Безналичный денежный оборот и проблемы его организации в Российской Федерации.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
1. ОСНОВЫ ОРГАНИЗАЦИИ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ В РФ
1.1 Правовые основы регулирования безналичного денежного оборота и принципы его организации
1.2 Безналичный денежный оборот как составная часть совокупного денежного оборота. Роль банков в организации безналичного денежного оборота
1.3 Система и формы безналичных расчетов. Способы организации расчетов между банками
2. АНАЛИЗ ДЕЙСТВУЮЩЕЙ СИСТЕМЫ БЕЗНАЛИЧНЫХ РАСЧЕТОВ НА ПРИМЕРЕ ПРЕДПРИЯТИЯ ОАО «АЛЬФА – БАНК»
2.1 Характеристика предприятия
2.2 Структура платежного оборота банка
2.3 Практика организации межбанковских платежей и переводов денег
3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РФ
3.1 Проблемы в организации безналичного денежного оборота
3.2 Методы регулирования денежного оборота в РФ
3.3 Мероприятия и перспективы совершенствования безналичного денежного оборота в РФ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ
Приложение № 1
Приложение № 2
Приложение № 3
Приложение № 4
Приложение № 5

Часть межбанковских расчетов служит для экономических связей самих финансовых и кредитных учреждений (например, при размещении кредитов и депозитов, покупке и продаже ценных бумаг и др.). Посредством межбанковских расчетов осуществляются и внешнеэкономические связи.Межбанковские расчеты в «Альфа-Банке» осуществляются благодаря SWIFT (SocietyforWorldwideInterbankFinancialTelecommunications) - сообществу всемирных межбанковских финансовых телекоммуникаций. Необходимо рассмотреть SWIFTболее подробно.SWIFT создано в 1973 году с целью телекоммуникационного обслуживания банков - участников сообщества на рынке платежей, а также стандартизации форм и методов обмена финансовой информацией между ними. Для коммуникации используется специальная защищенная сеть. В 1987 году участники фондового рынка также получили возможность подключения к системе передачи финансовой информации SWIFT. Фондовый рынок считается перспективным направлением ее развития. Сегодня в системе насчитывается более 8 тыс. финансовых институтов.Российским банкам для участия в SWIFT необходимо наличие лицензии на проведение операций в иностранной валюте. За вступление в систему кредитная организация платит взнос.Каждый банк в сообществе имеет свой уникальный SWIFT-код, который может состоять из 8 или 11 символов, где первые четыре знака означают короткое название банка, остальные – страну, город, и подразделение банка. Наличие такого кода ускоряет и упрощает передачу платежа. Для выполнения межбанковского перевода между европейскими банками, входящими в сообщество, достаточно знать SWIFT-код банка-получателя и IBAN получателя. Но ввиду некоторых особенностей, а также того, что далеко не все участники SWIFT поддерживают IBAN, зачастую требуется больше реквизитов.На 1 января 2011 года в РФ насчитывалось 547 членов SWIFT. За 2010 год было передано 31.63 млн. финансовых сообщений, а получено 28.67 млн. По объему отправленного трафика Россия занимает 22 место в мире.В каждой стране, где присутствует SWIFT, организовывается своя национальная группа членов системы. В России такой группой является Российская национальная ассоциация SWIFT (РОССВИФТ).Далее стоит проанализировать межбанковские расчеты в ОАО КБ «Альфа Банк» (Таблица 7).Таблица 7 - Анализ межбанковских расчетов в «Альфа-Банке» в млн. руб.Наименование платежейПериодыОтклонение2009201020112010 к 20092011 к 2010Расчеты внутри города15015215422Расчеты внутри области3003303503020Расчеты внутри региона32034033520-0,5Расчеты внутри страны4004254402515Расчеты со странами СНГ3483543426-12Международные расчеты4504704852015Итак, из таблицы видно, что за 2010 год банк укрепил свои позиции и увеличил объем межбанковских расчетов. Однако в 2011 году по внутри региональным расчетам и расчетам со странами СНГ показатель абсолютного отклонения является отрицательным, отклонение по странам СНГ было связано с трудной политической обстановкой в этих странах.Далее в работе приведен расчет экономической эффективности межбанковских расчетов. Так как «Альфа - Банк» является коммерческой финансово- кредитной структурой, то соответственно главной целью его работы является получение прибыли (Таблица 8).