Анализ динамики и прогнозирование вкладов населения (на примере сбербанка)

Содержание
Введение
Глава 1. Краткая характеристика Сбербанка России
Глава 2. Исследование динамики сбережений Сбербанка России
2.1. Обзор рынка вкладов физических лиц
Глава 3. Перспективы развития банковских вкладов для населения
Заключение
Список литературы:

А на сегодняшний день особенно для российской экономики и банковской системы каждая минута на вес золота, поэтом у, на мой взгляд, в первую очередь необходимо стабилизировать ситуацию на уровне страны. Возникает вполне логичный вопрос: как? Мы забыли, что все взаимосвязано. Банкам для развития нужны вклады, производству – банковские кредиты, вкладчикам работа и стабильность. Одним из источников глобального кризиса в России является паническое состояние народа. Народпаникует от того, что не может самостоятельно дать адекватную оценку происходящим событиям. Что онвидит? Рост безработицы, закрытие предприятий, банкротство банков, невозврат депозитов, и нежеланиеправительства забыть все свои разногласия и заняться спасением страны. Новая идеология развития для России – это следование общенациональным интересам, стимулирование народного предпринимательства, формирование могущественных национальных корпораций для конкурентной, а не административной защиты национальных рынков и выхода на глобальные рынки. Россия и власть должны быть сильной солидарной системой, что бы защитить не только национальную экономику, а и свою нацию, ее будущее безопасное развитие.Общий вывод состоит в том, что в первую очередь необходимо все силы направить на увеличение лимита доверия граждан к банкам. В СМИ сделать серию статей, в которых осветить такие важные аспектыкак: все возможные угрозы и недостатки хранения средств дома, в последнее время, по данным МВД, наблюдается значительный рост квартирных краж, что деньги в сейфе быстро обесцениваются, их съедаетинфляция. Депозитные вклады защищают деньги клиентов от инфляции, поскольку ставки по вкладам значительно превышают размеры инфляции. Также необходимо подробно осветить вопрос выбора стабильного банка. На что в первую очередь обращать внимание, как читать баланс и т.д. Нет сомнений, что в такой ситуации Центральный Банк должен ориентировать банковскую систем у на кредитованиереальной экономики, а не потребительского спроса. Важно также рассмотреть и максимально использоватьвозможности либерализации налоговой политики России в целях привлечения инвесторов и притока капиталов. Таким образом, Россия должна решать проблемы экономического кризиса внутри страны, при этом максимально интегрируясь в глобальные и мировые процессы.Таким образом, хотя имеющиеся научные наработки являются довольно фундаментальными и значимыми, в настоящее время ощущается логический разрыв между моделями теории структурыкапитала и моделями оценки стоимости банка с позиций целевых источниковего финансирования. Кроме всего прочего, изменившаяся экономическая ситуация в стране усиливает возникшее несоответствие, порождая новые проблемы недостаточного уровня капитализации банков. В связи с чем научнаяпроблематика должна быть поставлена не только в плоскости синтеза моделей, а значительно шире. В своем нынешнем состоянии банковский сектор нев состоянии полностью выполнять главную социальную функцию финансового посредничества, заключающуюся в аккумуляции максимально возможного объема ресурсов для целей производительного движения капитала. Поэтому на данном этапе необходимо выявить причины сложившегося положения, оценить историю развития проблемы, что позволит выработать рекомендации относительно усовершенствования механизма формирования и увеличения собственного капитала банковских учреждений.В современной банковской практике разработан достаточно развитыйаналитический аппарат, позволяющий описывать, сравнивать и анализировать внутреннюю и внешнюю динамику показателей капитальной базы банковского учреждения на различных уровнях хозяйственной системы. Можновыделить следующие типы основных характеристик, применяемых различными методиками исследования к достаточности, эффективности и рентабельности капитала:- анализ и оценка структуры капитала;- анализ и оценка риска;- анализ и оценка эффективности;- дисконтирование и оценка стоимости капитала.Все из выше перечисленных характеристик, кроме рисковых показателей, относятся к категории скалярных величин, т.е. их оценка осуществляетсяпо абсолютным значениям, а рисковые показатели являются результатами вероятностных функций, их оценка носит относительный характер и значенияопределяются при помощи весовых коэффициентов.Неоспоримым является тот факт, что конфигурация задачи комплексногоанализа динамики собственного капитала отечественных банков является неполной, если из нее выпадают исследования геополитических и историческихтенденций формирования процессов становления и движения капитала,включающих в себя рассмотрение совокупности эпохального движения общества, социальный прогресс, изменения в хозяйственном строе, развитиенаучных отношений, цикличность развития рынков и т.