негативные последствия в финансово-кредитной сфере.Использование факторного анализа позволило нам определить основные факторы легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях. К ним относятся: сложившийся в России механизм противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, не представляет собой единого целого, состоит из отдельных структурных единиц; в современных условиях нет доступа для отдельных кредитных организаций к централизованной базе учёта подозрительных операций (с подробным перечнем характерных признаков и примеров) и лиц, их осуществляющих; слабо развит государственный контроль за установлением корреспондентских отношений между российскими и зарубежными кредитными организациями, в том числе расположенными в странах, не ведущих активную борьбу с легализацией доходов, полученных преступным путём; отсутствуют позитивные стимулы для сотрудников кредитных организаций по выявлению, предупреждению и пресечению операций, направленных на отмывание доходов, полученных преступным путём, что ведёт к процветанию коррупции; несовершенство информационного обеспечения работников кредитных организаций влечёт за собой недостаточный профессионализм, необходимый в деле противодействия легализации доходов, полученных преступным путём.Установлено, что ныне действующий механизм управления противодействием легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях не выполняет своего основного предназначения - не способствует упрощению процедуры оперативного противодействия легализации преступных доходов и предотвращению негативных последствий от интегрирования отмытых денег в экономику. Одним из вариантов решения данной проблемы может стать создание единой базы данных, обобщающей в себе сведения о клиентах кредитных организаций, подозрительных и незаконно проводимых сделках, с ранжированным доступом кредитных организаций и органов, обеспечивающих противодействие легализации доходов, полученных преступным путём.Проанализировав сложившуюся ситуацию, мы пришли к выводу, что формирование и развитие эффективных методов управления сдерживают следующие факторы: недостаточно разработаны нормы и принципы правоохранительного контроля и надзора за кредитными организациями по выполнению ими требований законодательства о противодействии легализации доходов, полученных преступным путём: слабо развит дистанционный контроль Банка России за кредитными организациями; существуют моменты дублирования полномочий органов банковского регулирования и надзора в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях; не обозначены пределы полномочий ФСФМ при работе с информацией, предоставляемой кредитными организациями; слабо развит институт взаимодействия органов банковского контроля и кредитных организаций с правоохранительными органами; не регламентированы процедуры оперативного выявления и пресечения операций по легализации доходов, добытых преступным путём, включая оснащение программным обеспечением. В исследовании предложены варианты устранения данных факторов.Следует понимать, что проблема отмывания доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях не будет решена, пока существуют пробелы в законодательстве. Повышение эффективности российского механизма управления противодействием отмыванию преступных доходов в кредитных организациях сопряжено с решением ряда проблем методологического, нормативно-правового и организационно-методического характера.Методологические проблемы обусловлены отсутствием единого, структурированного механизма управления противодействием легализации преступных доходов в кредитно-банковской сфере. Между кредитными организациями, органами государственной власти нет без внутренней взаимосвязи, единого информационного центра.Нормативно-правовые проблемы связаны с унифицированностью Федерального закона № 115-ФЗ от 07.08.2001г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма», в то время как для финансово-кредитной сферы в данном вопросе необходимо отдельное законодательство. Очевидно, чем уже содержание правовой нормы, тем меньше способов её обхода. Нормы, относящиеся к организации и регулированию механизма управления противодействием легализации доходов, полученных преступным путём, в кредитных организациях, закреплены в большом количестве подзаконных нормативных правовых актов и часто носят рекомендательный характер, поэтому не всегда исполняются как властные предписания.Организационно-методические проблемы связаны с наличием пробелов в системе банковского регулирования и надзора за кредитными организациями по вопросам осуществления внутреннего контроля для противодействия легализации доходов, полученных преступным путём.