Таблица 8 - Расчет доходности межбанковских расчетов за период с 2009 по 2011 гг. в млн. руб.Наименование платежейПериодыРасчет доходаКоммерч. интерес банка200920102011200920102011-Расчеты внутри города1501521544,54,64,620,03Расчеты внутри области3003303501213,2140,04Расчеты внутри региона32034033512,813,613,40,04Расчеты внутри страны4004254402021,2220,05Расчеты со странами СНГ34835434220,821,220,50,06Международные расчеты4504704853637,638,80,08Итого1,9682,0712,106106,4111,4113,3-Таким образом, на основании всех проведенных выше анализов нужно отметить, что в «Альфа – Банке» преобладают электронные платежи над бумажными, в частности в приоритете безналичных платежей – платежные поручения. Динамика межбанковских расчетов за 2009 по 2011 гг. положительная, а в 2011 приобрела отрицательную динамику. Также нужно отметить, что расчеты экономически обоснованы и имеют положительную тенденцию, то есть прибыль от операций растет по периодам. Существенно на рост прибыли не повлияла и динамика по расчетам внутри региона и со странами СНГ. Выводы по главе 2:Электронные платежи гораздо предпочтительнее бумажных, так как в целом происходит значительное ускорение бумажных расчетов и появляется возможность полностью отказаться от пересылки бумажной документации.Несмотря на положительную динамику развития безналичного оборота в анализируемом банке, тем не менее, необходимо предложить меры по его совершенствованию, при этом проанализировав современное состояние безналичного денежного оборота в РФ.3. СОВРЕМЕННОЕ СОСТОЯНИЕ БЕЗНАЛИЧНОГО ДЕНЕЖНОГО ОБОРОТА В РФ3.1 Проблемы в организации безналичного денежного оборотаНа сегодняшний день в РФ существуют проблемы безналичного денежного оборота, которые не позволяют его совершенствовать как на уровне государства, так и на уровне предприятий. Нужно рассмотретьосновные из существующих проблем более подробно.Значительной проблемой является задержка расчетов банками, РКЦ, предприятиями. Эти задержки связаны с большим потоком бумажных носителей с финансово-денежной информацией и нарушением в расчетах по вине самих коммерческих банков. Не менее важной является проблема скорости совершения платежей. Скорость платежа в значительной мере обусловлена его срочностью. Т.е. не смотря на то, что стадии платежа совершаются во время, на некоторое время денежные средства находятся в расчетах, т.е. изымаются из полезного хозяйственного оборота.Эта проблема может решаться с помощью современной электронной техники, позволяющей соединить сроки отдельных стадий платежа воедино. Оптимальная скорость безналичных расчетов достигается совпадением трех показателей: времени получения товара покупателем, срока его оплаты и времени зачисления средств на счет поставщика.Один из острых вопросов денежно-кредитной политики - регулирование очередности платежей. Внешне очередность платежей по усмотрению плательщиков укрепляет их самостоятельность, в наибольшей мере соответствует условиям рынка. Однако такая очередность может наносить ущерб ряду кредиторов, требования которых, несмотря на их длительность, откладываются плательщиком.Для решения этой проблемы специалисты предполагают следующее подразделение платежей (периодическая очередность): периодические платежи в доходы бюджета, по зарплате, электроэнергию и другие платежи по наращенной кредиторской задолженности; текущие платежи в погашение кредиторской задолженности; авансовые платежи. В каждой из трех групп расчетные документы располагаются в календарной последовательности, так как каждая группа представлена в основном однотипными платежами.Проблема использования аккредитива также заключается в несовершенстве отечественного законодательства и нормативно-правовой базы: с одной стороны Гражданский Кодекс с одной стороны регулирует расчеты аккредитивами, что и позволяет использовать их в принципе, с другой стороны, те нормы, которые содержаться в Гражданском Кодексе являются фрагментарными и не охватывают ряд важных вопросов, что порождает операционные и правовые риски. Также, в настоящее время действующим законодательством не урегулирован вопрос о том, на кого должна быть возложена ответственность в случае невозврата денежных средств, составляющих покрытие по аккредитиву, исполняющим банком банку-эмитенту после отзыва аккредитива приказодателем. Не секрет, что банк России зачастую отзывает лицензии у «пошатнувшихся» банков с огромным опозданием. И мошенники, связанные с руководством таких банков, за этот период могут перевести значительные денежные средства.