п. Капитал как функция динамическая обладает как скалярными, так и векторными характеристиками, исследование которых также должно относиться к задачам комплексного анализа.Постепенно с развитием рыночных отношений механизм формированиясобственного капитала банка начал вырабатываться, изменяться и усовершенствоваться: отдельные элементы потеряли свое значение, другие наоборотприобрели силу и значимость. Однако следует отметить, что в финансовойнауке до сих пор нет устоявшейся позиции и не разработано единого подходак определению сущности этого безусловно важного понятия. Поэтому проблему капитализации российских банковских учреждений, которая находитсяв центре внимания и Центральный Банк, и высших органов управления финансовых институтов, и руководства страны все чаще рассматривают как общую цель, стратегическое задание, без конкретизации путей, методов и инструментов наращивания банковского капитала. И все это происходит на фоне неспособностибольшинства российских банков кредитовать сколько-нибудь масштабныедолгосрочные проекты, прежде всего инвестиционного характера, в которыхтак остро нуждается реальный сектор экономики.Можно выделить три группы причин сложившегося крайне тяжелого положения капитальной базы банков.1. Многолетнее пренебрежение властями нужд банков, недооценка ролибанковской сферы в подлинном реформировании экономики, в первую очередь ее глубокой структурно-технологической модернизации. В отличие отряда других стран, осуществляющих переход к рыночной экономике, отечественным банкам, кредитующим промышленность, не было оказано никакойпомощи по списанию части долгов неплатежеспособных государственныхпредприятий. Более того, из-за многолетнего срыва платежей государственных структур предприятиям в критическое положение попадали обслуживающие их банки – они были вынуждены относить невозвращенные ссуды наубытки и тем самым уменьшать свой и без того скудный капитал.2. Грубые ошибки, допущенные органами государственной власти в начале создания системы коммерческих банков в период становления независимости России. Сейчас предается забвению тот факт, что в эти годы сознательно насаждалась система мелких банков, с незначительным капиталом какпри организации новых банков, так и при насильственном разрушении существовавших на то время крупных специализированных банков и образовании новых учреждений на уровне нижайшего их звена – отделения. Этотсвоеобразный врожденный порок российская банковская система не изжиладо сих пор – теперь мы имеем то, к чему стремились реформаторы банковского сектора, т.е. множество мелких банков с крохотным капиталом, не способных решать сколько-нибудь серьезных реальных задач экономики.3. Хроническая нехватка внутренних источников формирования и увеличения собственного капитала банка. Основным внутренним источником капитала всегда являлась чистая нераспределенная прибыль, не выплаченнаяакционерам в качестве дивидендов, а оставленная банком на инвестиционныецели. Преимущество такого способа привлечения капитала состоит в независимости средств банка от открытого рынка и исключении тем самым издержек по размещению займов.В условиях трансформационной экономики, для которой характернымявляется низкий уровень развития финансового рынка, наиболее целесообразным будет использование комплексного подхода к выбору источниковформирования и увеличения собственного капитала банков.Планирование капитала неразрывно связано с прогнозированием динамики рисков банковской деятельности, что обуславливает необходимостьвнедрения новой формы контроля в соответствии с международными требованиями Базеля II и проведение целостного, научно обоснованного и достоверного анализа собственного капитала банка. Анализ собственного капиталабанка представляет собой сложное, комплексное задание, при решении которого следует учитывать не только общее финансовое состояние учреждения иего деятельность, но и конъюнктуру рынка банковских операций и услуг, экономическое состояние участников (акционеров) банка и его клиентов. В ходеанализа рассчитываются и изучаются основные показатели собственного капитала с целью выявления резервов роста его стоимости и оптимизацииструктуры. Исследование начинается с качественного анализа, что дает возможность выделить источники формирования и составные части капитала.Количественный анализ структуры капитала необходимо проводить в динамике, т.к. это позволяет отследить изменения его компонентов за определенный период и установить тенденции их развития. Помимо этого, в условияхсуществования острой конкуренции важно сравнивать структуру собственного капитала конкретного банка с аналогичными данными других банков. Дляэтого, как вариант, могут использоваться рейтинги.