Технико-экономические расчёты к проекту организации цеха по переработке алюминиевых катализаторов

Введение
1 Организация производства
2 Расчет сметной стоимости проектируемого объекта
3 Расчет численности персонала
4 Расчет производительности труда
5 Расчет фонда заработной платы
6 Расчет проектной себестоимости продукции
7 Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производства
Выводы по проекту
Список использованной литературы

Доплата за вредность, руб.Штатная численность, чел.Годовой фонд заработной платы по окладам, тыс.руб.Премии из фонда заработной платы, тыс.руб.Полный годовой фонд заработной платы, тыс.руб.1234567,008Начальник цехаРук.250005000136013,39373,39Мастер сменыСпец2000040006172810,711738,71ЭкономистСпец1800036002518,49,64528,04Уборщица-10000200057205,36725,36Итого-7300014600143326,439,113365,515.3 Сводные показатели по труду и заработной платеВ завершении расчета численности и заработной платы трудящихся проектируемого объекта составляется сводная таблица показателей по труду и заработной плате (таблица 11). Рассчитанные в этой таблице показатели производительности труда и среднегодовой заработной платы используются в дальнейшем для технико-экономической характеристики проектируемого объекта.Среднегодовая заработная плата рассчитывается путем деления полного годового фонда заработной платы соответствующей категории или группы персонала на списочную численность этих работников соответствующей категории.Таблица 11Сводные показатели по труду и заработной платеКатегория работниковСписочная численностьПроизводительность труда, т/чел.Полный годовой фонд заработной платы, тыс. руб.Среднегодовая заработная плата, тыс. руб.Чел.%1234561.Рабочие - всего2015,637717,58771,76в том числе:основные107,812,002622,83262,28вспомогательные107,812,005094,75509,472.Служащие1410,941,433365,51240,39Итого численность персонала3426,56250,5911083,09325,976 Расчет проектной себестоимости продукцииДля расчета себестоимости продукции или затрат на передел составляется проектная калькуляция, в которой последовательно определяются затраты по каждой статье на годовой выпуск продукции и на калькуляционную единицу. Некоторые особенности имеет расчет затрат на электроэнергию. В курсовой работе необходимо определить годовой расход электроэнергии на технологические и двигательные (силовые) цели, годовые затраты на нее, ее расход на калькуляционную единицу продукции и рассчитать себестоимость единицы электроэнергии, по которой она учитывается в себестоимости проектируемой продукции. Для определения годового расхода электроэнергии необходимо установить: - перечень и количество силового электрооборудования, используемого для двигательных целей, и электрооборудования, используемого для технологических целей (для электролиза, электрообогрева теплоносителей, для непосредственного обогрева при сушке, плавке и т. п.); - номинальную паспортную мощность единицы каждого вида электрооборудования; - коэффициент, спроса, представляющий собой произведение коэффициентов, учитывающих одновременность загрузки электрооборудования и среднее использование его максимальной мощности (этот коэффициент обычно находится в размере 0,7); - коэффициент увеличения заявленной (оплачиваемой) мощности за счет потерь электроэнергии в электрооборудовании и кабельных сетях (этот коэффициент может быть принят равным примерно 1,1). Заявленная мощность электрооборудования определяется произведением номинальной мощности всего установленного электрооборудования на коэффициент спроса и на коэффициент потерь электроэнергии.Годовой расход электроэнергии определяется произведением эффективного годового фонда времени работы электрооборудования на заявленную мощность электрооборудованияРасчет годового расхода электроэнергии проведем в таблице 12. Таблица 12Расчет годового расхода электроэнергииНаименование силового и технологического оборудованияНоминальная паспортная мощность единицы электрооборудования, кВтКоличество единиц электрооборудования, шт.