Также существует ряд проблем, связанных с использованием пластиковых карточек. Во-первых, большинство карточек в России дебетовые и по ним нельзя получит кредит. Во-вторых, потребители в основном используют карточки только для снятия денег через банкомат, а не для оплаты с их помощью покупок в магазине. В - третьих, трудность по их использованию связана с тем, что пластиковые карточки принимаются далеко не во всех магазинах. Кроме того, рядовому потребителю чисто психологически приятнее иметь туго набитый бумажник, а не пластиковую карточку. Развитие кредитных карточек также затруднено тем, что клиентам достаточно сложно предоставить гарантии своей будущей платежеспособности. Таким образом, обобщая все вышесказанное, нужно отметить, что проблемы в организации безналичного денежного оборота в РФ на сегодняшний день,несомненно, существуют. С другой стороны в РФ есть все предпосылки, необходимые для увеличения безналичного оборота денежных средств, для этого всего лишь нужно вовремя принять все необходимые меры, регулирующие и стимулирующие его развитие в государстве в целом и в банковском секторе в частности.3.2 Методы регулирования денежного оборота в РФНаличные деньги, обращающиеся на территории РФ (банкноты, металлическая монета), являются кредитными деньгами. Выпуск денег в обращение должен осуществляться в порядке кредитования хозяйства. Исключительное право выпуска и изъятия наличных денег из обращения принадлежит ЦБ РФ в соответствии с его основной функцией – функцией эмиссионного центра страны. Коммерческие банки, действуя в соответствии с кредитно-денежной политикой Центрального Банка России, регулируют количество денег, находящихся в обращении. Стабильный и умеренный рост денежной массы, при соответствующем росте объема производства, обеспечивает постоянство уровня цен. Лишь в этом случае рыночные отношения воздействуют на экономическую систему самым эффективным и выгодным образом.Центральный Банк РФ определяет ведения кассовых операций в народном хозяйстве, организует изготовление банкнот и металлической монеты, устанавливает правила перевода, хранения и инкассации наличных денег, обеспечивает создание резервных фондов банкнот и металлические монеты, устанавливает признаки и порядок определения платежеспособности денежных знаков, а также порядок определения, замены поврежденных банкнот и монет и порядок их уничтожения.На ЦБ РФ как эмиссионный центр возложена задача управления денежным обращением в целях обеспечения устойчивости денежной единицы. Также ЦБ определяет денежно – кредитную политику. Денежно-кредитная политика (ДКП) представляет собой совокупность мер, направленных на изменение количества денег в обращении, объема банковских кредитов, процентных ставок, на валютный курс, платежный баланс и, следовательно, на состояние экономики страны.На практике выбор конкретных форм и методов ДКП сводится к маневрированию между задачей стимулирования экономического роста (политика «кредитной экспансии»: низкие процентные ставки, стимулирование кредита и денежной эмиссии) и борьбы с инфляцией (политика «кредитной рестрикции»; высокие ставки, сдерживание кредита и денежного обращения). Основным проводником ДКП в стране является центральный банк.Методы денежно-кредитной политики могут быть общими, т.е. воздействующими в целом на состояние кредитных отношений в стране, и селективными, т.е. направленными на регулирование отдельных видов кредита, кредитования отдельных отраслей или предприятий.К общим методам (инструментам) денежно-кредитной политики относятся:учетная политика, или политика регулирования процентных ставок ЦБ;операции на открытом рынке, или купля-продажа государственных ценных бумаг;изменение норм обязательных резервов.