Список использованных источников«Борьба с отмыванием денег: международный опыт и уроки для России», материал Фонда «Бюро экономического анализа», сентябрь 2010 г.«Грязные» деньги и закон. Правовые основы борьбы с легализацией преступных доходов: Сборник материалов / Под ред. Е. А. Абрамова; Сост. В. С. Овчинский. М., 2004. С. 8-10.«Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 08.11.1990. // Бюллетень международных договоров. 2003. N 3.«Конвенция Организации Объединённых Наций против транснациональной организованной преступности» от 15.11.2000. // Бюллетень международных договоров. 2005. N 2.«Конвенция Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности» от 16.05.2005.«Международная Конвенция о борьбе с финансированием терроризма» от 10.01.2000. // Бюллетень международных договоров. 2003. №5Interpol, Money Laundering International situation. 2004.Money Laundering: Guidance Notes for Banks and Building Societies. 1990.Агафонов Ю.А. Борьба с отмыванием денег в рыночной экономике: Системный подход/Под ред. Ю.А.Агафонова, А.Б. Мельникова, Е.Л. Логинова. Краснодар: Краснодарский юридический институт, 2004.Адамова П.Р. Банки против легализации преступных доходов. // Бизнес и банки. 2004. №13. С. 1-5.Алексеев H.K. Разработка и внедрение методики повышения эффективности механизмов внутреннего контроля кредитных организаций в области противодействия легализации доходов, полученных преступным путём: Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10.-М., 2008.Алиев В.М., Аминов Д.И., Федотов П.В. Методологические основы противодействия легализации доходов, добытых преступным путём, и финансирование терроризма. —М., Из-во Юнити-Дана, 2007.Анищенко Е.В. Противодействие теневым процессам в сфере денежного обращения//Налоги. 2008. спец. выпуск январь.Банковская система России: проблемы формирования/ Под ред. проф. Вениаминова В.Н. СПб.: МБИ, 2009.Банковский бизнес в России: криминологические и уголовно-правовые проблемы / Рук. авт. коллектива Г. А. Тосунян. М., 1994. С. 55-56. Банковское дело: стратегическое руководство/Под ред. М. Хиггинса и В. Платонова. Издание второе, М., Консалтбанкир, 2007.Быченко Е. Г. Противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, и финансированию терроризма в условиях финансовой глобализации. Диссертация на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10.-М., 2009.Волженкин Б.В. Отмывание денег. СПб, 2008Ганихин A.A. Легализация (отмывание) имущества, приобретённого преступным путём: финансово-экономические и уголовно-правовые аспекты. Екатеренбург, 2009.Де Йонг Б. Как западный бизнес приживается в новой России / De Jong B. Crime in the New Russia, 2005.Кернер Х.-Х., Дах Э. Отмывание денег. Путеводитель по действующему законодательству и юридической практике. М., 1996. С. 36-37.Кодекс Российской Федерации об административных правонарушениях от 30.12.2001 №195-ФЗ (в ред. от 19.05. 2010)//Собрание законодательства РФ. 07.01.2002. №1 (ч.1), ст. 1.Контроль над легализацией преступных доходов в США, Российская Торговая группа. 2002 г. Веб Сайт: http://www.russia-trade.ru/t.asp?cont=russianlaws/off_shore/usa/knlp.htmКотлович С. П. Методология борьбы с отмыванием денег//ЭКО. 2009. № 12. С. 38-41.Ларичев В.Д. Преступления в кредитно-денежной сфере и противодействие им: Учебно-практическое пособие. М.: ИНФРА-М, 2008.Латов Ю.В. Теневая экономика/Ю.В. Латов, С.Н. Ковалёв. -М.: Корма, 2006. Лучина Д-А. Теоретические аспекты функционирования финансового механизма управления противодействием легализации (отмыванию) преступных доходов в кредитных организациях / под редакцией доктора юридических наук Ф.Г. Мышко. -М.: Из-во Московского университета, 2010.Логинов Е.Л. Отмывание денег через интернет-технологии: учеб. Пособие для студентов вузов/E. Л. Логинов. -М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2005. С.93.Материалы Совета Европы по борьбе с отмыванием денег, 2010г. Веб Сайт: http://www.gloffs.com/dangers.htmМельников В.Н., Мовсесян А. Г. Противодействие легализации незаконным доходам. Из-во: Международный центр финансово-экономического развития, 2008.Митюкова М.И. Регулирование деятельности финансово-кредитных учреждений в целях противодействия легализации денежных средств, полученных преступным путём. Автореферат диссертации на соискание учёной степени кандидата экономических наук, по специальности 08.00.10 -М., 2010.Нардина О.В. Предложения по усовершенствованию государственной политики по борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путём и финансирование терроризма// Закон и право 2008. №8.С. 12Одинцов А.А. Криминальная конкуренция в России//Бизнес и политика. 2007. №6. С.16-25.Основы борьбы с организованной преступностью / Под ред. В. С. Овчинского, В. Е. Эминова, Н. П. Яблокова. М., 2006. С. 186.Письмо Банка России от 23 июня 200