Кредитование малого бизнеса на примере ООО "ФОРИЗ"

ВВЕДЕНИЕ
1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА
1.1 Сущность и особенности кредитования предприятий малого бизнеса
1.2 Банковское кредитование малого бизнеса и его роль в финансовом обеспечении предпринимательской среды
1.3 Факторы, сдерживающие развитие банковского кредитования малого бизнеса
2 АНАЛИЗ ПРОЦЕССА КРЕДИТОВАНИЯ МАЛОГО БИЗНЕСА НА ПРИМЕРЕ ООО «ФОРИЗ»
2.1 Оценка финансового состояния ООО «Фориз»
2.2 Оценка эффективности использования заемных средств ООО «Фориз»
2.3 Оптимизация решений по привлечению капитала ООО «Фориз»
2.4 Обоснование необходимости привлечения банковского кредита ООО «Фориз»
2.5 Оценка кредитоспособности ООО «Фориз»
2.6 Оценка эффективности привлечения кредитных ресурсов ООО «Фориз»
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Как уже было отмечено выше, ключевыми показателями для расчета кредитоспособности являются:Норма отношения дохода от реализации к чистым активам;Норма отношения дохода от реализации к собственному капиталу;Норма отношения краткосрочной кредиторской задолженности к капиталу;Норма отношения дебиторской задолженности к доходу;Норма отношения ликвидных активов к краткосрочной кредиторской задолженности.Рассчитаем данные ключевые финансовые нормативы, характеризующие кредитоспособность для анализируемого предприятия. Для расчета ключевых показателей необходимы следующие данные финансовой отчетности ООО«Фориз» за 2011 г.:сумма чистых активов. Чистые активы - это в общем виде суммарная величина активов за вычетом долговых обязательств: задолженности учредителей по взносам в уставный капитал, убытков, целевых поступлений и финансирования, долгосрочных пассивов, краткосрочной задолженности;сумма ликвидных активов. Под ликвидными активами подразумеваются оборотные активы за вычетом запасов и других позиций, которые нельзя немедленно обратить в деньги;доход от реализации;стоимость собственного капитала;сумма краткосрочной кредиторской задолженности;сумма дебиторской задолженности.Исходные данные для расчета представлены в таблице 2.12. Таблица 2.12- Финансовые показатели ООО«Фориз» за 2011 г., необходимые для расчета кредитоспособности тыс.руб.Показатель2011 г.12Чистые активы2 551Ликвидные активы7 338Доход от реализации3 048Собственный капитал2 551Краткосрочная кредиторская задолженность2 886Дебиторская задолженность1 148На основании данных таблицы 2.12 и по формулам, представленным ранее, рассчитаем нормы кредитоспособности. В таблице 2.13 приведены значения данных показателей за 2011 г.Таблица 2.13 - Ключевые показатели кредитоспособности ООО«Фориз» за 2011 г.Наименование показателяУровень показателя на 01.01.2012 г.121 Норма отношения дохода от реализации к чистым активам1,22 Норма отношения дохода от реализации к собственному капиталу1,23 Норма отношения краткосрочной задолженности к капиталу1,14 Норма отношения дебиторской задолженности к доходу0,45 Норма отношения ликвидных активов к краткосрочной задолженности2,5Как видно из таблицы 2.13, только два показателя характеризуются положительной динамикой, а по трем наметился спад. На рост дебиторской задолженности влияют многие факторы: вид продукции, емкость рынка, степень насыщенности рынка данной продукцией, применяемая на предприятии система расчетов.На следующем этапе рассмотрим, к какому классу кредитоспособности относится анализируемое предприятие.Для каждого из рассчитанных ключевых показателей фиксируются четыре уровня (класса). В практике банковского риск - менеджмента кредитоспособность клиента определяется путем выявления классности по трем из вышеперечисленных ключевых показателей: норма доходности, норма ликвидности, норма отношения краткосрочной кредиторской задолженности к капиталу.Классность нормы дохода от реализации (первые два ключевых показателя). К первому классу относятся все предприятия, удовлетворяющие нормативным ограничениям >=0,7. Второй класс определяется на промежутке (0,2;0,7). Третьему классу удовлетворяют условия = 0,2. Для четвертого класса последнее ограничение обратно, то есть <0,2. Норма отношения дохода от реализации к чистым активам у ООО«Фориз» равна 1,2 в 2011 году, что соответствует первому классу.Аналогична классность нормы ликвидности (пятый ключевой показатель): I класс >1, II класс (0,2;1), III класс <0,2 и если предполагается изменение нормы за период, IV класс <0,2 и если изменение нормы за период отрицательно. Норма ликвидности у данного предприятия соответствует I классу, так как в 2011 году равна 2,5.