Согласно основным направлениям единой государственной ДКП на 2011 год и период 2012 – 2013 годов, в целях повышения эффективности инструментов денежно – кредитной политики Банк России должен продолжить работу, направленную на повышение доступности операций рефинансирования Банка для кредитных банков, включая расширение перечня активов, используемых в качестве обеспечения по указанным операциям.Принимая решение о выборе инструментов ДКП, Банк будет исходить как из текущих задач, так и задач, поставленных на среднесрочную перспективу, которыми являются создание условий для последовательного снижения темпов инфляции и установление устойчивого экономического роста, включая формирование предпосылок для перераспределения активов кредитных организаций в пользу реального сектора экономики.В целом, нужно отметить, что механизм регулирования банковских операций зависит от форм организации банковской деятельности в стране, места, роли и функций Центрального банка, степени его независимости от правительства и других факторов. Он включает как методы и инструменты регулирования наличных и безналичных банковских операций, так и конкретные формы контроля за динамикой денежной массы, банковских процентных ставок и банковской ликвидностью на макро- и микроуровне.Достижение поставленных задач по управлению платежным оборотом в едином экономическом пространстве достигается Центральным банком путем разработки и реализации комплекса мер на макроуровне, а также посредством регулирования операций отдельных банковских учреждений или их групп. При этом могут использоваться как прямые (административные), так и косвенные (экономические) методы воздействия на деятельность банков. Реакция рынка банковских услуг на прямые административные методы вмешательства в деятельность банков более ощутима во времени и пространстве. Использование косвенных экономических методов предполагает высокую степень развития процессов саморегуляции на микроуровне, а эффект применения замедлен и неоднозначен.Все указанные выше методы денежно-кредитной политики позволяют осуществлять эффективное антициклическое регулирование в странах с рыночной экономикой. Правительство проводит жесткую денежно-кредитную политику, поддерживая на определенном уровне объем денежной массы, либо гибкую денежно-кредитную политику, удерживая на некотором заданном уровне ставку процента. 3.3Мероприятия и перспективы совершенствования безналичного денежного оборота в РФБанковская система РФ в целом выступает началом кругооборота наличных денег и безналичных платежей, создание платежных средств является ее важнейшей функцией. При проведении расчетов деньги выполняют функцию средства платежа (погашения долгов). Безналичные расчеты приобретают в ряде случаев кредитный характер, поскольку существует разрыв между началом и окончанием платежа. Денежная масса приобретает форму движения встречных потоков: активный выпуск денег через банки и более медленный возврат денег должниками. В результате денежная масса имеет тенденцию к увеличению. В области денежно-кредитной политики в РФ, которая была рассмотрена ранее,важное значение имеет управление денежной массой, объемом кредитов, валютным курсом путем исследования тенденций в объемах и направлениях денежных и кредитных оборотов. Так как расчеты с помощью банковских карт наиболее перспективны, в связи с этим развитие рынка банковских карт в России требует совершенствования действующего законодательства, сокращения теневого сектора экономики, дополнительных инвестиций в банковскую инфраструктуру (на создание компьютерных сетей, средств защиты информации, установку банкоматов и терминалов). В экономике роль безналичных расчетов для конкретной же организации, в частности для анализируемого предприятия «Альфа-Банка» состоит в том, что они выступают условием завершения сделок или выполнения принятых ранее обязательств, способствуют обеспечению кругооборота товара (услуг) и денег, объединяющего всю экономику.