Анализ собственного капитала банка включает в себя определенные этапы, среди которых:- анализ динамики структуры капитала;- оценка основных факторов, которые определяют формирование структуры капитала;- оптимизация структуры собственного капитала по критерию минимизации финансовых рисков;- оптимизация структуры собственного капитала по критерию выполнения требований Центрального Банка.Таким образом, чтобы дать более-менее реалистичную оценку состояниясобственной капитальной базы конкретного банка в процессе анализа необходимо придерживаться следующих положений:1. На состояние и перспективы формирования собственного капиталабанка существенное влияние оказывает внешняя среда, в которой он функционирует, в частности состояние, в котором находится экономика государства.2. Целесообразно учитывать стратегию и тактику конкретного банка, которых он придерживается, осуществляя банковские операции и предоставляяуслуги. Известно, что большим банкам, при прочих равных условиях, легче вслучае необходимости привлечь дополнительные ресурсы, чем средним и малым, что требует от последних более взвешенного подхода к формированиюсобственного капитала.3. Необходимо принимать во внимание вид банка, квалифицированногопо следующим признакам: форма собственности; перечень проводимых операций; организационно-правовая форма деятельности; сектор рынка, гдефункционирует банк.4. В процессе анализа следует руководствоваться требованиями действующего законодательства, а именно нормами, которые регулируют формирование уставного капитала, резервного капитала и прочих фондов, а также учитывать порядок налогообложения прибыли юридических лиц и доходов физических лиц.5. Обязательно использовать при расчетах экономические нормативы,которые применяют для регламентирования деятельности банковских учреждений органы регулирования и надзора.6. Следует иметь в виду и функциональное назначение собственного капитала банка, незначительная часть которого в совокупном объеме ресурсов связана, прежде всего с тем, что банки в рыночной экономике – это финансовыепосредники. Подобное положение дает им возможность привлекать значительные денежные средства и вкладывать их в активы с целью получения прибыли.7. Важно в процессе анализа собственного капитала установить стоимостьего отдельных составляющих элементов, с тем, чтобы потом сравнить ее состоимостью привлеченных и заемных ресурсов.8. Проводя исследование собственного капитала с позиции целевых установок банковского учреждения, следует применять методы всех видов финансового анализа.Основными задачами анализа деятельности коммерческого банка является:— определение источников, качества и устойчивости банковских доходов;— определение выполнения всех требований по ликвидности;— поддержание уровня адекватности и достаточности капитала банка.Финансовый анализ, как составная часть управления его операциями, включает:— определение выполнения экономических нормативов, установленных Центральным Банком РоссииРРРроо;— определение и анализ показателей эффективности управления собственными средствами банка;— анализ показателей, определяющих стоимость собственных и привлеченных средств;— определение и анализ показателей, характеризующих процесс управления активами и пассивами банка в целом и управление отдельными видами его активных операций (в основном операции на МВРУ, МРРУ, а так же операции с государственными и корпоративными ценными бумагами) с учетом обеспечения ликвидности вложенных в него средств;— анализ факторов, влияющих на финансовое состояние и результаты деятельности банка;— проведение расчетов, связанных с определением доходности различных финансовых инструментов, как на этапе их планирования, так и при текущем управлении.Анализ прибыльности, ликвидности и достаточности капитала дает возможность оценить эффективность управления ресурсами, а, следовательно, оценить конкурентоспособность и перспективы работы банка на внутренних и внешних финансовых рынках.Все управленческие решения и внешние ограничения влияют на коэффициенты дохода на активы и дохода на капитал. Данные коэффициенты являются основными показателями возможности банка генерировать собственный капитал для обеспечения роста и снижения к минимуму возможности возникновения финансовых затруднений. Основными источниками информации о деятельности и финансовом состоянии коммерческого банка являются: баланс (форма 1Д-КБ, 1-КБ), отчет о выполнении установленных экономических нормативов (форма 611), отчет о прибылях и убытках (форма 2-КБ), балансовый отчет (форма № 11), оборотно - сальдовая ведомость (форма 10-КБ).       Коммерческие банки — потенциальные контрагенты прежде, чем заключить какую-либо сделку друг с другом, обмениваются балансами и отчетом о выполнении экономических нормативов. Это необходимо прежде всего для снижения риска невыполнения обязательств. Для быстрого анализа отчетности в структуре коммерческого банка создается т.