Классность норм покрытия (третий ключевой показатель): I класс >= 3, II класс - (2;3), III класс <2 и если предполагается изменение нормы за период, IV класс <2 и если изменение нормы за период отрицательно. По данному показателю предприятие относится к третьему классу.Для того чтобы оценить реальную кредитоспособность ООО«Фориз», рассчитывается промежуточный показатель классности ключевых показателей. В результате расчета было выявлено, что предприятие относится ко второму классу кредитоспособности, т.е. привлекая быстромобилизуемые активы, ООО«Фориз» может погасить от 80 до 100% срочных обязательств, в том числе от 20 до 70% путем прямого перечисления денежных средств.Проведенный анализ кредитоспособности по предприятию ООО«Фориз» включал в себя анализ ликвидности и платежеспособности, оценку финансовой устойчивости и на заключительном этапе выявление класса реальной кредитоспособности.В результате проведенного исследования было выявлено, что по итогам 2010-2011 г. ООО«Фориз»ликвидно. Также предприятие сможет не утратить свою платежеспособность за 3 месяца.В целом финансовое состояние предприятия устойчивое. Рассчитанные нормы кредитоспособности позволили отнести предприятие ко второму классу заемщиков, у которых есть возможность погасить от 80 до 100% срочных обязательств.Таким образом, предприятие ООО«Фориз» признано кредитоспособным и для совершенствования финансового положения ему рекомендуется рассмотреть возможность привлечения заемных средств.2.6 Оценка эффективности привлечения кредитных ресурсов ООО «Фориз»Далее рассчитаем финансовый план погашения платежей. Все расчеты будут произведены в руб. в ценах 2011 года. В таблице 2.14 представлен прогноз продаж продукции на 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 года.Таблица 2.14 - Прогноз доходов от сдачи имущества ООО«Фориз» в аренду на 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018 года, тыс.руб.№ п\пНаименование категории офисного помещенияДоход от сдачи в аренду, тыс. руб.1.1 категория213 7502.2 категория19 0353.3 категория6 0304.4 категория4 4105.5 категория9 2006.6 категория1 97477 категория27 257Доход от реализации227 142Плановая себестоимость на 2012-2018 годысоставит 116 340 тыс. руб. в год. В таблицах 2.15 и 2.16 представлены финансовые показатели.Таблица 2.15 - Прогноз доходов и расходов на 2012-2018 годы СтатьиСумма, тыс. руб.12Доход227 142Себестоимость116 340Итого за год:110 802Проценты за кредит и капитальная сумма долга45 752Предпринимательский доход65 050Таблица 2.16 - Поток денежных средств за 2012-2018 годы (прогноз)Тыс. руб.Выручка от реализации продукции254 399Прочие поступления Расчеты с поставщиками и подрядчиками-125 311Расходы по з/пл, пенс.фонд и т.п.-36 000Общие и административные расходы-5 500Расходы по реализации-7 000Выплаты по налогам-23 126Выплаты по процентам-24 129Авансы полученные (выданные)Прочие поступления (выплаты)-2 000Операционный денежный поток31 333Финансовая деятельность:Поступление кредитных средств(Погашение осн.суммы кредит.)-17 171Прочие притоки (оттоки) фин. деят.-4 233Финансовый денежный поток-21 404ИТОГО ДЕНЕЖНЫЙ ПОТОК9 929По данным таблицы 2.16, видно, что предприятие ООО«Фориз» будет располагать значительными «чистыми» поступлениями, что говорит о безусловной окупаемости проекта за предложенный срок. Анализ плана банковского кредита показывает, что за весь период освоения проекта, предприятие ООО«Фориз» будет иметь свободные средства для пополнения основных средств и формирования накопления капитала, достаточного не только для погашения платежей, но и для создания возможности увеличения личного потребления учредителей и работников предприятия. В результате реализации проекта застекления веранды на условиях банковского кредита предприятие ООО«Фориз» эффективно привлечет заемные средства. ВыводДля решения поставленной проблемы произведена оценка финансового состояния ООО «Фориз», которая позволяет составить аналитическое заключение о финансовом состоянии предприятия. Предприятию «Фориз» с каждого руб. средств, вложенных в совокупные активы, за 1 кв. 2012 года получило прибыли на 3%. Эффективность использования текущих активов предприятия составила 6%. Рентабельность капитала составила 270%. Интерес для анализа представляет также показатель рентабельности реализованной продукции. На каждый руб. реализованной продукции (сданных в аренду площадей) предприятие за 2011 г. получило 4% прибыли. Для оценки эффективности использования заемных средств был рассчитан коэффициент финансового левериджа и запас финансовой прочности. Как показывает расчет, в 2011 году выручка составила 82 219 тыс.руб., что выше порога рентабельности на 65 801 тыс.