Номинальная мощность всего установленного электрооборудования, кВтКоэффициент спросаКоэффициент увеличения заявленной мощности за счет потерь энергии в сетяхЗаявленная мощность электрооборудования, кВтЭффективный годовой фонд времени работы электрооборудования в году, часГодовой расход электроэнергии, кВт*чСиловое электрооборудованиеМуфельная печь2,5250,71,11,925830415985,20Электродвигатель к реактору3390,71,12,31-19182,24Итого--14--4,235-35167,44Неучтенное силовое оборудование--4,20,71,11,2705-10550,23Итого силовое оборудование--18,2--5,5055-45717,67Всего--18,2--9,7405-80885,11Затем рассчитывается удельный расход электроэнергии на единицу продукции. Расчет себестоимости электроэнергии проводится следующим образом. Сначала определяется плата за всю электроэнергию (3эл), получаемую в год от энергосистемы, и учитываются затраты предприятия на содержание собственного энергохозяйства:Зэл= W × Ц × Кэ.хгде W – годовой расход электроэнергии, кВт.ч; Ц – плата за каждый кВт.ч потребленной электроэнергии, руб. (принимаем в размере 1,7 руб. за кВт.ч);Кэ.х. - коэффициент, учитывающий затраты на содержание энергохозяйства предприятия (Кэ.х =1,1). Зэл= 80855,11×1,7 × 1,1 = 151255,16 руб.Затем рассчитывается себестоимость 1кВт.ч электроэнергии, используемой проектируемым объектом (Сэл):Сэл= где W – годовой расход электроэнергии, кВт.ч.Сэл= = 1,87.В статью "Заработная плата основных производственных рабочих" включается основная и дополнительная заработная плата этих рабочих, рассчитанная в соответствующем разделе курсового проекта.Отчисления на социальные нужды (ЕСН) рассчитываются в процентах(34%) к заработной плате основных производственных рабочих.Для расчета годовой суммы затрат по статье «Общепроизводственные расходы» составляется таблица 13.Таблица 13Смета общепроизводственных расходовНаименование статей расходовИсходные данные для расчетаСумма, тыс.руб.1.Содержание цехового персонала: - основная и доп. заработная плата служащих 3365,51- основная и доп. заработная плата вспомогательных рабочих 1091,87Итого-4457,38Окончание таблицы 132.Отчисления на социальные нужды 1515,513.Содержание зданий и сооружений 425,204.Содержание оборудования 2902,735.Текущий ремонт зданий и сооружений 566,946.Текущий ремонт оборудования 15094,207.Амортизация зданий и сооружений 570,358.Амортизация оборудования 18315,479.Расходы по охране труда 84,16Итого 25616,4710.Прочие общепроизводственные расходы 5123,29Всего 30739,76Проектную калькуляцию себестоимости оксида молибдена представим в таблице 14.Таблица 14Проектная калькуляция себестоимостиоксида молибденаПроектируемый годовой выпуск – 20т.Калькуляционная единица – 1 т№НаименованиеЕдиница измеренияПланово-заготовительная цена единицы, тыс. руб.Затраты на годовой выпуск продукцииЗатраты на калькуляционную единицуп/пстатей затратКоличество, ед.Сумма,тыс.руб.Количество, ед.Сумма,руб.123456781Сырье:Исходный КХКт23725,56043,501,28302,18№1т647,5480,000,3824,00№2т302,1564,500,113,23Вода дистиллированнаям3180002504500,0012,50225,00 Итогоруб.--11088,0014,26554,402Топливо и энергия на технологические цели:электроэнергия кВт1,8780885,11151,264044,267562,76 Итогоруб.--151,264044,267562,763Заработная плата основных производственных рабочихруб.--2622,83131,144Отчисления на социальные нужды (34%)руб.--891,7644,595Общепроизводственные расходыруб.--30739,76-1536,996Итого цеховая себестоимостьруб.--45493,61-9829,88 в том числе: расходы на переделруб.--34405,61-9275,48Окончание таблицы 147Общехозяйственные расходы (23% от суммы затрат на передел)руб.--7913,29-2133,368Итого производственная себестоимость руб.--53406,90-11963,249Коммерческие расходы (8% от производственной себестоимости)руб.--4272,55-957,0610Полная себестоимость продукциируб.--57679,46-12920,2911Оптовая цена предприятияруб.--69215,35-7Технико-экономические показатели и определение экономической эффективности проектируемого производстваДля обобщающей технико-экономической характеристики проектируемого объекта и выводов по проекту необходимо составить таблицу технико-экономических показателей проектируемого производства в сопоставлении с аналогичными показателями базисного варианта. В данном курсовом проекте объектом проектирования является выпускающий цех. Составим сводную таблицу основных технико-экономических показателей (табл. 15).При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсового проекта, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. При составлении сводной таблицы часть показателей переносится в нее из расчетов, выполненных в предыдущих разделах курсовой работы, а другие показатели рассчитываются непосредственно при составлении этой таблицы. К последним относятся: Годовой выпуск продукции в оптовых ценах (А): А = Q × Ц, где Q – годовой выпуск продукции, натуральные единицы; Ц – оптовая цена единицы продукции, руб. Нормируемые оборотные средства (Он): Он = ,где Фос - основные производственные фонды, руб.; а - доля основных фондов в общей сумме производственных фондов, %; б - то же, нормируемых оборотных средств, %.