н. "аналитическая группа", которая, обладая соответствующим программным обеспечением, способна за короткое время представить отчет о финансовом состоянии банка и его способности выполнить обязательства по заключаемой сделке. Крупные банки формируют подобную группу из высокооплачиваемых и высокопрофессиональных экспертов. Если банки заключают сделку друг с другом впервые, то обмениваются отчетностью за определенный период для определения динамики изменения показателей. Система анализа и прогнозирования любого банка является его ноу-хау и считается коммерческой тайной. Основой системы анализа многих коммерческих банков является системы разработанные информационно-аналитическими фирмами "Калина" и "Банк-Информ".ЗаключениеОсновными формами анализа являются анализ структуры отчетности и коэффициентный анализ. Анализ структуры дает возможность оценить изменения структуры активов и пассивов на протяжении определенного периода; коэффициентный анализ предполагает анализ структуры за счет соотношения соответствующих статей отчетности. На данный момент, благодаря переходу банковской системы России на международные стандарты бухгалтерского учета, анализ и расчет приведенных показателей значительно упростился. Количество используемых коэффициентов ограничено только количеством счетов, используемых при составлении соответствующей отчетности. Изменение коэффициентов, определяющих финансовое состояние, зависит от рыночных ситуаций, перечня предоставляемых услуг, макропоказателей развития государства, политики национального банка, конкуренции в банковском секторе, отрасли экономики, в которой работает основная масса клиентов банка, и т.д.Итак, несмотря на то, что банковская система России достиглаопределенного уровня развития, большинство дистрибуторов финансовых услуг уже представлены на рынке. Вопрос, касающийся формирования, увеличения и модернизации собственного капитала, многие участники ассоциируют спроблемой наивысшей степени сложности, которая влечет за собой завышенные постоянные издержки, выдвигает высокие требования к специалистам,формирует очень жесткую конкурентную среду. Упрощенно можно сказать,что многие желают, но немногие могут участвовать в этом процессе. Однакоэто не убавляет интереса и стремления быть причастными к тенденции, которая властвует на мировом финансовом рынке, но ориентиры очень высоки идаже лидерство на отдельно взятом уровне и этапе не означает быть в итогесреди лучших. Постоянная, предметная работа над усовершенствованием механизма формирования и увеличения собственного капитала банка способствует выявлению слабых звеньев этого механизма и, как результат, путей его укрепления, что, в свою очередь, ставит во главу угла необходимость разработкинового, более гибкого и адаптированного методологического инструментария.Результатом проведенного анализа является заключение о финансовом состоянии коммерческого банка, краткосрочный прогноз изменения рассчитанных показателей и рекомендации по организации работы с анализируемым банком.Список литературы:1. Акпарова А. Математические модели производственной системы в условиях несовершенного рынка кредитов: Дис... канд. физ.-мат. наук: 05.13.18. – М., 2009. – 230 с.2.Андреев М., Пильник Н., Поспелов И. Эконометрическое исследование и модельное описание деятельности современной российской банковской системы. – М.: ВЦ РАН, 2009. – 78 с.3. Андрукович П.Ф. Модели поведения российских коммерческих банков: результаты факторного анализа ИМЭМО РАН. – М.: Наука, 2009. – 432 с.4. Беннинга Ш. Финансовое моделирование с использованием Excel / Пер. с англ. и ред.В.Л. Бродового. – 2-е изд. – М.: Вильямс, 2010. – 580 с.5. Блауг М. Экономическая мысль в ретроспективе. – М.: Дело Лтд, 2009. – 687 с.6. Блехман И.И., Мышкис А.Д., Гановко Я.Г.Механика и прикладная математика: логика и особенности приложений математики. – 2-е изд., испр. и доп. – М.: Прогресс-пресс, 2010. – 219 с.7. Вальтух К.К. Информационная теория стоимости. – Новосибирск: Наука, 2009. – 378 с.8. Евсюков В. Методы математического моделирования процессов финансовой сферы. –Тула: ТулГУ, 2009. – 215 с.9. Едронова В. Учет и анализ финансовых активов. – М.: Финансы и статистика, 2010. – 266 с.10. Клейнер Г.Б., Смоляк А. Эконометрические зависимости: принципы и методы построения. – М.: ЕКСПО, 2010. – 327 с.11. Конюховский П. Математические методы исследования операций в экономике: Учеб.пособие. – СПб.: Питер, 2009. – 207 с.12. Майерс С. Принципы корпоративных финансов / Пер. с англ., науч. ред. Н.Н. Барышниковой. – 2-е изд. – М.: Олимп-Бизнес, 2008. – 977 с.13. Модильяни Ф., Миллер М. Сколько стоит фирма? / Пер. с англ. А.М. Семенова. – М.:иАкад. нар.хоз-ва при Правительстве РФ; Дело, 2009. – 270 c.14. Павлова Л. Корпоративные ценные бумаги: эмиссия и операции предприятий и банков.– М.: ЭКСМО, 2008. – 527 с.