руб. или на 80%. Это говорит о том, что за данный период ООО«Фориз», предприятие можно признать прибыльным. Оптимизация решений по привлечению капитала – это процесс исследования множества факторов, воздействующих на ожидаемые результаты, в ходе которого на основе ранее установленных критериев оптимизации менеджерами – аналитиками осуществляется осознанный (рациональный) выбор наиболее эффективного варианта привлечения капитала. Проведенный анализ кредитоспособности по предприятию ООО«Фориз» включал в себя анализ ликвидности и платежеспособности, оценку финансовой устойчивости и на заключительном этапе выявление класса реальной кредитоспособности.В результате проведенного исследования было выявлено, что по итогам 2010-2011 г. ООО«Фориз»ликвидно. Также предприятие сможет не утратить свою платежеспособность за 3 месяца.В целом финансовое состояние предприятия устойчивое. Рассчитанные нормы кредитоспособности позволили отнести предприятие ко второму классу заемщиков, у которых есть возможность погасить от 80 до 100% срочных обязательств.Таким образом, предприятие ООО«Фориз» признано кредитоспособным и для совершенствования финансового положения ему рекомендуется рассмотреть возможность привлечения заемных средств.На основе исследования кредитных продуктов, предлагаемых на рынке, предприятие разработало проект на условиях банковского долгосрочного кредита в размере 176 642 464 руб. На заемные средства (111 000 000руб) ООО«Фориз» планирует застеклить веранду третьего этажа, а также произвести рефинансирование обязательств на более выгодные условиях (65 642 464 руб). Срок кредитования – 7 лет. По данным расчетов эффективности использования кредитных ресурсов видно, что предприятие ООО«Фориз» будет располагать значительными «чистыми» поступлениями, что говорит о безусловной окупаемости проекта за предложенный срок. Анализ плана банковского кредита показывает, что за весь период освоения проекта, предприятие ООО«Фориз» будет иметь свободные средства для пополнения основных средств и формирования накопления капитала, достаточного не только для погашения платежей, но и для создания возможности увеличения личного потребления учредителей и работников предприятия. В результате реализации проекта застекления веранды на условиях банковского кредита предприятие ООО«Фориз» эффективно привлечет заемные средства. ЗАКЛЮЧЕНИЕВ соответствии с целью и задачами дипломной работы была изучена сущность банковских кредитов, а также проведен анализ эффективности их использования на предприятии ООО «Фориз». В настоящее время гарантией нормального процесса расширенного воспроизводства является финансирование капитальных вложений путем заимствования средств.Заемный капитал - это часть капитала, используемая хозяйствующим субъектом, которая не принадлежит ему, но привлекается на основе банковского, коммерческого кредита или эмиссионного займа на основе возвратности.Заемный капитал может использоваться как для формирования долгосрочных финансовых средств в виде основных фондов (капитала), так и для формирования краткосрочных (текущих) финансовых средств для каждого производственного цикла.Структура заемного капитала может быть различной в зависимости от принадлежности предприятия, доступности того или иного источника финансирования и т.д. В современных условиях экономики на казахстанских предприятиях, как правило, в структуре заемных средств наибольший удельный вес занимает краткосрочные кредиты банка.Предприятие, пользующиеся только собственным капиталом, обладают высокой финансовой устойчивостью, но низким потенциалом развития и наоборот. Предприятия, использующие заемный капитал, имеют более низкую финансовую устойчивость, но высокий потенциал развития. Таким образом, оптимизация структуры капитала – важнейшая задача повышения эффективности предприятия.По результатам оценки финансового состояния можно сделать следующие выводы:состояние финансовой устойчивости предприятия можно охарактеризовать, как удовлетворительное, поскольку показатели финансовой устойчивости положительные, принимают значения выше нормативных. Показатели ликвидности и платежеспособности также имеют устойчивую тенденцию к повышению, и их значение на 1 января 2012 года выше нормативных показателей;значение коэффициента утраты платежеспособности больше 1 означает наличие у предприятия возможности не утратить платежеспособность в течение ближайших трех месяцев;ликвидность ООО «Фориз» характеризуется следующими соотношениями: величины коэффициентов ликвидности соответствуют нормам, следовательно, предприятие ликвидно по состоянию на 1 января 2012 г.