Для коммерческих банков расчеты – один из главных участков деятельности, во многом обслуживающий их процветание. По данным банков, наибольший удельный вес в общей сумме доходов составляют доходы от оказания услуг по переводу денежных средств. От качества расчетно – кассового обслуживания зависят устойчивость и приток клиентуры и мобилизация крупных и нередко бесплатных ресурсов для проведения активных операций. Расчетные операции занимают около 2/3 всего операционного времени работы банков.Объем требований клиента к банку отражается на его расчетном (текущем) счете. На корреспондентских счетах банков отражаются уже суммы требований к банкам-корреспондентам. Сложность и важность расчетных взаимоотношений предопределяет необходимость установления единообразия посредством регулирования. Это требует выработки единой концепции стандартизации и сертификации банковской деятельности. Для оптимизации управления денежными потоками и сокращения потребности в оборотном капитале крупнейших компаний «Альфа-Банк» адаптировал существующие на западных рынках схемы и решения, а также разработал ряд новых. В их числе:сокращение административных расходов за счет минимизации дублирования функций на разных предприятиях группы и на разных уровнях управления корпорацией;снижение потребности в оборотном капитале за счет эффективного использования существующих ресурсов и ускорения оборачиваемости средств (как следствие — экономия на банковских процентах по кредитам);повышение степени контролируемости и прозрачности бизнеса;предоставление оперативной и полной информации о финансовом состоянии всей группы для принятия правильных и своевременных решений по управлению бизнес-процессами;снижение риска злоупотреблений и неэффективного использования средств корпорации на различных уровнях управления;повышение прибыли за счет минимизации затрат; и т. д.В банке необходимо также совершенствовать систему расчетов банковскими картами, увеличивать долю использования кредитных карт. Кроме, активного использования банковских карт, необходимо развивать систему автоматизированных расчетов в режиме реального времени. Для совершенствования межбанковских расчетов, необходимо переходить на новую электронную систему межбанковских расчетов. Так как в данное время «Альфа Банк» в своей деятельности осуществляет межбанковские расчеты в системе SWIFT 1 то существует необходимость перевода банка на SWIFT-2. Так как в SWIFT-2 используются более производительные процессоры и сетевое оборудование, способные поддерживать увеличение трафика в течение ряда лет, а также более совершенное программное обеспечение. Экономическая целесообразность использования SWIFT2 в системе межбанковских отношений означает предоставление быстрого и удобного обмена информацией между банками и финансовыми институтами, расположенными по всему миру, более эффективное использование денежных средств за счет ускорения проведения платежей и получения подтверждений, увеличения производительности системы взаиморасчетов, повышение уровня банковской автоматизации, уменьшения вероятности ошибок.Выводы по главе 3:Денежно-кредитная политика ЦБ преследует цели стабилизации экономического роста, низких темпов инфляции, высокого уровня занятости, сбалансированности внешних расчетов. При этом ЦБ определяет инструменты и методы денежно-кредитной политики России. В перспективе реализации грамотной ДКП электронные расчеты с использованием банковских карт смогут занять достойное место в платежной системе РФ.Все вышеуказанные меры, позволят совершенствовать безналичный оборот денежных средств как на уровне отдельного предприятия, в частности анализируемого предприятия ОАО «Альфа – Банк», так и на уровне государства, что будет способствовать нормальному кругообороту средств в народном хозяйстве и увеличению расчетных операций, проводимых банками, концентрации денежных ресурсов в банках и укрепит финансовое состояние предприятий.ЗАКЛЮЧЕНИЕВ ходе дипломной работы были рассмотрены вопросы законодательного регулирования безналичного оборота денежных средств в РФ, проанализированбезналичный денежный оборот как составляющая денежного оборота в целом. Также в ходе исследования изучено значение банков в организации безналичного денежного оборота и формы безналичных расчетов. Для выявления проблем и путей совершенствования организации безналичного оборота в дипломной работе анализировалась организация безналичного оборота на примере предприятия ОАО «Альфа – Банк». В качестве одно из выводов нужно отметить, что благодаря безналичным расчетам происходит экономия издержек обращения, обусловленная использованием расчетных документов вместо наличных денег, и при этом имеется возможность для взаимного контроля всеми участниками расчетов правомерности и правильности совершаемых операций.