Структура производственных фондов химической промышленности принимаем принятав соотношении: 70% - вложения в основные производственные фонды, 30% - вложения в нормируемыеоборотные средства.Прибыль (годовая) от реализации продукции (П):П=ΣQЦ – ΣQСгде С — полная себестоимость единицы продукции, руб.Чистая прибыль (годовая) (Пч):где НП – централизованно установленная ставка налога на прибыль, %.Рентабельность:а) производственных фондов:б) продукции (Рп):Срок окупаемости капиталовложений (Ток):по чистой прибылиТок= где К - общая сумма капиталовложений в основные и оборотные производственныефонды проектируемого объекта (К = Фос+ Он), руб.Фондоотдача основных фондов (Фо):Таблица 15Сводная таблица основных технико-экономических показателей№Наименование показателейЗначение показателей по проекту1Годовой выпуск продукции:а) в натуральном выражении, т20,00б) в оптовых ценах, тыс.руб.69215,35в) по себестоимости, руб.57679,462Эффективный фонд времени работы единицы ведущего оборудования, ч/год8304,003Капитальные затраты на основные фонды, тыс.руб.- всего25784,38в том числе:-здания и сооружения14173,46-оборудование11610,924Нормируемые оборотные средства, тыс. руб.11050,455Удельные капиталовложения, руб/т6514133,156Численность персонала, чел.- всего:34,00в том числе:а) рабочих20из них -основных10-вспомогательных10б) служащих147Производительность труда:а) выработка на одного работающего(общее), т/ год0,59б) выработка на одного основного рабочего, т/год2,008Средняя годовая заработная плата:а) одного работающего, тыс. руб.325,97б) одного основного рабочего, тыс. руб.262,289Полная себестоимость единицы продукции, руб.12920,2910Оптовая цена единицы продукции, руб.3460,7711Прибыль (годовая) от реализации, тыс. руб.11535,8912Чистая прибыль, тыс. руб.9228,7113Рентабельность:а) производственных фондов, %31,32б) продукции, %16,6714Срок окупаемости капиталовложений, годы3,9915Фондоотдача, руб/руб2,68Выводы по проектуВ курсовом проекте при проектировании цеха по переработке использованных алюминиевых катализаторов с целью получения оксида молибдена, мы разрешили все задачи, поставленные в начале проекта.Проектируемое производство организовано по непрерывному режиму работы, 3-сменным графиком и 8-часовой рабочей сменой. Такой режим работы характерен для аппаратурных процессов, которые не могут быть прерваны в любое время без ущерба для производства продукции. Он применяется и в тех случаях, когда по условиям эксплуатации технически и экономически нецелесообразно останавливать оборудование (вращающиеся печи, экструзионные агрегаты и т. д.).В курсовом проекте были рассчитаны следующие показатели:производительность труда в год на одного работающего, которая составила 0,59т/год;производительность труда в год на одного основного рабочегосоставила 0,2т/год;эффективный фонд рабочего времени –8304часов;капитальные затраты на здания, сооружения и оборудование – 25784,38 тыс.руб.,средняя заработная плата одного основного рабочего – 325,97 тыс. руб.;полная себестоимость единицы продукции составляет12920,29 тыс.руб.оптовая цена единицы продукции – 3460,77 тыс. руб.окупаемость проекта 3,99 г.Таким образом, на основании анализа основных технико-экономических показателей проектируемого объекта можно сделать вывод о том, что проект окупится не так быстро, примерно за 4 года. Это связано с большими капитальными затратами на основные фонды (на здания, сооружения и оборудование), которые занимают практически 50% от оптовой цены предприятия.Тем не менее, я считаю, что проект целесообразен, т.к. прибыль от реализации планируемого проекта составила 11535,89 тыс. руб., рентабельность основных фондов – 31,32 %, рентабельность продукции – 16,67 %.Список использованной литературыКочеров Н.П. Технико-экономическое обоснование инженерных решений при проектировании химических производств: метод. Указания по разработке курсового проекта. / Н.П. Кочеров, А.А., Дороговцева, Л.С., Гогуа – СПб.: СПбГТИ(ТУ), 2012. – 34с.Нормативно-справочные материалы для курсового и дипломного проектирования факультета экономики и менеджмента.Химическая энциклопедия / Редкол.: Кнунянц И.Л. и др. – М.: Советская энциклопедия, 1992. – Т. 3. – 639 с.