деловая активность предприятия имеет удовлетворительные значения показателей: по сравнению с 2010 г. на конец 2011 г. оборачиваемость активов на предприятии характеризуется уменьшением: - на 136 дней увеличился период оборота оборотных средств предприятия.динамика показателей эффективности деятельности предприятия характеризуется следующим. В 2011 году рентабельность реализованной продукции составила 4 %, текущих активов – 6 %, а совокупных активов - 3 %.Для повышения финансовой устойчивости и оптимизации финансового состояния предприятия необходимо знать запас его финансовой устойчивости (зону безопасности). Поэтому был рассчитан запас финансовой прочности предприятия, который убедил в устойчивом финансовом положении предприятия. Зона безопасности для предприятия довольно высокая, выручка может упасть на 80%, и только тогда предприятие не будет получать прибыли.Таким образом, в результате проведенного расчета можно сделать вывод, что финансовое состояние предприятия достаточно устойчивое. Руководство предприятия приняло решение запланировать остекление 3 этажа, принадлежащего ему здания, с целью получения дополнительной прибыли от сдачи имущества в аренду.В результате конкретизации проблем предприятия, было выявлено, что данное предприятия нуждается в долгосрочных заемных средствах. Было принято решение об осуществлении долгосрочного займа на пополнение основных фондов предприятия. В результате руководством предприятия было принято решение разработать мероприятия по повышению эффективности использования заемных средств.Управление заемными средствами – это неотъемлемая часть финансового менеджмента на предприятии, активно применяемая для осуществления финансового планирования и разработки финансовой стратегии предприятия. Чтобы предприятию не утратить свой нынешний финансово-экономический статус, остаться «на плаву» или достигнуть более высоких результатов деятельности, руководству ООО «Фориз» необходимо постоянно изыскивать резервы увеличения прибыли. Также для повышения эффективности использования заемного капитала необходимо предусматривать такую деталь, как сформированная кредитная политика предприятия, которая направлена на оптимизацию общего размера дебиторской задолженности и обеспечение своевременной инкассации долга. Таким образом, цель дипломной работы достигнута, а именно: исследован и проведен анализ привлечения и эффективности использования банковского кредита на предприятии. Практическая значимость дипломной работы состоит в проведенном количественном анализе эффективности использования банковского кредита, а также рекомендациях по разработке и содержанию кредитной политики предприятия как варианта усовершенствования использования кредитных ресурсов предприятия.СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫПолное собрание законов Российской империи, собрание 1-е (ПСЗ-1), т.22,№16188.Положение ЦБ РФ № 254-П от 23.03.2004 г. «О порядке формирования кредитнымиорганизациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненнойк ней задолженности»Положение ЦБ РФ от 26.03.2004 N 254-П «О порядке формирования кредитнымиорганизациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной иприравненной к ней задолженности».Приказ Минфина РФ от 02.07.2010 N 66н (ред. от 05.10.2011) "О формах бухгалтерской отчетности организаций" (Зарегистрировано в Минюсте РФ 02.08.2010 N 18023) (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2012).Типовые рекомендации по организации бухгалтерского для субъектов малого предпринимательства от 21 декабря 1998 г.Федеральный закон от 24.07.2007 №209-ФЗ «О развитии малого и среднегопредпринимательства в Российской Федерации».Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 06.12.2011) "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"Федеральный закон от 02.12.1990 г. № 396-1 «О банках и банковской деятельности».Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1 (ред. от 06.12.2011) "О банках и банковской деятельности"Федеральный Закон от 21 ноября 1996.г. №129-ФЗ «О бухгалтерском учете»Федеральный закон от 06.12.2011 N 402-ФЗ "О бухгалтерском учете"Федеральный закон от 14. 06. 1995 № 88 ФЗ «О государственной поддержке малого предпринимательства в Российской Федерации».Федеральный закон от 24.07.2007 N 209-ФЗ (ред. от 06.12.2011) "О развитии малого и среднего предпринимательства в Российской Федерации"Федеральный закон от 30.12.2004 N 213-ФЗ «О кредитных историях».Федеральный закон от 30.12.2004 N 218-ФЗ (ред. от 03.12.2011) «О кредитных историях»Абуталипов М. Вопросы совершенствования оценки и снижения кредитного риска // Деньги и кредит. - №10. – 2010. - С. 5 – 10.Антонов Н.Г., Пессель М.А. Денежное обращение, кредит и банки. М.: Финстатинформ, 1995.