Также нужно подчеркнуть, что постоянный характер предоставления расчетных услуг и обширная география платежей обусловливают необходимость соблюдения их надежности, безопасности, точности, своевременности, относительно невысокой стоимости, большой степени доверия между сторонами, участвующими в расчетах. Соблюдения этих требований должно достигаться в РФ посредством создания широкой сети банков-корреспондентов на страновом и межстрановом уровнях.Также стоит иметь ввиду, что платежеспособность плательщика, прежде всего, связана с результатами его хозяйственно - финансовой деятельности, получением соответствующих доходов. Важным средством обеспечения своевременности расчетов является банковский кредит; он позволяет предприятиям преодолевать временные финансовые затруднения. Своевременность расчетов предотвращает отвлечение средств предприятий в просроченную дебиторскую задолженность. Безналичные расчеты должны быть организованы таким образом, чтобы существовал минимальный разрыв во времени между получением продукции покупателем и ее оплатой. Чем больше такой разрыв, тем дольше покупатель пользуется не принадлежащими ему средствами. А у поставщика увеличивается потребность в кредите.Кроме этого необходимо отметить, что для совершенствования платежной системы в современных условиях банки обязательно должны активно внедрять интернет – услуги, в общем объеме которых основную долю занимают расчетные услуги. Это и управление счетом через Интернет, получение информации о движении средств, система удаленных клиентских сервисов для владельца платежных карт, подсистемы, предназначенные для ускорения подготовки и передачи в банк платежных документов и другие интернет-услуги.Вместе с вышеуказанными мерами самостоятельной задачей является совершенствование организации расчетов, обеспечение оборота достаточной массой платежных средств. Одной из мер в этом направлении на уровне РФ должно служить образование негосударственных, небанковских расчетных и клиринговых кредитных организаций. Таким образом, расширение безналичных расчетов с применением денежного оборота может способствовать повышению роли денег в народном хозяйстве, последовательному переходу к рыночным условиям взаимодействия совокупного предложения товаров и платежеспособного спроса на них.СПИСОК ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫНормативно – правовые актыГражданский Кодекс РФ (ГК РФ) часть 1 от 30.11.1994 г. № 51-ФЗ и часть 2 от 26.01.1996 г. № 14-ФЗФедеральный закон «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)» от 10.07.2002 г. № 86-ФЗФедеральный закон «О банках и банковской деятельности» от 02.12.1990 г. № 395-1Положение ЦБ РФ «О безналичных расчетах в РФ» от 3.10.2002 г. № 2-П (в ред. Указаний Банка России от 12.12.2011 г. № 2749-У)Письмо Минфина РФ от 02.06.1995 N 46, ЦБ РФ от 05.06.1995 N 171 «Об изменении пункта 2 порядка применения положений Указа Президента РФ от 23.05.1994 г. № 1006 «Об осуществлении комплексных мер по своевременному и полному внесению в бюджет налогов и иных обязательных платежей» от 02.06.1995 г. № ВГ-4-13/23нОсновные направления единой государственной денежно-кредитной политики ЦБ на 2012 год и период 2013 и 2014 годов от 12.11.2010 г.Учебные пособияАлексеева Д. Г., Пыхтин С. В., Хоменко Е. Г. Банковское право. Учебник. - М.: Юристъ, 2007.Белоглазова Г.Н. Денежное обращение и банки. Учеб. Пособие. - М.: Финансы и статистика, 2007.Белоглазова Г.Н. Организация деятельности Центрального банка. Учебное пособие. - СПб.: Изд-во СПбГУЭФ, 2008.Бобылева А.С. Финансы. Учебник. - Ульяновск, УГСХА, 2009.Воронин В.П., Федосова СП. Деньги, кредит, банки: Учебное пособие. - М.: Юрайт-Издат, 2008.Глущенко А.С. Финансы. Учебное пособие. – 3-е издание, дополненное и перераб. – Х.: ХНУ, 2008.Голикова Ю.С, Хохленкова М.