Арцыбашева А.А. Минимизация риска при кредитовании малых предприятий//Банковское дело - №6. - 2011. -С.23.Аудит кредитных организаций: Учеб. пособие / Под ред. И.Д.Мамоновой,З.Г.Ширинской - М.: Финансы и статистика, 2005. -122 с.Бажан А.И. Реструктуризация в сфере кредитования малого бизнеса // Деньгии кредит - 2012. - № 4. – С. 15 - 20.Балабанов И.Т. Риск-менеджмент. - М.: Финансы и статистика, 2001.Банковские операции / Под ред. О.И. Лаврушина и др. - М.:КНОРУС, 2007 - 384 с.Банковское дело / Под ред. Жарковской Е.П., Аренде И.О., М.: ОМЕГА-Л,4-е изд, 2006. - 400 с.Банковское дело / Под ред.Г.Н. Белоглазовой, Л.П. Кроливецкой.- 5-е изд.,перераб. и доп.-М.: Финансы и статистика, 2003.- 592 с.Банковское дело: современная система кредитования: учебное пособие / О.И.Лаврушин, О.Н. Афанасьева, С. Л. Корниенко/ Под ред. засл.деят.науки РФ, доктора экон. наук, проф. О.И. Лаврушина. -М.:КНОРУС,2005.-256с.Белякова Е.С., Горбачева Н., Сабинин Е.В., Хабибуллина А.Х. О проблемах совершенствованиямеханизма кредитования малого бизнеса. //Проблемы современнойэкономики. №3 (11). - 2011. – С. 22 – 24.Бухвальд Е, Виленский А. Кредитование малого предпринимательства // Вопросыэкономики.- 2011.-№ 1. - С.92 - 96.Ендовицкий Д.А. Анализ и оценка кредитоспособности заемщика: учебно-практическое пособие / Д.А. Ендовицкий, И.В. Бочарова.- М.: КНОРУС,2005.Ендронова В.Н., Хосянова СЮ. Методика комплексной оценки кредитоспособностизаемщика// Финансы и кредит. - №4. - 2012. -С.2-10.Завьялова М Л. Организация кредитования предприятий малого бизнеса коммерческимибанками; Дис. канд. экон. наук // СПб, 2003. -194 с.Малый бизнес в России. Проблемы и перспективы. Аналитический доклад. /А.Д.Иоффе и др. Российская ассоциация развития малого предпринимательства.– М., 2006. - 292 с.Малый бизнес. Организация, экономика, управление: Учеб. Пособие для вузов /Под ред. проф. В. Я. Горфинкеля, проф. В. А. Швандара,-2-е изд., перераб. идоп. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007 - 430 с.Шапиро И.Е. Особенности формирования стратегии кредитования субъектовмалого бизнеса коммерческим банком. Авт. дисс. канд. эк. наук,08.00.10, Ростов-на-Дону, 2004, 23с.Шеремет А.Д., Сайфулин Р.С. Методика финансового анализа. - М.: Инфра-М, 2008.Шиганов В.В. Финансово-кредитная поддержка малого и среднего предпринимательства/ Финансы и кредит. - 2008. - №32 (320). -С.47 - 51.ПРИЛОЖЕНИЯПриложение АПриложение БПриложение ВХарактеристика кредитных продуктов ОАО «Сбербанк»Кредит «Доверие» для малого бизнеса может быть предоставлен ИП и малым предприятиям, годовая выручка которых не превышает 60 миллионов рублей. Максимальная сумма такого кредита составляет 2 миллиона рублей, а срок кредитования может варьироваться от полугода до двух лет. Собственники бизнеса в Спб могут получить в кредит от Сбербанка не менее 30 тысяч, а ИП и малые предприятия — не менее 80 тысяч рублей. Процентная ставка по кредиту составляет 17,5% годовых.Основная выгода кредитной программы Сбербанка России «Доверие» является то, что кредиты для малого бизнеса предоставляются только при наличии поручительства физического или юридического лица — залог банк от заемщика не потребует. Но при этом «Доверие» — это не кредит на открытие бизнеса. Минимальный срок ведения бизнеса на момент подачи заявки на получение заемных средств по данной программе для торговой сферы должен составлять не меньше 3-х месяцев, для других видов предпринимательской деятельности — не менее полугода.Долгосрочные программы кредитования малого бизнеса представлены в достаточно широком спектре. Это и кредит индивидуальным предпринимателям и малым предприятиям на инвестиционные цели — «Бизнесинвест», и кредит на приобретение транспортных средств — «Бизнесавто», и кредит на покупку оборудования — «Бизнесактив», и кредит на приобретение недвижимости коммерческой направленности — «Бизнеснедвижимость». Долгосрочными также являются такие программы кредитования малого бизнеса в Сбербанке как «Бизнесрента» (на аренду коммерческой недвижимости), программа кредитования «ГАЗ» (на приобретение транспортных средств марки «ГАЗ»), кредиты на приобретение техники Белорусского производства, кредитная программа «Приватизация для малого и среднего бизнеса».По всем предложенным программам долгосрочного кредитования малого бизнеса в Сбербанке предполагается обеспечение кредита в зависимости от целей его получения (чаще залогом становится приобретаемые в счет бизнеса недвижимость, транспортные средства и т.д.). Кроме того, среди требований к заемщикам есть требования к срокам существования бизнеса или ведения предпринимательской деятельности на момент получения кредита (от 3-х месяцев до года в зависимости от деятельности).Среди программ краткосрочного кредитования малого бизнеса в Сбербанке России активно используются следующие:«Бизнес Оборот», целью которого является пополнение оборотных средств предприятия.«Госзаказ» — кредит для получения денежных средств с целью выполнения государственных или муниципальных контрактов (для компаний, ведущих деятельность не менее 1 года).Овердрафтное кредитования для покрытия временного разрыва в обороте денежных средств.Кредит «Бизнес-рента» - кредит на любые бизнес-цели для Заемщиков, занимающихся сдачей в аренду коммерческой недвижимости- Сумма кредита от 150 000 руб., максимальная сумма кредита определяется платежеспособностью Заемщика- Срок кредитования – до 120 мес.- Максимальная отсрочка погашения основного долга – 6 мес.- Ставка кредитования составляет от 11-16%- В залог оформляется коммерческая недвижимость, участвующая в бизнесе- Страхование залога осуществляется в любой страховой компании, отвечающей обязательным требованиям БанкаСбербанк России не выдает кредиты на открытие бизнеса и работает только с теми клиентами, которые имеют хотя бы небольшой опыт ведения предпринимательской деятельности.Приложение ГГрафик платежей с учетом расчета процентов по кредиту ОАО «Сбербанк»Дата внесения платежаОбщая сумма всех платежейв том числе ежемесяный платежОстаток задолженности по кредитуПроценты по кредитуОсновной долг по кредитуИюнь 2012- 10 000 000,00    10 000 000,00 Июль 2012 155 285,00 118 579,23 36 705,77 9 963 294,23 Август 2012 155 285,00 114 332,88 40 952,12 9 922 342,11 Сентябрь 2012 155 285,00 117 658,37 37 626,63 9 884 715,48 Октябрь 2012 155 285,00 117 212,20 38 072,80 9 846 642,68 Ноябрь 2012 155 285,00 112 994,26 42 290,74 9 804 351,94 Декабрь 2012 155 285,00 116 259,26 39 025,74 9 765 326,20 Январь 2013 155 285,00 112 061,12 43 223,88 9 722 102,32 Февраль 2013 155 285,00 115 396,02 39 888,98 9 682 213,34 Март 2013 155 285,00 115 125,50 40 159,50 9 642 053,84 Апрель 2013 155 285,00 103 553,02 51 731,98 9 590 321,86 Май 2013 155 285,00 114 032,87 41 252,13 9 549 069,73 Июнь 2013 155 285,00 109 879,71 45 405,29 9 503 664,44 Июль 2013 155 285,00 113 002,48 42 282,52 9 461 381,92 Август 2013 155 285,00 108 870,70 46 414,30 9 414 967,62 Сентябрь 2013 155 285,00 111 947,83 43 337,17 9 371 630,45 Октябрь 2013 155 285,00 111 432,54 43 852,46 9 327 777,99 Ноябрь 2013 155 285,00 107 333,34 47 951,66 9 279 826,33 Декабрь 2013 155 285,00 110 340,95 44 944,05 9 234 882,28 Январь 2014 155 285,00 106 264,40 49 020,60 9 185 861,68 Февраль 2014 155 285,00 109 223,67 46 061,33 9 139 800,35 Март 2014 155 285,00 108 675,98 46 609,02 9 093 191,33 Апрель 2014 155 285,00 97 658,38 57 626,62 9 035 564,71 Май 2014 155 285,00 107 436,58 47 848,42 8 987 716,29 Июнь 2014 155 285,00 103 420,30 51 864,70 8 935 851,59 Июль 2014 155 285,00 106 250,95 49 034,05 8 886 817,54 Август 2014 155 285,00 102 259,27 53 025,73 8 833 791,81 Сентябрь 2014 155 285,00 105 037,41 50 247,59 8 783 544,22 Октябрь 2014 155 285,00 104 439,95 50 845,05 8 732 699,17 Ноябрь 2014 155 285,00 100 485,85 54 799,15 8 677 900,02 Декабрь 2014 155 285,00 103 183,80 52 101,20 8 625 798,82 Январь 2015 155 285,00 99 255,77 56 029,23 8 569 769,59 Февраль 2015 155 285,00 101 898,08 53 386,92 8 516 382,67 Март 2015 155 285,00 101 263,29 54 021,71 8 462 360,96 Апрель 2015 155 285,00 90 883,44 64 401,56 8 397 959,40 Май 2015 155 285,00 99 855,19 55 429,81 8 342 529,59 Июнь 2015 155 285,00 95 996,23 59 288,77 8 283 240,82 Июль 2015 155 285,00 98 491,14 56 793,86 8 226 446,96 Август 2015 155 285,00 94 660,49 60 624,51 8 165 822,45 Сентябрь 2015 155 285,00 97 094,98 58 190,02 8 107 632,43 Октябрь 2015 155 285,00 96 403,08 58 881,92 8 048 750,51 Ноябрь 2015 155 285,00 92 615,76 62 669,24 7 986 081,27 Декабрь 2015 155 285,00 94 957,79 60 327,21 7 925 754,06 Январь 2016 155 285,00 91 200,46 64 084,54 7 861 669,52 Февраль 2016 155 285,00 93 387,85 61 897,15 7 799 772,37 Март 2016 155 285,00 92 489,10 62 795,90 7 736 976,47 Апрель 2016 155 285,00 85 825,48 69 459,52 7 667 516,95 Май 2016 155 285,00 90 920,83 64 364,17 7 603 152,78 Июнь 2016 155 285,00 87 249,29 68 035,71 7 535 117,07 Июль 2016 155 285,00 89 350,84 65 934,16 7 469 182,91 Август 2016 155 285,00 85 711,94 69 573,06 7 399 609,85 Сентябрь 2016 155 285,00 87 744,01 67 540,99 7 332 068,86 Октябрь 2016 155 285,00 86 943,11 68 341,89 7 263 726,97 Ноябрь 2016 155 285,00 83 354,24 71 930,76 7 191 796,21 Декабрь 2016 155 285,00 85 279,77 70 005,23 7 121 790,98 Январь 2017 155 285,00 81 725,47 73 559,53 7 048 231,45 Март 2017 155 285,00 