А. Банк России: организация деятельности: В 2-х т. Учебник. - М., 2007.Греков И.Е., Збинякова Е.А. Финансы, денежное обращение и кредит. Учебное пособие. – Орел: Орел ГТУ, 2008.Ермасова Н.Б. Финансы. Конспект лекций. – М.: Высшее образование: 2010.Захарченков С.П. Финансы. Учебник. - Харьков: Кроссроуд, 2007.Казанская А.Ю. Финансы и кредит. Учебно-методическое пособие для самоподготовки к практическим занятиям (в вопросах и ответах). - Таганрог: ТТИ ЮФУ, 2007.Колпакова Г.М. Финансы. Денежное обращение. Кредит. Учебное пособие. - М.: Финансы и статистика, 2007.Корчагин Ю.А. Деньги, кредит, банки. Учебник. - Ростов н/Д.: Феникс, 2007.Котельникова Е.А. Финансы. Конспект лекций. - М.: Эксмо, 2008.Котельникова Е.А. Финансы. Шпаргалки. - М.: ЭКСМО, 2008.Красавина Л.Н. Международные валютно-кредитные и финансовые отношения. Учебник.- 3-е изд.,перераб. и доп. - М.: Финансы и статистика, 2009.Кузнецова И.Д. Практикум по дисциплине Финансы и Кредит. Учебник - Иваново: ИГХТУ, 2008.Куликов Н.И. Финансово-кредитная система. Учебное пособие. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009. – 80 с.Кустова Т. Н., Старкова Н. А. Финансы и кредит. Учебное пособие. – Рыбинск, РГАТА, 2007Лаврушин О.И. Банковское дело. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2009.Лаврушин О.И. Деньги, кредит, банки: Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2009.Лукьянова З.А. Финансы. Учебник. - УМК, Новосибирск. НГУЭУ, 2008.Макарова Л.А. Финансы и кредит. Учебное пособие. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2009.Максютов А.А. Банковский менеджмент. Учебное пособие. - М.: Альфа-Пресс, 2007.Марочкина В.М. Финансы и финансовый рынок. Конспект лекций. - Минск: БГЭУ, 2011.Михайлов Д.М. Международные расчеты и гарантии. Учебник. - М.: ФБК-ПРЕСС, 2008.Мягкова Т.Л Шпаргалка по курсу «Финансы, денежное обращение и кредит». Учебник. – М.: Аллель, 2009.Нешитой А.С. Финансы и кредит. Учебник. – М.: Дашков и К, 2010.Николаева Т.П. Финансы и кредит. Учебно-методический комплекс. – М.: Изд. центр ЕАОИ. 2008.Печникова А. В., Маркова О. М., Стародубцева Е. Б. Банковские операции. - М.: ИНФРА-М, 2007.Поляк Г.Б. Финансы и кредит. Учебник. – М.: ВолтерсКлувер, 2010Пузанкевич О.А. Финансы и финансовый рынок. Учебник. - Мн: БГЭУ. 2009.Романовский М.В., Белоглазова Г.И. (ред.) Финансы и кредит. Учебник. — 2-е изд., перераб. и доп. — М.: ИД Юрайт, 2012.Рудакова О.С. Банковские электронные услуги. Учебник. - М.: Банки и биржи, ЮНИТИ, 2007.Тавасиев А.М. Банковское дело: управление и технологии: Учеб.пособие для вузов. - М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2007.Тен В.В. Финансово-кредитная сфера: экономический анализ качества. Учебное пособие. – Тамбов: Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2008.Тен В.В. Финансы: экономический анализ банковских услуг. Учебное пособие. – Тамбов : Изд-во Тамб. гос. техн. ун-та, 2008. Трошин А.Н., Мазурина Т.Ю., Фомкина В.И. Финансы и кредит. Учебник. - М.:«ИНФРА-М», 2009.Шишкин А.К, С.С. Вартанян, В.А. Микрюков. Бухгалтерский учет и финансовый анализ на коммерческих предприятиях. Учебник. - М: Инфра-М, 2007.Шкрябин С.М. Банковское дело. Учебник. - М.: Финансы и статистика, 2008г. Монограммы, публикации, статьиАнуреевС.В.Стратегия развития платежной системы России//Деньги и кредит. – 2008 - № 6Крахмалев, С. В. SWIFT - глобальная телекоммуникационная система, обеспечивающая проведение международных финансовых операций // Финансы и кредит. - 2007 - № 9Морозов С.Л Пути преодоления кризиса платежной системы в России // Финансы и кредит. - 2007 - № 6Интернет – источникиhttp://www.alfabank.ru – Официальный сайт ОАО «Альфа-Банк»http://www.banki.ru – Официальный сайт информационного портала «Banki.ru»http://www.bankiinf.ru – Официальный сайт статистики и исследований кредитования в РФhttp://www.bankir.ru/ -Официальный сайт информационного агентства «Bankir.Ru»http://www.bankirsha.com – Официальный персональный проект «Банкирша.com»http://www.cbr.ru/ - Официальный сайт Центрального Банка РФПриложенияПриложение № 1Бланк платежного порученияПриложение № 2Заявление на аккредитив № ___В ОАО Альфа-БанкДата ___.___.200__ г.