83 658,64 71 626,36 6 976 605,09 Апрель 2017 155 285,00 82 954,70 72 330,30 6 904 274,79 Май 2017 155 285,00 74 150,02 81 134,98 6 823 139,81 Июнь 2017 155 285,00 81 129,94 74 155,06 6 748 984,75 Июль 2017 155 285,00 77 659,55 77 625,45 6 671 359,30 Август 2017 155 285,00 79 325,20 75 959,80 6 595 399,50 Сентябрь 2017 155 285,00 75 892,27 79 392,73 6 516 006,77 Октябрь 2017 155 285,00 77 478,00 77 807,00 6 438 199,77 Ноябрь 2017 155 285,00 76 552,84 78 732,16 6 359 467,61 Декабрь 2017 155 285,00 73 177,44 82 107,56 6 277 360,05 Январь 2018 155 285,00 74 640,39 80 644,61 6 196 715,44 Февраль 2018 155 285,00 71 304,67 83 980,33 6 112 735,11 Март 2018 155 285,00 72 682,93 82 602,07 6 030 133,04 Апрель 2018 155 285,00 71 700,76 83 584,24 5 946 548,80 Май 2018 155 285,00 63 864,30 91 420,70 5 855 128,10 Июнь 2018 155 285,00 69 619,88 85 665,12 5 769 462,98 Июль 2018 155 285,00 66 388,34 88 896,66 5 680 566,32 Август 2018 155 285,00 67 544,27 87 740,73 5 592 825,59 Сентябрь 2018 155 285,00 64 355,80 90 929,20 5 501 896,39 Октябрь 2018 155 285,00 65 419,81 89 865,19 5 412 031,20 Ноябрь 2018 155 285,00 64 351,28 90 933,72 5 321 097,48 Декабрь 2018 155 285,00 61 229,07 94 055,93 5 227 041,55 Январь 2019 155 285,00 62 151,67 93 133,33 5 133 908,22 Февраль 2019 155 285,00 59 075,11 96 209,89 5 037 698,33 Март 2019 155 285,00 59 900,30 95 384,70 4 942 313,63 Апрель 2019 155 285,00 58 766,14 96 518,86 4 845 794,77 Май 2019 155 285,00 52 042,51 103 242,49 4 742 552,28 Июнь 2019 155 285,00 56 390,90 98 894,10 4 643 658,18 Июль 2019 155 285,00 53 433,87 101 851,13 4 541 807,05 Август 2019 155 285,00 54 003,95 101 281,05 4 440 526,00 Сентябрь 2019 155 285,00 51 096,46 104 188,54 4 336 337,46 Октябрь 2019 155 285,00 51 560,83 103 724,17 4 232 613,29 Ноябрь 2019 155 285,00 50 327,51 104 957,49 4 127 655,80 Декабрь 2019 155 285,00 47 496,31 107 788,69 4 019 867,11 Январь 2020 155 285,00 47 797,87 107 487,13 3 912 379,98 Февраль 2020 155 285,00 45 019,17 110 265,83 3 802 114,15 Март 2020 155 285,00 45 164,87 110 120,13 3 691 994,02 Апрель 2020 155 285,00 43 779,38 111 505,62 3 580 488,40 Май 2020 155 285,00 39 717,99 115 567,01 3 464 921,39 Июнь 2020 155 285,00 41 086,77 114 198,23 3 350 723,16 Июль 2020 155 285,00 38 450,92 116 834,08 3 233 889,08 Август 2020 155 285,00 38 347,21 116 937,79 3 116 951,29 Сентябрь 2020 155 285,00 35 768,29 119 516,71 2 997 434,58 Октябрь 2020 155 285,00 35 543,35 119 741,65 2 877 692,93 Ноябрь 2020 155 285,00 34 123,46 121 161,54 2 756 531,39 Декабрь 2020 155 285,00 31 632,33 123 652,67 2 632 878,72 Январь 2021 155 285,00 31 220,47 124 064,53 2 508 814,19 Февраль 2021 155 285,00 28 789,67 126 495,33 2 382 318,86 Март 2021 155 285,00 28 276,82 127 008,18 2 255 310,68 Апрель 2021 155 285,00 26 816,57 128 468,43 2 126 842,25 Май 2021 155 285,00 22 841,70 132 443,30 1 994 398,95 Июль 2021 155 285,00 23 714,22 131 570,78 1 862 828,17 Август 2021 155 285,00 21 435,28 133 849,72 1 728 978,45 Сентябрь 2021 155 285,00 20 558,26 134 726,74 1 594 251,71 Октябрь 2021 155 285,00 18 344,81 136 940,19 1 457 311,52 Ноябрь 2021 155 285,00 17 328,03 137 956,97 1 319 354,55 Декабрь 2021 155 285,00 15 687,67 139 597,33 1 179 757,22 Январь 2022 155 285,00 13 575,29 141 709,71 1 038 047,51 Февраль 2022 155 285,00 12 342,81 142 942,19 895 105,32 Март 2022 155 285,00 10 299,84 144 985,16 750 120,16 Апрель 2022 155 285,00 8 919,24 146 365,76 603 754,40 Май 2022 155 285,00 7 178,89 148 106,11 455 648,29 Июнь 2022 155 285,00 4 893,54 150 391,46 305 256,83 Июль 2022 155 285,00 3 629,63 151 655,37 153 601,46 Август 2022 155 368,93 1 767,47 153 601,46 - ИТОГО 18 634 283,93 8 634 283,93 10 000 000,00  Приложение ДХарактеристика кредитных продуктов ВТБ 24Микрокредит.Данный вид кредита предоставляется на реализацию следующих целей: пополнение оборотных средств предприятия, приобретение имущества (автотранспорт, оборудование, недвижимость и т. д.), покупка, ремонт или реконструкция помещений, покупка векселей.Кредит предоставляется на срок до 2 лет на сумму до 850 000 рублей (или эквивалент в долларах США или евро). Процентная ставка фиксированная и определяется индивидуально для каждого клиента. Срок рассмотрения заявки до 3 дней. Залога не требуется.Погашается кредит ежемесячными равными платежами или по индивидуальному графику, учитывающему сезонные особенности бизнеса заемщика.Формы предоставления кредита: кредитная линия, разовая выплата, овердрафт или банковская гарантия.Кредит на развитие бизнесаДанный вид кредита предоставляется на реализацию следующих целей: пополнение оборотных средств предприятия, приобретение имущества (автотранспорт, оборудование, недвижимость и т. д.), покупка, ремонт или реконструкция помещений, покупка векселей.