Приказодатель: наименование, адрес(на иностранном языке)ИНН (для нерезидентов – КПП) Бенефициар: наименование, адрес(на иностранном языке)Просим открыть документарный аккредитив:отзывный безотзывный трансферабельныйСумма (цифрами и прописью)Срок действия истекает ___________ (дата)в _________________ (место истечения)Авизующий банк (на иностранном языке):Аккредитив исполняется:ОАО Альфа-Банк авизующим банкомбанком __________________________________ _____________________________________________без добавления подтвержденияс добавлением подтверждения Частичные отгрузки: Перегрузка: разрешены разрешена не разрешены не разрешена Место принятия к перевозке/отправка из…/ место получения ____________________________ Порт погрузки/аэропорт отправления __________Порт разгрузки/аэропорт прибытия ____________Место конечного назначения/ для транспортировки в…/ место поставки ____________________ Способ исполнения: путем платежа по предъявлении документовпутем отсроченного(-ых) платежа(-ей) _________ __________________________________________________________________________________путем акцепта тратт, выставленных на _________________________________________________сроком ___________________________________Описание товара и/или услуг (на иностранном языке):Последняя дата отгрузки: ________________Период отгрузки: _______________________Номер и дата контракта:Условия поставки: ____________ (Incoterms 2000)Аккредитив открывается на ____% суммы контрактаПеречень документов (на ин.языке): (если перечень большой, то можно вынести его в Приложение)1.2.Комиссия и расходы по аккредитиву:ОАО Альфа-Банк и иностранного банка с нашего счета №___________________;ОАО Альфа-Банк и иностранного банка за счет бенефициара; Комиссия и расходы на территории России с нашего счета №_____________________, вне территории России – за счет бенефициара. Комиссия за подтверждение: за наш счет (счет №________________________); за счет бенефициара.Документы должны быть представлены в течение _______ дней после даты отгрузки, но в пределах срока действия аккредитива.Паспорт сделки №_____________________________________.Код страны – _____.Покрытие на полную сумму аккредитива в дату его открытия разрешаем Вам списать с нашего счета №__________________На сумму предоставленного по аккредитиву покрытия просим уплачивать проценты в соответствии с установленным в Банке порядком.Аккредитив просим подчинить последней действующей на дату его открытия редакции Унифицированных правил и обычаев для документарных аккредитивов (публикация МТП № 600, редакция 2007 г.).Контактное лицо (Ф.И.О., телефон): ___________________________________________________________Генеральный директорМ.П.Главный бухгалтер Приложение № 3Бухгалтерский баланс ОАО «Альфа-Банк» на 01.01.2012 г.Приложение № 4Отчет о прибылях и убытках ОАО «Альфа-Банк» за 2011 г.Приложение № 5Финансовые показатели ОАО «Альфа-Банк» на 01.05.2012ПоказательМлн. руб.Изм. за мес., %Изм. с начала года, %Активы1 014 6191.8%0.4%Прибыль10 41735.6%-32.4%Капитал (расчет)96 1232.7%8%Капитал (методика ЦБ)120 0840.2%6.6%Капитал / Активы9,50%--Кредиты предприятиям (включая ИП)595 3412.5%-1.9%Доля кредитов предприятиям в активах, %58,70%--Кредиты ИП2 0582.7%41.8%Доля кредитов ИП в кредитах предприятиям, %0,30%--Потребительские кредиты (без просроченных)95 1804.2%8.6%Доля потреб.кредитов в активах, %9,40%--Просрочка потреб.кредиты12 9250.5%1.6%Доля просрочки, %12,00%--Ценные бумаги114 627-4.8%40%Доля в активах, %11,30%--Облигации, в т.ч.94 713-4.1%36.1%– госбумаги21 674-23.1%20.6%– корпоративные и муниципальные34 017-7.3%-9.8%ПоказательМлн. руб.Изм. за мес., %Изм. с начала года, %– проданные по РЕПО39 48515.5%157.9%– переоценка-46333.1%-67%Акции8 9871.3%-5.6%– акции8 6553.4%-5%– проданные по РЕПО334-33.9%-10.5%– переоценка-2-75.8%-104.4%Векселя банков10 925-7.9%292.9%Небанковские векселя1-99.9%0%Имущество13 3301%8.2%Расчетные счета118 19126.1%13.3%Доля в обязательствах, %14,20%--Депозиты резиденты109 900-7.7%-30.6%Депозиты нерезиденты120 1380.5%-9.3%Векселя33 616-3.2%-10.6%Облигации рублевые10 0000%0%Вклады физлиц237 0560.3%1.5%Доля в обязательствах, %28,40%--Доля вкладов до востребования, %57,10%--Оборот по банкоматам81 8570.3%-14.6%