Кредит предоставляется на срок до 5 лет на сумму до 5 000 000 долларов США (или эквивалент в рублях или евро). Процентная ставка фиксированная и определяется индивидуально для каждого клиента. Срок рассмотрения заявки до 7 дней. Возможно частичное обеспечение залогом.Погашается кредит ежемесячными равными платежами или по индивидуальному графику, учитывающему сезонные особенности бизнеса заемщика.Формы предоставления кредита: кредитная линия, разовая выплата, овердрафт или банковская гарантия.Инвестиционный кредитДанный вид кредита предоставляется на реализацию следующих целей: приобретение недвижимого имущества, включая ремонт и реконструкцию помещений, приобретение автотранспорта, приобретение оборудования, расширение производства.Кредит предоставляется на срок до 10 лет на сумму до 5 000 000 долларов США (или эквивалент в рублях или евро). Процентная ставка фиксированная и определяется индивидуально для каждого клиента. Срок рассмотрения заявки до 7 дней. Кредит предоставляется под залог коммерческой недвижимости, также возможно частичное обеспечение залогом.Погашается кредит ежемесячными равными платежами или по индивидуальному графику, учитывающему сезонные особенности бизнеса заемщика.Формы предоставления кредита: кредитная линия с лимитом выдачи, разовая выплата.Потребительские бизнес-кредитыКроме того, Банк ВТБ 24 предлагает индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса (количество сотрудников до 10 человек) специальные потребительские программы: "Коммерсант-Эконом", "Коммерсант-Экспресс" и "Коммерсант-Комфорт"."Коммерсант-Эконом"Нецелевой потребительский кредит, предоставляемый индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса (количество сотрудников до 10 человек) на срок до 5 лет. Сумма кредита от 30 000 до 1 000 000 рублей. Процентная ставка зависит от срока предоставления кредита: от 18% до 26% годовых в рублях. Заявка рассматривается в течении 5 дней, комиссия за выдачу и за сопровождение кредита не взимается.Коммерсант-Экспресс. Нецелевой потребительский кредит, предоставляемый индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса (количество сотрудников до 10 человек) на срок до 5 лет. Сумма кредита от 30 000 до 750 000 рублей. Процентная ставка зависит от срока предоставления кредита: от 20% до 28% годовых в рублях. Заявка рассматривается в течении 3 часов, комиссия за выдачу кредита - 15 000 рублей, комиссия за сопровождение кредита не взимается.Коммерсант-Комфорт.Нецелевой потребительский кредит, предоставляемый индивидуальным предпринимателям и предприятиям малого бизнеса (количество сотрудников до 10 человек) на срок до 5 лет. Сумма кредита от 30 000 до 750 000 рублей. Процентная ставка зависит от срока предоставления кредита: от 22% до 29% годовых в рублях. Заявка рассматривается в течении 2 дней, комиссия за выдачу и за сопровождение кредита не взимается. Упрощенный пакет документов, гибкая система подтверждения дохода.Портфель кредитов ВТБ24 малому бизнесу в 2011 году составил более 113 млрд рублейВ 2011 году ВТБ24 существенно укрепил свои позиции в тройке лидеров российского рынка кредитования малого бизнеса. Портфель кредитов, выданных банком компаниям и предпринимателям, увеличился до 69 млрд рублей (10% от общего кредитного портфеля банка). С учетом продукта «Коммерсант» кредитный портфель на сегодня составляет более 113 млрд рублей.Хорошую динамику продаж по итогам года демонстрируют пакеты «Коммерсант» («Лайт», «Оптима» и «Актив»), с помощью которых предприниматели могут сократить свои затраты на банковское обслуживание. Кредитный портфель «Коммерсант» составил 44 млрд рублей.В 2011 году ставки по кредитованию малого бизнеса в ВТБ24 снизились в среднем на 2% годовых - средняя ставка кредитования составила 12,7%, минимальная ставка – 10% в год. Средний размер кредита субъектам малого бизнеса - 5 млн рублей, по пакетам «Коммерсант» - 700 тысяч рублей.В прошлом году количество расчетных счетов предприятий малого бизнеса и индивидуальных предпринимателей превысило 200 тысяч. Воспользоваться услугами банка можно в 606 офисах ВТБ24, отделы кредитования малого бизнеса открыты в 101 подразделении банка.В 2011 году в ВТБ24 успешно внедрена новая современная модель обслуживания клиентов малого бизнеса. У каждого клиента появился персональный менеджер, который предлагает индивидуальный пакет банковских услуг в зависимости от сферы деятельности клиента и его потребностей.«Наш банк прочно занимает лидирующие позиции на рынке кредитования малого бизнеса. В 2012 году это б